【導讀】目區(qū)經濟的全面發(fā)展。本項目的實施，直接帶動項目區(qū)農戶參與，農戶。推進農業(yè)產業(yè)化經營的意見》。農業(yè)標準化進程提高農產品質量的意見》。⑷ＸＸ省委、省政府《西部大開發(fā)ＸＸ省發(fā)展規(guī)劃》。⑸《ＸＸ省畜牧業(yè)發(fā)展“十五”計劃和2020年遠景目標》。合開發(fā)多種經營項目可行性研究報告編制大綱》。指南》的通知》。特色優(yōu)勢農產品生產的意見》。⑿ＸＸ省《關于加快發(fā)展草食畜的決定》。⒀ＸＸ省農牧廳《ＸＸ省隴東優(yōu)質肉牛產業(yè)化發(fā)展規(guī)劃》。⑶項目生產所需各種原料有充分的保障。澳大利亞、美國等國家的牛，多為集中統(tǒng)一飼養(yǎng)、統(tǒng)一育肥，品種一致，高的也不過30多元，而澳大利亞和美國的牛肉可賣到100多元。業(yè)應同養(yǎng)殖場及養(yǎng)殖戶簽訂收購合同，規(guī)范收購標準。肉類食品質量安全。這些問題已引起國家。產品符合安全優(yōu)質的要求，以應對未來的市場競爭。企業(yè)151家，其中肉類行業(yè)的企業(yè)12家。業(yè)態(tài)和銷售方式仍占主導?！笆濉逼陂g，在城市尤其是大城市，要適

　　

【正文】 ，其主要任務是對原料、成品進行衛(wèi) 生檢疫、監(jiān)測、檢驗。 表 613 主要化驗設備表 序號 設備名稱 單位 數(shù)量 1 分析天平 個 1 2 馬福爐 臺 1 3 扭力天平 個 1 4 烘箱 臺 1 5 培養(yǎng)箱 臺 1 6 冰箱 臺 1 7 蒸餾水器 個 1 8 恒溫水浴鍋 個 1 9 手提式消毒鍋 個 1 10 超凈工作臺 臺 1 11 玻璃儀器、工具 套 1 消防 廠區(qū)消防工程按低壓制設計，一次性滅火流量為 10L/S，消防最大用水量 36 m3/h。消防水壓由專用消防泵供給。廠區(qū)設有 S 100地下消防栓2個，建筑物附近均設有滅火器。消防用水時可由循環(huán)水池供給。 在廠區(qū)布置中，建筑物之間的距離符合《建筑設計防火規(guī)范》要求。 節(jié)能 （ 1）工程合理利用能源簡要說明 37 主要工藝設備為國內先進產品。 鍋爐為高效產汽鍋爐，熱效率大于 75%，供熱管網熱效率大于 90%。 變壓器靠近負荷中心。電器設備采用國內最新節(jié)能產品，無功補償用低損耗金屬電容器集中補償。變壓器為 S9系列，電動機為 Y系列。 冷卻和清洗用水部分循環(huán)使用，凝結水全部回收利用。 熱交換設備、管道作保溫處理，以降低熱量損 失。 根據(jù)生產需要，合理調整工作時間，避免冷、熱負荷波動，減少多臺設備同時利用時間，節(jié)約能耗。 （ 2）年能源耗量 能耗統(tǒng)計如下： 耗煤量（標煤） １１２． 08噸 /年 耗電量 388萬度 /年 耗水量 94580噸 /年 項目年能源消耗總量為 109KJ，折標準煤 。 （ 3）節(jié)能管理 全廠節(jié)能管理工作由生產技術科專人負責，各崗位節(jié)能工作由專人負責。 在企業(yè)達到三級計量標準的前提下，對各種能源進行計量管理。 制訂節(jié)能制度，定期檢查，對計量儀表定期校正、維修，防止跑、冒、滴、漏。對能源的使用要做如實的記錄。 總圖運輸 倉貯方案 該項目計劃建設冷藏庫和原材料庫。