【導(dǎo)讀】目區(qū)經(jīng)濟的全面發(fā)展。本項目的實施，直接帶動項目區(qū)農(nóng)戶參與，農(nóng)戶。推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的意見》。農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化進程提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量的意見》。⑷ＸＸ省委、省政府《西部大開發(fā)ＸＸ省發(fā)展規(guī)劃》。⑸《ＸＸ省畜牧業(yè)發(fā)展“十五”計劃和2020年遠(yuǎn)景目標(biāo)》。合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編制大綱》。指南》的通知》。特色優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的意見》。⑿ＸＸ省《關(guān)于加快發(fā)展草食畜的決定》。⒀ＸＸ省農(nóng)牧廳《ＸＸ省隴東優(yōu)質(zhì)肉牛產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃》。⑶項目生產(chǎn)所需各種原料有充分的保障。澳大利亞、美國等國家的牛，多為集中統(tǒng)一飼養(yǎng)、統(tǒng)一育肥，品種一致，高的也不過30多元，而澳大利亞和美國的牛肉可賣到100多元。業(yè)應(yīng)同養(yǎng)殖場及養(yǎng)殖戶簽訂收購合同，規(guī)范收購標(biāo)準(zhǔn)。肉類食品質(zhì)量安全。這些問題已引起國家。產(chǎn)品符合安全優(yōu)質(zhì)的要求，以應(yīng)對未來的市場競爭。企業(yè)151家，其中肉類行業(yè)的企業(yè)12家。業(yè)態(tài)和銷售方式仍占主導(dǎo)?！笆濉逼陂g，在城市尤其是大城市，要適

　　

【正文】 ，其主要任務(wù)是對原料、成品進行衛(wèi) 生檢疫、監(jiān)測、檢驗。 表 613 主要化驗設(shè)備表 序號 設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 1 分析天平 個 1 2 馬福爐 臺 1 3 扭力天平 個 1 4 烘箱 臺 1 5 培養(yǎng)箱 臺 1 6 冰箱 臺 1 7 蒸餾水器 個 1 8 恒溫水浴鍋 個 1 9 手提式消毒鍋 個 1 10 超凈工作臺 臺 1 11 玻璃儀器、工具 套 1 消防 廠區(qū)消防工程按低壓制設(shè)計，一次性滅火流量為 10L/S，消防最大用水量 36 m3/h。消防水壓由專用消防泵供給。廠區(qū)設(shè)有 S 100地下消防栓2個，建筑物附近均設(shè)有滅火器。消防用水時可由循環(huán)水池供給。 在廠區(qū)布置中，建筑物之間的距離符合《建筑設(shè)計防火規(guī)范》要求。 節(jié)能 （ 1）工程合理利用能源簡要說明 37 主要工藝設(shè)備為國內(nèi)先進產(chǎn)品。 鍋爐為高效產(chǎn)汽鍋爐，熱效率大于 75%，供熱管網(wǎng)熱效率大于 90%。 變壓器靠近負(fù)荷中心。電器設(shè)備采用國內(nèi)最新節(jié)能產(chǎn)品，無功補償用低損耗金屬電容器集中補償。變壓器為 S9系列，電動機為 Y系列。 冷卻和清洗用水部分循環(huán)使用，凝結(jié)水全部回收利用。 熱交換設(shè)備、管道作保溫處理，以降低熱量損 失。 根據(jù)生產(chǎn)需要，合理調(diào)整工作時間，避免冷、熱負(fù)荷波動，減少多臺設(shè)備同時利用時間，節(jié)約能耗。 （ 2）年能源耗量 能耗統(tǒng)計如下： 耗煤量（標(biāo)煤） １１２． 08噸 /年 耗電量 388萬度 /年 耗水量 94580噸 /年 項目年能源消耗總量為 109KJ，折標(biāo)準(zhǔn)煤 。 （ 3）節(jié)能管理 全廠節(jié)能管理工作由生產(chǎn)技術(shù)科專人負(fù)責(zé)，各崗位節(jié)能工作由專人負(fù)責(zé)。 在企業(yè)達到三級計量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，對各種能源進行計量管理。 制訂節(jié)能制度，定期檢查，對計量儀表定期校正、維修，防止跑、冒、滴、漏。對能源的使用要做如實的記錄。 總圖運輸 倉貯方案 該項目計劃建設(shè)冷藏庫和原材料庫。冷庫容量為 550噸，可存放 30天的產(chǎn)品；原材料庫，面積為 214 m2，可貯存 。 生產(chǎn)過程中的雜物有專用場地堆放，并定期外運。煤和煤渣堆放在 38 鍋爐房堆場，及時清理外運。 ⑴ 廠外運輸量及運輸方式 廠外運輸主要為原料的運入和成品的運出，活畜、包 裝材料和其它原輔材料的運入主要依靠 自備車輛和 社會車輛 由公路運入；成品的運出主要依靠公路運至銷售網(wǎng)點直銷或由公路運至 ＸＸＸ 火車站，再由鐵路運輸?shù)絿鴥?nèi)各銷售網(wǎng)點。在公路運輸方面， 項目建設(shè)地點緊臨二十里鋪工業(yè)園區(qū)道路 ，交通運輸極為便利。 廠外運輸工具為貨車和冷藏車，本項目計劃購置貨車和冷藏車各 1輛，運力不足部分由社會車輛解決。 ⑵ 運輸量及運輸方式 項目建成投產(chǎn)后，年總運輸量為 ，其中運入量 噸，運出量 。 全 廠 運 輸 量 表 序號 貨物名稱 單位 數(shù)量 方式 1 原輔材料 噸 汽車、火車 2 包裝材料 噸 汽車、火車 煤 噸 汽車 5 其他 噸 汽車 運入小計 噸 6 成品 噸 汽車、火車 7 垃圾及其他 噸 汽車 8 煤渣 噸 汽車 運出小計 噸 總運輸量 噸 ⑶ 廠內(nèi)運輸量及運輸方式 活畜收購進廠后， 經(jīng)獸醫(yī)檢驗檢疫后送入待宰圈 ，然后通過專用通道趕入屠宰車間進行屠宰加工，日輸送量 60 噸（牛 150 頭）；包裝材料用貨車運入廠內(nèi)的原材料庫，然后通過用手推車、叉車輸送到生產(chǎn)車間，日輸送量 噸； 39 成品（含副產(chǎn)品）從車間用手推車、叉車運輸?shù)嚼鋷鞎嘿A，日運量 噸；然后從成品庫由運輸汽車運出，日運出量 噸。 ⑷ 廠內(nèi)運輸設(shè)施及設(shè)備 廠內(nèi)運輸工具為手推車、叉車。本項目考慮設(shè)計手推車 6 輛、 2 噸叉車 2 輛。 項目實施進度安排 項 目建設(shè)期 本項目計劃建設(shè)期一年。 實施進度計劃 項目進度安排建議 : 2020年 3月 可行性研究及審批階段。 2020年 4月 項目擴初設(shè)計及審批階段。 2020年 5月 項目施工圖設(shè)計。 2020年 6～ 12月 土建施工、設(shè)備訂購。 2020年 1～ 2月 設(shè)備安裝及試生產(chǎn)。 2020年 3月 正式生產(chǎn)。 項目實施進度安排表 年 份 2020 2020 月 份 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 可研報告 及審批 初步設(shè)計 及審批 施工圖設(shè)計 土建施工、 設(shè)備定貨 40 設(shè)備安裝 及試生產(chǎn) 生產(chǎn) 第七章 投資估算與資金籌措 估算 依據(jù) ⑴ 本項目國產(chǎn)設(shè)備依據(jù)廠方實際報價加運雜費計算。 ⑵ 房屋及建筑物等參照當(dāng)?shù)亟ㄖこ淘靸r根據(jù)工藝要求估算。 ⑶ 生產(chǎn)用原輔材料及電、煤費用依據(jù)當(dāng)?shù)厥袌霈F(xiàn)價 計算，流動資金周轉(zhuǎn)次數(shù)參照原企業(yè)實際情況定。 ⑷ 費用名稱及構(gòu)成依據(jù)甘農(nóng)發(fā)辦［ 2020］ 54 號 ＸＸ 省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編制大綱》的通知。 ⑸ 國家有關(guān)建設(shè)項目投資估算的規(guī)定 建設(shè)投資估算 新增建設(shè)投資估算 ⑴ 土建投資及構(gòu)成 ⑵ 設(shè)備投資及構(gòu)成 ⑶ 其他投資及構(gòu)成 ⑷ 流動資金估算 ⑸ 項目建設(shè)投資 無償資金投資方向 41 項目財政無償資金 XXX萬元，計劃用于： 項目的前期費用 XX萬元（指勘察設(shè)計費，項目 建議書、可研及其評估費，環(huán)境影響評價費，聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費、職工培訓(xùn)費等）。 環(huán)保工程投資 XX萬元 資金來源與籌措 申請中央財政資金 本項目申請中央財政資金 XX 萬元 ,其中有償資金 ＣＣ 萬元，無償資金 CCC 萬元。有償資金用項目土建工程。 地方財政配套能力分析 本項目申請地方配套資金 CC 萬元，其中有償資金 1XX 萬元，無償資金 XX 萬元。有償資金用項目浸膏生產(chǎn)線設(shè)備購置。 企業(yè)自籌能力分析 ＸＸＸ 清真肉品有限責(zé)任公司為新成立公司 ,ＸＸＸ ＸＸＸ 有限責(zé)任公司是第一大股東 ,根據(jù) Ｘ Ｘ 省 ＸＸＸ 隴興會計師事務(wù)所 隴興地審字(2020)06 號的對出資人 2020 年度審計報告 , ＸＸＸ ＸＸＸ 有限責(zé)任公司可用項目資金 1000 多萬元，可滿足本項目需自籌資金 萬元的需要。 銀行貸款可靠性分析 企業(yè)已得到 ＸＸＸ 城市信用社的貸款承諾 ,本項目需固定資產(chǎn)借款 萬元，流動資金借款 531 萬元。 資金使用和管理 根據(jù)項目實施進度的安排，分年度資金投入計劃 3。 有償資金和銀行貸款歸還措施與歸還計劃 :用所得稅后凈利潤、折舊和攤銷歸還有償資金及銀行貸款。財政借款有償資金為 XXX萬 元，年占用費率為 XXX%，不計復(fù)利，根據(jù)規(guī)定，在借款的第五年 11月 30日之前償還 42 本金及占用費的 XXX%，第六年 11月 30日之前償還剩余本金及占用費，占用費支出計入財務(wù)費用。銀行貸款及財政有償資金歸還方式。 43 第八章 財務(wù)分析與評價 財務(wù)評價依據(jù)及說明 ⑴ 選用的財務(wù)價格為預(yù)測固定價格。計算銷售收入和生產(chǎn)成本所采用的價格為含增值稅價格。 ⑵ 產(chǎn)品繳納增值稅，增值稅率為 17%，城市建設(shè)維護稅按增值稅的5%計取，教育附加費按增值稅的 3%計取 ,所得稅按利潤總額的 33%計取。 (3) 項目建設(shè)期 1年，計算 期 12年。第一年投產(chǎn)，生產(chǎn)負(fù)荷為 50％；第二年為 50%；第三年起以后為 100％。 (4)務(wù)基準(zhǔn)收益率（ ic）為 10％。 年銷售收入 項目產(chǎn)品全部內(nèi)銷，銷售價依據(jù)市場現(xiàn)價及各類肉比例取加權(quán)平均價格： 牛柳、西冷、眼肉等為 A級 ,產(chǎn)品價格平均為 50元 /公斤； 腱子肉、米龍、臀肉等為 B級 ,產(chǎn)品價格平均為 19元 /公斤； 臂肉、脖領(lǐng)肉、牛腩及殘次牛分割肉等為 C級 ,產(chǎn)品價格平均為 13元 /公斤。 項目達產(chǎn)年銷售收入估算值為 XXX萬元，增值稅 XXX萬元，銷售稅金及附加 XXX萬元。年銷售收入和年銷售稅金及附加。 44 成本費用估算 每頭牛屠宰及加工成本 。 項目總成本 項目年總成本估算，其中： ⑴ 原輔材料及燃料動力消耗：活牛收購按 元／公斤計算，平均體重為 400 公斤，牛、包裝材料及水、電、燃料費用計算。 ⑵ 工資及福利費：項目勞動定員 XXX 人，工資及福利計算詳，車間生產(chǎn)工人平均月工資為 XX 元；管理、技術(shù)、銷售人員月工資以 XXXX 元計算；其他服務(wù)人員月工資按 XX 元計算，福利費按工資的 14%計，年工資及福利估算為 XXXX 萬元。 ⑶ 固定資產(chǎn)折舊： 新增固定資產(chǎn)折舊按工程分類計算 ,預(yù)備費用按比例 分?jǐn)傆嬋?。廠房及建筑物按 XXX 年折舊 ,設(shè)備按 XX 年折舊，動輸工具按 XX 年折舊 ,殘值為 XX%。固定資產(chǎn)折舊估算。 ⑷ 無形及遞延資產(chǎn)攤銷：預(yù)備費用按比例分?jǐn)傆嬋?