【導讀】薰衣草種植基地。①完善滴灌管網(wǎng)系統(tǒng)，滴灌帶鋪設7003500米。新配套修建高壓線路1公里；基地農(nóng)機設備購置；①、置苗2500萬株，引種面積10000畝地，共計2500萬元。②、定植10000畝地每畝500元，共計500萬元。中無償資金500萬元)，財政配套800萬元，企業(yè)自籌資金1550萬元。中共中央、國務院《關于加快林業(yè)發(fā)展的決定》；《新疆年鑒》2020年;現(xiàn)農(nóng)業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的戰(zhàn)略性措施。組成部分，新時期農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)仍按照全面建設小康社會的目標要求，益為中心，具有高起點、高科技含量和高經(jīng)濟效益的帶動作用為特征，大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)而實施的生態(tài)型產(chǎn)業(yè)。?；ゴ龠M、優(yōu)勢互補的互動機制，是實現(xiàn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展的重要途徑。符合國家和自治區(qū)關于基地及種苗工作的。生態(tài)環(huán)境的作用，實現(xiàn)了生態(tài)、經(jīng)濟和社會效益的有機統(tǒng)一。珍貴的中藥材，也是化工產(chǎn)業(yè)的香料來源和食品工業(yè)的重要添加原料。

　　

【正文】 展，伊犁群香農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司由其他行業(yè)轉(zhuǎn)型所積累資金可充分保證本項目 1550 萬元的自籌。 資金的使用和管理 資金的分年度使用安排 41 本項目根據(jù)具體的實施計劃，分步驟分階段的安排建設資金使用，計劃分五年投入。 資金管理 根據(jù)國家基本建設資金管理制度和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目資金管理的具體要求，項目款實行專戶儲存，獨立核算，專款專用，資金由財政局負責管理，按項目建設進度同農(nóng)業(yè)開發(fā)部門聯(lián)合進行撥付，資金使用實行縣級報賬制，保證?？顚Ｓ茫官Y金得到合理有效的使用。 第八章 財務評價 財務評價依據(jù) 評價依據(jù) (1)《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 (第二版 )，國家計劃委員會、建設部 1993 年發(fā)布； (2)《林業(yè)投資項目可行性研究方法、案例與參數(shù)》，國家林業(yè)部1991 年出版； (3)《建設工程投資管理》，中國建設監(jiān)理協(xié)會編寫； (4)參照類似工程的 —— 些評價方法，結(jié)合本項目的特點，對本項目國民經(jīng)濟及財務進行定量計算評定； 計算參數(shù) 參照類似工程的一些評價方法，結(jié)合本項目的特點，對本項目財務進行定量計算評定； ①計算期確定為 12 年，其中；建設期 2 年 ，投產(chǎn)期 10 年； 42 ②項目貼現(xiàn)率為 8％； ③基準收益率為 12％。 銷售收入和銷售稅金及附加估算 溫室苗木繁育基地建成后，當年育苗第一；年即可種植，每個溫室可栽培苗木 432mX210 株／ m=90720 棵，按 90％成活率計算，溫室育苗基地年可育苗 萬棵，每株苗按 元計算，可收益 萬元，據(jù)測算，各種生產(chǎn)和費用成本為 元／棵，年凈收益 萬元。 根據(jù)種植薰衣草的經(jīng)驗，種植后第二年就可產(chǎn)花 (可收獲 8 年 )，第三年進入穩(wěn)產(chǎn)期，項目達到穩(wěn)產(chǎn)年后，香料種植基地畝產(chǎn)鮮花 500公斤，能提取 精油 5公斤 (鮮花得油率為 1％ )，每公斤按 280元七 {‘算，畝產(chǎn)值可達 1400 元，據(jù)測算，每畝生產(chǎn)成本和各項費用為 638 元，畝凈收益為 762 元，每年凈收益可達 152。 4 萬元，經(jīng)濟效益相當可觀。 本項目屬有經(jīng)濟效益的特色農(nóng)業(yè)種苗建設工程，按國家現(xiàn)行稅收政策，其產(chǎn)品收入要繳納相應的所得稅、營業(yè)稅、城市建設維護稅和教育費附加，所得稅為利潤總額的 33％，營業(yè)稅為銷售收入的 5％，城市建設維護稅為營業(yè)稅額的 5％，教育費附加為營業(yè)稅額的 3％。 