冷庫容量為 550噸，可存放 30天的產品；原材料庫，面積為 214 m2，可貯存 。 生產過程中的雜物有專用場地堆放，并定期外運。煤和煤渣堆放在 38 鍋爐房堆場，及時清理外運。 ⑴ 廠外運輸量及運輸方式 廠外運輸主要為原料的運入和成品的運出，活畜、包 裝材料和其它原輔材料的運入主要依靠 自備車輛和 社會車輛 由公路運入；成品的運出主要依靠公路運至銷售網點直銷或由公路運至 ＸＸＸ 火車站，再由鐵路運輸?shù)絿鴥雀麂N售網點。在公路運輸方面， 項目建設地點緊臨二十里鋪工業(yè)園區(qū)道路 ，交通運輸極為便利。 廠外運輸工具為貨車和冷藏車，本項目計劃購置貨車和冷藏車各 1輛，運力不足部分由社會車輛解決。 ⑵ 運輸量及運輸方式 項目建成投產后，年總運輸量為 ，其中運入量 噸，運出量 。 全 廠 運 輸 量 表 序號 貨物名稱 單位 數(shù)量 方式 1 原輔材料 噸 汽車、火車 2 包裝材料 噸 汽車、火車 煤 噸 汽車 5 其他 噸 汽車 運入小計 噸 6 成品 噸 汽車、火車 7 垃圾及其他 噸 汽車 8 煤渣 噸 汽車 運出小計 噸 總運輸量 噸 ⑶ 廠內運輸量及運輸方式 活畜收購進廠后， 經獸醫(yī)檢驗檢疫后送入待宰圈 ，然后通過專用通道趕入屠宰車間進行屠宰加工，日輸送量 60 噸（牛 150 頭）；包裝材料用貨車運入廠內的原材料庫，然后通過用手推車、叉車輸送到生產車間，日輸送量 噸； 39 成品（含副產品）從車間用手推車、叉車運輸?shù)嚼鋷鞎嘿A，日運量 噸；然后從成品庫由運輸汽車運出，日運出量 噸。 ⑷ 廠內運輸設施及設備 廠內運輸工具為手推車、叉車。本項目考慮設計手推車 6 輛、 2 噸叉車 2 輛。 項目實施進度安排 項 目建設期 本項目計劃建設期一年。 實施進度計劃 項目進度安排建議 : 2020年 3月 可行性研究及審批階段。 2020年 4月 項目擴初設計及審批階段。 2020年 5月 項目施工圖設計。 2020年 6～ 12月 土建施工、設備訂購。 2020年 1～ 2月 設備安裝及試生產。 2020年 3月 正式生產。 項目實施進度安排表 年 份 2020 2020 月 份 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 可研報告 及審批 初步設計 及審批 施工圖設計 土建施工、 設備定貨 40 設備安裝 及試生產 生產 第七章 投資估算與資金籌措 估算 依據(jù) ⑴ 本項目國產設備依據(jù)廠方實際報價加運雜費計算。 ⑵ 房屋及建筑物等參照當?shù)亟ㄖこ淘靸r根據(jù)工藝要求估算。 ⑶ 生產用原輔材料及電、煤費用依據(jù)當?shù)厥袌霈F(xiàn)價 計算，流動資金周轉次數(shù)參照原企業(yè)實際情況定。 ⑷ 費用名稱及構成依據(jù)甘農發(fā)辦［ 2020］ 54 號 ＸＸ 省農業(yè)綜合開發(fā)辦公室關于轉發(fā)《國家農業(yè)綜合開發(fā)多種經營項目可行性研究報告編制大綱》的通知。 ⑸ 國家有關建設項目投資估算的規(guī)定 建設投資估算 新增建設投資估算 ⑴ 土建投資及構成 ⑵ 設備投資及構成 ⑶ 其他投資及構成 ⑷ 流動資金估算 ⑸ 項目建設投資 無償資金投資方向 41 項目財政無償資金 XXX萬元，計劃用于： 項目的前期費用 XX萬元（指勘察設計費，項目 建議書、可研及其評估費，環(huán)境影響評價費，聯(lián)合試運轉費、職工培訓費等）。 