【導讀】造新型熱塑性硫化膠強力V帶。該新型V帶可廣泛應用于機電、交通、冶。金、輕工、紡織、基建、化工等行業(yè)。創(chuàng)新點在于該項目產(chǎn)品大大簡化了。橡膠V帶的制造工藝，使生產(chǎn)效率提高了10倍以上，生產(chǎn)過程中無廢料，普通橡膠V帶是用橡膠與骨架材料復合制成的，雖然已應用數(shù)十年，這些問題長期困擾著膠帶生產(chǎn)廠家和用戶。AES公司于九十年初聯(lián)合開發(fā)成功了“熱塑性硫化膠強力V帶”。目前國外僅有宏達公司擁有該技。術，壟斷國際市場。國內(nèi)已引進多套成品組裝成型設備，生產(chǎn)能力400萬。停產(chǎn)或半停產(chǎn)狀態(tài)。據(jù)統(tǒng)計，2021年我國普通橡膠V帶的需求量近60000. 進口，則每年節(jié)約外匯億美元，折合人民幣億元。①查詢及檢索了國內(nèi)外有關文獻資料，并加以分析吸收；以除以色列外，國內(nèi)外目前還沒有膠帶組裝部件生產(chǎn)設備。型裝置，并獲得了專利。部件，外觀尺寸達到了進口膠帶組裝部件的要求。新基金支持，能確保產(chǎn)品生產(chǎn)有足夠的流動資金，保證資金的合理運轉(zhuǎn)，

　　

【正文】 、 生產(chǎn)成本和銷售收入估算： 原材料成本估算表 原材料名稱 單價 （元 /噸） 用量 （ %） 小計 （元 /萬 A 米） 備注 聚丙烯 7900 25 1975 三元乙丙橡膠 23900 40 9560 熱塑性聚酯彈性體 15600 20 3120 添加劑 19800 15 2970 合 計 17625 即：年產(chǎn)量 500 萬 A 米所需原材料成本 萬元。 20 生產(chǎn)成本估算表 單位：萬元 費用要素 計算依據(jù) 總成本 備注 可變成本 固定成本 小 計 原材料費 見上表 管理費用 銷售收入的 2% 30 30 銷售費用 銷售收入的 2% 30 30 水 費 年耗量 10 萬方 6 6 電 費 年耗量 40 萬度 28 28 工 資 800 元 /人 .月 54 54 折舊費 固定資產(chǎn)的 10% 30 30 利 息 月利率 ‰ 合 計 年銷售收入 =單位售價年產(chǎn)量 =30000 元 /萬 A 米 500 萬 A 米 =1500 萬元 年利稅 =年銷售收入 總成本 = = 萬元 年交 稅金 =銷項稅 進項稅 =1500/ 17% 17% = 萬元 年凈利潤 =年利稅 年交稅金 = = 萬元 節(jié)約外匯（折合人民幣）： 3100 萬元（注：進口價為 62021 元 /萬 A 米） 21 財務分析： 全投資內(nèi)部收益率：稅前 % 稅后 % 全投資凈現(xiàn)值 (IC=14%)：稅前 988 萬元 稅后 560 萬元 自有資金內(nèi)部收益率： % 自有資金內(nèi)部凈現(xiàn)值 (IC=14%)： 656 萬元 投資回 收期：稅前 =投資總額 /（年利稅 +年折舊） =800/（ +30） = 年 稅后 =投資總額 /（年凈利潤 +年折舊） =800/（ +30） = 年 投資利潤率 =年凈利潤 /投資總額 =投資利稅率 =年利稅 /投資總額 =銷售凈利潤率 =年凈利潤 /銷售收入 =借款償還期： 2 年 社會效益分析： 該項目的研制成功，可以從原材料到組裝部件及組裝成型設備可完全打破國外市場壟斷。由于該產(chǎn)品的優(yōu)良特點，在生產(chǎn)過程中，能夠節(jié)能降耗，減少環(huán)境污染，降低勞動強度，提高生產(chǎn)效率，其推廣應用可大力促進相關行業(yè)的技術進步，實現(xiàn)我國膠帶生產(chǎn)與應用的更新?lián)Q代，完全替代 22 進口，降低成本，節(jié)創(chuàng)外匯，解決國內(nèi)急需，推動我國膠帶行業(yè)的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，符合國家有關產(chǎn)業(yè)政策。同時還安排社會勞動力 70 人，其綜合社會效益顯著。 