總成本及經(jīng)營成本計算 項目總成本估算 本項目總成本由外購燃料及動 力費、外購原材料費、修理費、工；43 資及福利費、折舊費和其他費用等組成。詳見附表 4；總成本費用估算表。 工資及福利費是本項目溫室育苗和管理人員的年薪和福利保險等(福利保險占工資的 14％ )。折舊費計算采用平均年限法，扣除固定資產(chǎn)殘值 (5％ )后，土建工程平均按 30 年折舊，設備平均按 12 年折舊。 其他費用由管理費用、辦公費用和銷售費用等組成。按生產(chǎn)成本的 5％提取。 經(jīng)營成本估算 達產(chǎn)后每年經(jīng)營成本為 萬元。 財務效益分析 盈利能力分析 利潤估算及分析 產(chǎn)品銷售收入減去稅金和總 成本即為利潤總額。投資利潤率 (年平均利潤總額／項目總投資 X100％ )是衡量利潤好壞的標準，本項目的投資利潤率為 ％，對特色農(nóng)業(yè)建設項目而言，利潤較高，在具有良好生態(tài)效益的同時，能產(chǎn)生較好的經(jīng)濟效益。詳見附表 8；損益表。 財務評價指標及盈利能力分析 財務評價指標主要有財務內(nèi)部收益率 FIRR，財務凈現(xiàn)值 FNPV，投資回收期 h 等。 經(jīng)計算，財務內(nèi)部收益率 (稅后 )FIRR=％ 12％ 44 財務凈現(xiàn)值 (稅后 )FNPV= 1040 投資回收期 (稅后 )Pt= 年 不確定性分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡點 BEP=正常年固定總成本／ (正常年產(chǎn)品銷售收入一正常年可變成本一正常年銷售稅金及附加 )X100％ 本項目的盈虧平衡點為 43％，該指標表明，本項目只要達到設計生產(chǎn)能力的 43％，即可達到盈虧平衡。 敏感性分析 經(jīng)對項目經(jīng)營情況的預測分析，認為固定資產(chǎn)投資、銷售收入、經(jīng)營成本費用的變化將會對項目盈利能力產(chǎn)生較大的影響。以固定資產(chǎn)投入、銷售收入、經(jīng)營成本的單因素變化分析。 敏感性分析 經(jīng)測算，銷售收入的變化對財務內(nèi)部收益率影響較大，因此，對經(jīng)營者來說維持穩(wěn)定銷售價格，注 重服務，是減少經(jīng)營風險的主攻方向。 財務評價結(jié)論 從上述財務評價看，本項目的財務稅后內(nèi)部收益率 (FIRR)為％，財務基準內(nèi)部收益率 ％；本項目的投資回收期為 年，符合林業(yè)建設項目的實際情況。以基準內(nèi)部收益率 ％為貼45 現(xiàn)率，算得本項目的投資利潤率為 ％，盈虧平衡點為 43％，在能獲得較高資金回報的同時，具有較好的抗風險能力。 第九章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 有利影響分析 (1)減小土地沙化，改善項目區(qū)自然斯；境 項目的建設，增加了本地區(qū)的綠色植被覆蓋 率，對防止本地區(qū)的土地沙化，改善生態(tài)環(huán)境起到 — 定的作用。 (2)降低地下水位，改良土壤 項目基地生產(chǎn)區(qū)采用了滴灌節(jié)水灌溉技術(shù)，較傳統(tǒng)灌溉而言，提高了水的利用系數(shù)，降低了灌溉定額，減少了田間滲漏，從而降低了地下水位，減輕了項目區(qū)次生鹽漬化，達到改良土壤的目的。 (3)節(jié)約水資源 項目生產(chǎn)區(qū)的節(jié)水配套措施的運用， — 方面減少了田間滲漏水，另一方面節(jié)省了苗木灌溉用水，節(jié)約了水資源，提高了水的利用率。 不利影響分析， (1)項目主要污染源、污染物排放 建設期污染物主要有建筑垃圾、廢水、施工噪音。 (2)生產(chǎn) 試驗基地對環(huán)境造成的影響主要是若引進物種 包括州外、區(qū)外、國外 )可能對當?shù)匚锓N產(chǎn)生的影響，包括病蟲害等。 46 環(huán)境保護和治理措施 (1)生物多樣性保護措施 本項目新建的種苗基地，以良好的人二廠斗二態(tài)系統(tǒng)代替了原有的荒漠生態(tài)系統(tǒng)，以人工調(diào)控方式增加了仕態(tài)環(huán)境的生物多樣性，提高 — 廠土地抗風沙的能力，增加了植被的覆蓋率，提高了經(jīng)濟效益，使生態(tài)系統(tǒng)趨于良性循環(huán)狀態(tài)。 (2)施工期間 ①加強建設期間糾；境管理工作，對施工人員應加強環(huán)境保護意識和法律、法規(guī)教育，嚴禁施工人員肆意破壞與工程無關的地段。