環(huán)保工程投資 XX萬元 資金來源與籌措 申請中央財政資金 本項目申請中央財政資金 XX 萬元 ,其中有償資金 ＣＣ 萬元，無償資金 CCC 萬元。有償資金用項目土建工程。 地方財政配套能力分析 本項目申請地方配套資金 CC 萬元，其中有償資金 1XX 萬元，無償資金 XX 萬元。有償資金用項目浸膏生產線設備購置。 企業(yè)自籌能力分析 ＸＸＸ 清真肉品有限責任公司為新成立公司 ,ＸＸＸ ＸＸＸ 有限責任公司是第一大股東 ,根據(jù) Ｘ Ｘ 省 ＸＸＸ 隴興會計師事務所 隴興地審字(2020)06 號的對出資人 2020 年度審計報告 , ＸＸＸ ＸＸＸ 有限責任公司可用項目資金 1000 多萬元，可滿足本項目需自籌資金 萬元的需要。 銀行貸款可靠性分析 企業(yè)已得到 ＸＸＸ 城市信用社的貸款承諾 ,本項目需固定資產借款 萬元，流動資金借款 531 萬元。 資金使用和管理 根據(jù)項目實施進度的安排，分年度資金投入計劃 3。 有償資金和銀行貸款歸還措施與歸還計劃 :用所得稅后凈利潤、折舊和攤銷歸還有償資金及銀行貸款。財政借款有償資金為 XXX萬 元，年占用費率為 XXX%，不計復利，根據(jù)規(guī)定，在借款的第五年 11月 30日之前償還 42 本金及占用費的 XXX%，第六年 11月 30日之前償還剩余本金及占用費，占用費支出計入財務費用。銀行貸款及財政有償資金歸還方式。 43 第八章 財務分析與評價 財務評價依據(jù)及說明 ⑴ 選用的財務價格為預測固定價格。計算銷售收入和生產成本所采用的價格為含增值稅價格。 ⑵ 產品繳納增值稅，增值稅率為 17%，城市建設維護稅按增值稅的5%計取，教育附加費按增值稅的 3%計取 ,所得稅按利潤總額的 33%計取。 (3) 項目建設期 1年，計算 期 12年。第一年投產，生產負荷為 50％；第二年為 50%；第三年起以后為 100％。 (4)務基準收益率（ ic）為 10％。 年銷售收入 項目產品全部內銷，銷售價依據(jù)市場現(xiàn)價及各類肉比例取加權平均價格： 牛柳、西冷、眼肉等為 A級 ,產品價格平均為 50元 /公斤； 腱子肉、米龍、臀肉等為 B級 ,產品價格平均為 19元 /公斤； 臂肉、脖領肉、牛腩及殘次牛分割肉等為 C級 ,產品價格平均為 13元 /公斤。 項目達產年銷售收入估算值為 XXX萬元，增值稅 XXX萬元，銷售稅金及附加 XXX萬元。年銷售收入和年銷售稅金及附加。 44 成本費用估算 每頭牛屠宰及加工成本 。 項目總成本 項目年總成本估算，其中： ⑴ 原輔材料及燃料動力消耗：活牛收購按 元／公斤計算，平均體重為 400 公斤，牛、包裝材料及水、電、燃料費用計算。 ⑵ 工資及福利費：項目勞動定員 XXX 人，工資及福利計算詳，車間生產工人平均月工資為 XX 元；管理、技術、銷售人員月工資以 XXXX 元計算；其他服務人員月工資按 XX 元計算，福利費按工資的 14%計，年工資及福利估算為 XXXX 萬元。 ⑶ 固定資產折舊： 新增固定資產折舊按工程分類計算 ,預備費用按比例 分攤計入。廠房及建筑物按 XXX 年折舊 ,設備按 XX 年折舊，動輸工具按 XX 年折舊 ,殘值為 XX%。固定資產折舊估算。 ⑷ 無形及遞延資產攤銷：預備費用按比例分攤計入，征地費用、勘察設計費用計入無形資產按 XX 年進行攤銷，建設單位管理費、人員培訓費、試車費等計入遞延資產，遞延資產按 XX 年進行攤銷。無形及遞延資產攤銷計算。 ⑸ 修理費：按折舊的 XX％計取。 ⑹ 財務費用：長期借款利息和流動資金借款利息計入財務費用。 ⑺ 其他費用： 扣除工資及福利費、折舊費、攤銷費、修理費，其他制造費用按工資及副利的 XXX%計取、其他管理 費用按生產成本的 XXX%計取、其他銷售費用按銷售收入 XXX%計取。 正常年經營成本估算為 XXX 萬元。 45 財務評價報表 財務評價指標 盈虧平衡分析 以生產能力利用率表示盈虧平衡點（ BEP）。其計算公式為： BEP＝ 年固定成本 100% 年銷售收入 年可變成本 年銷售稅金及附加 各年的盈虧平衡點有所不同，由總成本費用估算表 中可以看出，年總產量達到 %，即正常年屠宰量達到 18882頭，企業(yè)可保本。正常年盈虧平衡分析 敏感性分析 該項目基本方案財務內部收 益率為 XX%，對項目實施過程中一些不確定因素的變化如銷售收入、經營成本、固定資產投資作了提高和降低 X%、XX%、 XX%的單因素變化對內部收益率影響的敏感性分析。 可以看出 ,各因素的變化都不同程度地影響內部收益率，其中經營成本和銷售收入的變化最為敏感。與基準收益相交的臨界點為銷售收入降低 XX% ，經營成本提高 XX%。 46 第九章 環(huán)境影響評價 建設地點環(huán)境狀況 廠址位于 ＸＸ 省 ＸＸＸ 二十里鋪工業(yè)園區(qū) ，東面和西面 是工業(yè)園區(qū)道路， 西面是農田，南面是新世紀柳湖春酒業(yè)公司， 交通便利。 環(huán)境空氣質量按 GB30951996二級標準評價，其中 SO2在非采暖期沒有超標， NO2在采暖期和非采暖期均沒有超標。項目建成后對環(huán)境無明顯影響。 主要污染源及處理方案 主要污染源 項目投產后主要污染源有牛糞和牛腸胃內容物、血液、油脂；生產廢水；鍋爐煤渣和煙氣；制冷壓縮機和鼓風機、引風機產生的噪音等。 ⑴ 廢水 屠宰及分割生產過程中污水含有血污、油脂、骨肉屑、未消化的食物和糞便等，污水懸浮物中 SS含量較高。污水中不含其他有害物 ,污染程度中等。平均污染指標為 SS700mg/l, BOD5 800mg/l， COD1300mg/l， pH69。生活污水來自廠區(qū)生活衛(wèi)生設施排水。 生產車間及待宰圈污水平均排放量 ；生活污水平均排放量1t/h；鍋爐廢水平均排放量 。全廠平均排放量 ，日排放量 。 ⑵ 廢氣 鍋爐所排煙塵。 ⑶ 固體廢物 47 每天糞類及其他固體廢棄物排放量約 15噸，每天排出煤渣 ，年排煤渣 。 ⑷ 噪音 主要來自生產過程中各種機械運轉、振動發(fā)出的噪音，強度在4570dB(A)范圍內。 處理方案 ⑴ 污水處理方案 ① 廢水處理方案的選擇 目前 處理屠宰廠生產廢水的工藝有兩種。一種以好氧生物處理為主，另一種以厭氧生物處理為主。好氧生物處理工藝占地面積小，自動化程度較高，處理效果好，投資節(jié)省，但耗能較大，日常運行費用較高。厭氧生物處理耗能小，日常運用費用低，但占地面積大，投資較高，處理效果一般，尚需進一步物化處理才能達到排放標準。 考慮到對土地的有效利用，廢水排放量不大，有機物濃度不高，權衡利弊，采用好氧生物處理為主的工藝方案利大于弊。 ②