項目的風險性及不確定性分析： （ 1）項目風險性分析： 該項目產(chǎn)品是我公司與青島大學聯(lián)合研制開發(fā)的，各項技術指標均達到或超過了進口同類產(chǎn)品水平，實現(xiàn)了國外進口產(chǎn)品和國內(nèi)同類普通產(chǎn)品的雙重替代，市場競爭力強，發(fā)展前景廣闊；并且申請了國家專利，知識產(chǎn)權得到了合法維護。由于技術和市場的不斷發(fā)展，該產(chǎn)品的主要競爭風險來自于同類產(chǎn)品技術更新后的后續(xù)產(chǎn)品，我們在以后的生產(chǎn)應用中，將及時調(diào)整產(chǎn)業(yè)結構，加大技改投入，確保技術和生產(chǎn)工藝的先進性，不斷增強市場競爭力，使該項目的實施風險降低到最低限度。 （ 2）項目不確定性分析： ① 盈 虧平衡分析： 本項目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈 虧平衡點 為 %。計算如下： BEP=固定成本 /（銷售收入－銷售稅金－可變成本） 100% =() 100% =% 即：該項目只要達到設計能力的 %，企業(yè)就可以保本。 ② 敏感性分析： 本財務評價對項目做了多種因素變化的分析，對固定資產(chǎn)投資，可變成本增減，主要原材料售價和產(chǎn)品售價的漲跌等進行了 敏感性分析。分析 23 結果表明， 產(chǎn)品售價最為敏感，可變成本次之。因本項目基本方案內(nèi)部收益率稅前稅后均在 30%以上，所以各種因素在177。 10%范圍內(nèi)變化時，項目財務內(nèi)部 收益率均高于項目的基準收益率。 ③結論： 本項目從技術經(jīng)濟指標、盈虧平衡分析可以看出，該項目具有較好的盈利性，借款償還能力強，較強的抗風險能力，因此，從財務上講是完全可行的。 八、可行性研究報告編制說明 本可行性研究報告由東營市勝通華魯新型材料有限責任公司與青島大學共同編制。 負責人：王增勇 聯(lián)系電話： 05462062668 可行性研究報告編制組人員名單 姓 名 年齡 性別 學歷 專 業(yè) 工作單位 職 務 職 稱 王增勇 35 男 大專 經(jīng)濟管理 東營市勝通華魯新型材料有限責 任公司 總經(jīng)理 高級 工程師 宋國君 44 男 博士 高分子材料 青島大學 系副主任 教授 張茂強 35 男 大專 高分子材料 東營市勝通華魯新型材料有限責任公司 技術中心 主任 經(jīng)濟師 郭 軍 26 男 大專 經(jīng)濟貿(mào)易 東營市勝通華魯新型材料有限責任公司 經(jīng)濟師 彭 智 36 男 博士 高分子材料 青島大學 副教授 陳友強 37 男 碩士 高分子材料 青島大學 副教授 24 九、專家論證意見 該報告在充分調(diào)查了解國內(nèi)外研究水平及市場情況的基礎上，從技術性能、經(jīng)濟效益、社會效益、生產(chǎn)工藝、技 術路線等多角度、多視點地對熱塑性硫化膠強力 V 帶項目進行了客觀充分、深入細致的論證，分析透徹，科學嚴謹，真實可行。報告中分析的創(chuàng)新點明確突出，所提出的工藝路線先進，技術方案可行，對投資和效益的預算切合實際，項目實施計劃安排恰當，合理規(guī)避了項目實施風險，加快了項目的盈利周期。 該項目技術含量高，性能優(yōu)良，各項指標均達到或超過了國外同類產(chǎn)品水平，填補了國內(nèi)空白。與普通產(chǎn)品相比，在提高生產(chǎn)效率、節(jié)能降耗、延長使用壽命、解決環(huán)境污染等方面有很大優(yōu)勢。該項目產(chǎn)品的推出，將實現(xiàn)普通膠帶的更新?lián)Q代，可完全替代進口，解決國內(nèi) 急需，符合國家有關產(chǎn)業(yè)政策。根據(jù)效益評估結論，其經(jīng)濟效益明顯，具備了產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)條件，市場競爭力強，發(fā)展前景廣闊。專家一致通過對該項目報告的評審。 專家建議： 加快該項目的產(chǎn)業(yè)化進程，盡快推廣應用。