建設單位應安排有環(huán) 境監(jiān)理人員； ②開發(fā)建設時，盡量避免對現(xiàn)有植被的破壞； ③施工廢渣、棄料應按指定地點集中堆放或者掩埋處理； ⑤施工區(qū)應建立旱廁，集中處理施工人員的糞便和生活廢水，施工結(jié)束后，拉到農(nóng)田作肥料； ⑥施工人員較長時間處于機械噪聲污染中，需配備防噪聲的用具； ⑦鍋爐采取消煙、防塵等措施。 (3)生產(chǎn)試驗基地對環(huán)境造成的影響主要是引進物種 (包括州外區(qū)外、國外 )可能對當?shù)匚锓N產(chǎn)生的影響，包括病蟲害等，因此在引進外來種子、種苗 — 定要有植物檢疫部門的檢疫合格證，對于沒有經(jīng)過檢疫的種子、種苗要嚴格禁止引進。 47 環(huán)保部門意 見 本建設項目的實施不僅不會對環(huán)境產(chǎn)生不利影響，而且還會增加項目區(qū)綠色植被的覆蓋率，與退耕還林、退耕還草相結(jié)合，恢復了原有生態(tài)系統(tǒng)不遭破壞，提高了林草覆蓋率和經(jīng)濟效益，項目建設是有利的。 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 通過項目的實施，達到設計生產(chǎn)能力時，年可增加收入 2025 萬元，年可創(chuàng)稅 萬元。通過項目的實施，根據(jù)香料產(chǎn)業(yè)種植發(fā)展規(guī)劃，擬建設 200 畝溫室繁育基地，示范推廣建設 10000 畝薰衣草種植基地。輻射帶動項目區(qū)農(nóng) 民共同致富，推動了當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟快速發(fā)展。 產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)情況 要保證項目實施成為具有新疆特色的芳香植物種植、加工、銷售基地。企業(yè)要滿負荷生產(chǎn)，必須要有種苗保證，種苗是企業(yè)的第一生產(chǎn)車間，農(nóng)民種植戶能得到利益的實惠，種苗就有保證，為種植戶提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后的服務，種植戶無后顧之憂，種植戶就能生產(chǎn)，充足的種苗有了保證，產(chǎn)品質(zhì)量就是關鍵。只要產(chǎn)品質(zhì)量達到設計標準，贏得市場信任，銷路就有保證，效益也就能體現(xiàn)出來。產(chǎn)品主要是面對國內(nèi)市場，只要能占領國內(nèi)市場，而需求量很大，繼續(xù)擴大生48 產(chǎn)規(guī)模 就有保證，否則將會影響企業(yè)的發(fā)展壯大。 農(nóng)民增收和輻射帶動作用 通過本項目的實施，有利于堆齊牛錄鄉(xiāng)水土科學合理開發(fā)，不僅有利于生態(tài)環(huán)境改善，可以顯著增加項日區(qū)農(nóng)民收入水平，可以使直接從事 10000 畝基地種植戶獲得較高的收入。據(jù)測算，香料種植基地畝產(chǎn)鮮花 600 公斤，能提取精油 7 公斤，每公斤按 600 元計算，拒測算測算，除去成本每年凈收益可達 2700 萬元，根據(jù)項目區(qū)的農(nóng)牧民總?cè)丝谟嬎悖司杖肟商岣? 元。通過項目的示范帶動，可帶動農(nóng)產(chǎn) 400產(chǎn)，帶動基地建設 1萬畝，項目正常運行后每年還要增加 2268畝的種植基地面積，充分利用農(nóng)村剩余勞動力，提高產(chǎn)品市場競爭力，推動當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟快速發(fā)展，促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和升級。 項目的實施，起到了“帶著農(nóng)民看、引著農(nóng)民干，幫著農(nóng)民富”的積極作用，解決了農(nóng)民“想干不敢干、敢干不會干、會干不掙錢”的問題，同時促進基層干部工作方法的轉(zhuǎn)變，通過現(xiàn)場觀摩、學習、培訓，使他們成為致富帶頭人，技術(shù)上的明白人，形成了創(chuàng)辦 — 個基地，形成一個輻射源，活一方經(jīng)濟，興 — 個產(chǎn)業(yè)。真正將“三農(nóng)”問題落到實處。 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度的提高狀況 項目的實施，對現(xiàn)在和將來都產(chǎn)生 巨大的、深遠的社會效益。 