【導(dǎo)讀】造新型熱塑性硫化膠強(qiáng)力V帶。該新型V帶可廣泛應(yīng)用于機(jī)電、交通、冶。金、輕工、紡織、基建、化工等行業(yè)。創(chuàng)新點(diǎn)在于該項(xiàng)目產(chǎn)品大大簡化了。橡膠V帶的制造工藝，使生產(chǎn)效率提高了10倍以上，生產(chǎn)過程中無廢料，普通橡膠V帶是用橡膠與骨架材料復(fù)合制成的，雖然已應(yīng)用數(shù)十年，這些問題長期困擾著膠帶生產(chǎn)廠家和用戶。AES公司于九十年初聯(lián)合開發(fā)成功了“熱塑性硫化膠強(qiáng)力V帶”。目前國外僅有宏達(dá)公司擁有該技。術(shù)，壟斷國際市場(chǎng)。國內(nèi)已引進(jìn)多套成品組裝成型設(shè)備，生產(chǎn)能力400萬。停產(chǎn)或半停產(chǎn)狀態(tài)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2021年我國普通橡膠V帶的需求量近60000. 進(jìn)口，則每年節(jié)約外匯億美元，折合人民幣億元。①查詢及檢索了國內(nèi)外有關(guān)文獻(xiàn)資料，并加以分析吸收；以除以色列外，國內(nèi)外目前還沒有膠帶組裝部件生產(chǎn)設(shè)備。型裝置，并獲得了專利。部件，外觀尺寸達(dá)到了進(jìn)口膠帶組裝部件的要求。新基金支持，能確保產(chǎn)品生產(chǎn)有足夠的流動(dòng)資金，保證資金的合理運(yùn)轉(zhuǎn)，

　　

【正文】 、 生產(chǎn)成本和銷售收入估算： 原材料成本估算表 原材料名稱 單價(jià) （元 /噸） 用量 （ %） 小計(jì) （元 /萬 A 米） 備注 聚丙烯 7900 25 1975 三元乙丙橡膠 23900 40 9560 熱塑性聚酯彈性體 15600 20 3120 添加劑 19800 15 2970 合 計(jì) 17625 即：年產(chǎn)量 500 萬 A 米所需原材料成本 萬元。 20 生產(chǎn)成本估算表 單位：萬元 費(fèi)用要素 計(jì)算依據(jù) 總成本 備注 可變成本 固定成本 小 計(jì) 原材料費(fèi) 見上表 管理費(fèi)用 銷售收入的 2% 30 30 銷售費(fèi)用 銷售收入的 2% 30 30 水 費(fèi) 年耗量 10 萬方 6 6 電 費(fèi) 年耗量 40 萬度 28 28 工 資 800 元 /人 .月 54 54 折舊費(fèi) 固定資產(chǎn)的 10% 30 30 利 息 月利率 ‰ 合 計(jì) 年銷售收入 =單位售價(jià)年產(chǎn)量 =30000 元 /萬 A 米 500 萬 A 米 =1500 萬元 年利稅 =年銷售收入 總成本 = = 萬元 年交 稅金 =銷項(xiàng)稅 進(jìn)項(xiàng)稅 =1500/ 17% 17% = 萬元 年凈利潤 =年利稅 年交稅金 = = 萬元 節(jié)約外匯（折合人民幣）： 3100 萬元（注：進(jìn)口價(jià)為 62021 元 /萬 A 米） 21 財(cái)務(wù)分析： 全投資內(nèi)部收益率：稅前 % 稅后 % 全投資凈現(xiàn)值 (IC=14%)：稅前 988 萬元 稅后 560 萬元 自有資金內(nèi)部收益率： % 自有資金內(nèi)部凈現(xiàn)值 (IC=14%)： 656 萬元 投資回 收期：稅前 =投資總額 /（年利稅 +年折舊） =800/（ +30） = 年 稅后 =投資總額 /（年凈利潤 +年折舊） =800/（ +30） = 年 投資利潤率 =年凈利潤 /投資總額 =投資利稅率 =年利稅 /投資總額 =銷售凈利潤率 =年凈利潤 /銷售收入 =借款償還期： 2 年 社會(huì)效益分析： 該項(xiàng)目的研制成功，可以從原材料到組裝部件及組裝成型設(shè)備可完全打破國外市場(chǎng)壟斷。由于該產(chǎn)品的優(yōu)良特點(diǎn)，在生產(chǎn)過程中，能夠節(jié)能降耗，減少環(huán)境污染，降低勞動(dòng)強(qiáng)度，提高生產(chǎn)效率，其推廣應(yīng)用可大力促進(jìn)相關(guān)行業(yè)的技術(shù)進(jìn)步，實(shí)現(xiàn)我國膠帶生產(chǎn)與應(yīng)用的更新?lián)Q代，完全替代 22 進(jìn)口，降低成本，節(jié)創(chuàng)外匯，解決國內(nèi)急需，推動(dòng)我國膠帶行業(yè)的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，符合國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策。同時(shí)還安排社會(huì)勞動(dòng)力 70 人，其綜合社會(huì)效益顯著。 項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性及不確定性分析： （ 1）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性分析： 該項(xiàng)目產(chǎn)品是我公司與青島大學(xué)聯(lián)合研制開發(fā)的，各項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)均達(dá)到或超過了進(jìn)口同類產(chǎn)品水平，實(shí)現(xiàn)了國外進(jìn)口產(chǎn)品和國內(nèi)同類普通產(chǎn)品的雙重替代，市場(chǎng)競(jìng)爭力強(qiáng)，發(fā)展前景廣闊；并且申請(qǐng)了國家專利，知識(shí)產(chǎn)權(quán)得到了合法維護(hù)。