，征地費用、勘察設(shè)計費用計入無形資產(chǎn)按 XX 年進行攤銷，建設(shè)單位管理費、人員培訓(xùn)費、試車費等計入遞延資產(chǎn)，遞延資產(chǎn)按 XX 年進行攤銷。無形及遞延資產(chǎn)攤銷計算。 ⑸ 修理費：按折舊的 XX％計取。 ⑹ 財務(wù)費用：長期借款利息和流動資金借款利息計入財務(wù)費用。 ⑺ 其他費用： 扣除工資及福利費、折舊費、攤銷費、修理費，其他制造費用按工資及副利的 XXX%計取、其他管理 費用按生產(chǎn)成本的 XXX%計取、其他銷售費用按銷售收入 XXX%計取。 正常年經(jīng)營成本估算為 XXX 萬元。 45 財務(wù)評價報表 財務(wù)評價指標(biāo) 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點（ BEP）。其計算公式為： BEP＝ 年固定成本 100% 年銷售收入 年可變成本 年銷售稅金及附加 各年的盈虧平衡點有所不同，由總成本費用估算表 中可以看出，年總產(chǎn)量達到 %，即正常年屠宰量達到 18882頭，企業(yè)可保本。正常年盈虧平衡分析 敏感性分析 該項目基本方案財務(wù)內(nèi)部收 益率為 XX%，對項目實施過程中一些不確定因素的變化如銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資作了提高和降低 X%、XX%、 XX%的單因素變化對內(nèi)部收益率影響的敏感性分析。 可以看出 ,各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率，其中經(jīng)營成本和銷售收入的變化最為敏感。與基準(zhǔn)收益相交的臨界點為銷售收入降低 XX% ，經(jīng)營成本提高 XX%。 46 第九章 環(huán)境影響評價 建設(shè)地點環(huán)境狀況 廠址位于 ＸＸ 省 ＸＸＸ 二十里鋪工業(yè)園區(qū) ，東面和西面 是工業(yè)園區(qū)道路， 西面是農(nóng)田，南面是新世紀(jì)柳湖春酒業(yè)公司， 交通便利。 環(huán)境空氣質(zhì)量按 GB30951996二級標(biāo)準(zhǔn)評價，其中 SO2在非采暖期沒有超標(biāo)， NO2在采暖期和非采暖期均沒有超標(biāo)。項目建成后對環(huán)境無明顯影響。 主要污染源及處理方案 主要污染源 項目投產(chǎn)后主要污染源有牛糞和牛腸胃內(nèi)容物、血液、油脂；生產(chǎn)廢水；鍋爐煤渣和煙氣；制冷壓縮機和鼓風(fēng)機、引風(fēng)機產(chǎn)生的噪音等。 ⑴ 廢水 屠宰及分割生產(chǎn)過程中污水含有血污、油脂、骨肉屑、未消化的食物和糞便等，污水懸浮物中 SS含量較高。污水中不含其他有害物 ,污染程度中等。平均污染指標(biāo)為 SS700mg/l, BOD5 800mg/l， COD1300mg/l， pH69。生活污水來自廠區(qū)生活衛(wèi)生設(shè)施排水。 生產(chǎn)車間及待宰圈污水平均排放量 ；生活污水平均排放量1t/h；鍋爐廢水平均排放量 。全廠平均排放量 ，日排放量 。 ⑵ 廢氣 鍋爐所排煙塵。 ⑶ 固體廢物 47 每天糞類及其他固體廢棄物排放量約 15噸，每天排出煤渣 ，年排煤渣 。 ⑷ 噪音 主要來自生產(chǎn)過程中各種機械運轉(zhuǎn)、振動發(fā)出的噪音，強度在4570dB(A)范圍內(nèi)。 處理方案 ⑴ 污水處理方案 ① 廢水處理方案的選擇 目前 處理屠宰廠生產(chǎn)廢水的工藝有兩種。一種以好氧生物處理為主，另一種以厭氧生物處理為主。好氧生物處理工藝占地面積小，自動化程度較高，處理效果好，投資節(jié)省，但耗能較大，日常運行費用較高。厭氧生物處理耗能小，日常運用費用低，但占地面積大，投資較高，處理效果一般，尚需進一步物化處理才能達到排放標(biāo)準(zhǔn)。 考慮到對土地的有效利用，廢水排放量不大，有機物濃度不高，權(quán)衡利弊，采用好氧生物處理為主的工藝方案利大于弊。 ②