由于技術(shù)和市場(chǎng)的不斷發(fā)展，該產(chǎn)品的主要競(jìng)爭風(fēng)險(xiǎn)來自于同類產(chǎn)品技術(shù)更新后的后續(xù)產(chǎn)品，我們?cè)谝院蟮纳a(chǎn)應(yīng)用中，將及時(shí)調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加大技改投入，確保技術(shù)和生產(chǎn)工藝的先進(jìn)性，不斷增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭力，使該項(xiàng)目的實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)降低到最低限度。 （ 2）項(xiàng)目不確定性分析： ① 盈 虧平衡分析： 本項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈 虧平衡點(diǎn) 為 %。計(jì)算如下： BEP=固定成本 /（銷售收入－銷售稅金－可變成本） 100% =() 100% =% 即：該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %，企業(yè)就可以保本。 ② 敏感性分析： 本財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)對(duì)項(xiàng)目做了多種因素變化的分析，對(duì)固定資產(chǎn)投資，可變成本增減，主要原材料售價(jià)和產(chǎn)品售價(jià)的漲跌等進(jìn)行了 敏感性分析。分析 23 結(jié)果表明， 產(chǎn)品售價(jià)最為敏感，可變成本次之。因本項(xiàng)目基本方案內(nèi)部收益率稅前稅后均在 30%以上，所以各種因素在177。 10%范圍內(nèi)變化時(shí)，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部 收益率均高于項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率。 ③結(jié)論： 本項(xiàng)目從技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、盈虧平衡分析可以看出，該項(xiàng)目具有較好的盈利性，借款償還能力強(qiáng)，較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此，從財(cái)務(wù)上講是完全可行的。 八、可行性研究報(bào)告編制說明 本可行性研究報(bào)告由東營市勝通華魯新型材料有限責(zé)任公司與青島大學(xué)共同編制。 負(fù)責(zé)人：王增勇 聯(lián)系電話： 05462062668 可行性研究報(bào)告編制組人員名單 姓 名 年齡 性別 學(xué)歷 專 業(yè) 工作單位 職 務(wù) 職 稱 王增勇 35 男 大專 經(jīng)濟(jì)管理 東營市勝通華魯新型材料有限責(zé) 任公司 總經(jīng)理 高級(jí) 工程師 宋國君 44 男 博士 高分子材料 青島大學(xué) 系副主任 教授 張茂強(qiáng) 35 男 大專 高分子材料 東營市勝通華魯新型材料有限責(zé)任公司 技術(shù)中心 主任 經(jīng)濟(jì)師 郭 軍 26 男 大專 經(jīng)濟(jì)貿(mào)易 東營市勝通華魯新型材料有限責(zé)任公司 經(jīng)濟(jì)師 彭 智 36 男 博士 高分子材料 青島大學(xué) 副教授 陳友強(qiáng) 37 男 碩士 高分子材料 青島大學(xué) 副教授 24 九、專家論證意見 該報(bào)告在充分調(diào)查了解國內(nèi)外研究水平及市場(chǎng)情況的基礎(chǔ)上，從技術(shù)性能、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生產(chǎn)工藝、技 術(shù)路線等多角度、多視點(diǎn)地對(duì)熱塑性硫化膠強(qiáng)力 V 帶項(xiàng)目進(jìn)行了客觀充分、深入細(xì)致的論證，分析透徹，科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)，真實(shí)可行。報(bào)告中分析的創(chuàng)新點(diǎn)明確突出，所提出的工藝路線先進(jìn)，技術(shù)方案可行，對(duì)投資和效益的預(yù)算切合實(shí)際，項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃安排恰當(dāng)，合理規(guī)避了項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)，加快了項(xiàng)目的盈利周期。 該項(xiàng)目技術(shù)含量高，性能優(yōu)良，各項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)到或超過了國外同類產(chǎn)品水平，填補(bǔ)了國內(nèi)空白。與普通產(chǎn)品相比，在提高生產(chǎn)效率、節(jié)能降耗、延長使用壽命、解決環(huán)境污染等方面有很大優(yōu)勢(shì)。該項(xiàng)目產(chǎn)品的推出，將實(shí)現(xiàn)普通膠帶的更新?lián)Q代，可完全替代進(jìn)口，解決國內(nèi) 急需，符合國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策。根據(jù)效益評(píng)估結(jié)論，其經(jīng)濟(jì)效益明顯，具備了產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)條件，市場(chǎng)競(jìng)爭力強(qiáng)，發(fā)展前景廣闊。專家一致通過對(duì)該項(xiàng)目報(bào)告的評(píng)審。 專家建議： 加快該項(xiàng)目的產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，盡快推廣應(yīng)用。