一是促進了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，開辟了 — 條新的農(nóng)村致富之路，通過公司、基地連接廣大農(nóng)戶發(fā)展高產(chǎn)、高效、優(yōu)質(zhì)種植業(yè)，可大大增加農(nóng)民的收入，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展奠定一定的物質(zhì)基礎。 49 二是帶動了特色農(nóng)業(yè)的形成，薰衣草在伊犁已形成廠 — 定的規(guī)模，而且有很高的開發(fā)、利用價值，隨著企業(yè)技術(shù)水平的提高，在產(chǎn)；品產(chǎn)率和收率方面必將有很大的提高，將極大提高產(chǎn)業(yè)附加值，把香料種植產(chǎn)業(yè)建成伊犁有影響力的產(chǎn)業(yè)。 三是帶動了相關包裝、銷售產(chǎn)業(yè)發(fā)展，解決了農(nóng)村剩余勞動力就業(yè)問題，同時，促進了邊境和少數(shù)民族地區(qū) 經(jīng)濟文化的繁榮，有利于社會和邊境穩(wěn)定。 四是增加了國家和地方稅收，為地方財政的改善做出了貢獻。 五是對調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)起到了很好的示范和帶動作用，近年來農(nóng)民增收乏力是影響農(nóng)村穩(wěn)定的一個大問題，種植高附加值的香料產(chǎn)業(yè)，可輻射帶動 400 農(nóng)戶，間接帶動農(nóng)產(chǎn)人數(shù) 4200 人，帶動基地 1萬畝，示范和帶動作用影響深遠。 通過公司、基地連接廣大農(nóng)產(chǎn)的組織形式，形成一個有機的鏈帶。 組織農(nóng)牧民進行種植業(yè)，保證企業(yè)種植所需原材料的供應，企業(yè)做好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后的服務工作，規(guī)定保底收購價格二壓級壓價，不打欠條，樹立企業(yè)自己的形象 和信譽，形成一個利益共同體，有了企業(yè)這種帶動作用，按小群體、大規(guī)模的思路，形成農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、市場化的生產(chǎn)，以協(xié)會為紐帶的組織化的管理，使生產(chǎn)市場化，管理組織化的程度，不斷得到改進和完善，為加速農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的進程起到積極的推動作用。 50 農(nóng)民增收 非項目區(qū)的農(nóng)民，多為種植傳統(tǒng)糧食作物或經(jīng)濟作物，投入產(chǎn)出比不高，因此農(nóng)民增收較為緩慢，對其農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理性調(diào)整促進也不大。 通過項目的建設實施，僅僅香料種植這一項，畝產(chǎn)值可達 4200元，據(jù)測算，除去每畝生產(chǎn)成本和各項費用為 1500 元，畝凈收益為2700 元，每年凈 收益可達 2700 萬元，經(jīng)濟效益相當可觀。按項目區(qū)農(nóng)業(yè)人口計算，每人可增加收入 元。 其它社會影響 項目的實施，有效地改善了農(nóng)民的生產(chǎn)生活條件，解決農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)資金不足的問題，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)得到調(diào)整，解決農(nóng)民的后顧之憂，促進了生產(chǎn)力的發(fā)展，開闊了農(nóng)民發(fā)展種植業(yè)生產(chǎn)的視野。 建設單位按無公害農(nóng)產(chǎn)品標準完成了芳香植物種植、栽培、管理、收獲、加工的全套技術(shù)規(guī)程。充分利用“科技之冬”、 “科技之夏”等形式，根據(jù)無公害農(nóng)產(chǎn)品標準要求，加大對香料植物實用技術(shù)培訓力度，無償培訓農(nóng)民 1300 人次。接待外地來訪 、觀摩、學習、參觀人員 5000 人次。 第十一章 項目的組織和管理 組織機構(gòu)和職能的劃分 組織機構(gòu)設置 51 本著按規(guī)劃立項，按項目實施，按工程管理的原則，結(jié)合項目建設規(guī)模，生產(chǎn)特點，堅持下大力氣抓植物繁育種植，超前抓種植，在項目建設期間提高認識，加強領導，建立健全項目實施的組織管理機構(gòu)，成立相應的領導小組，下設項目領導小組辦公室、生產(chǎn)技術(shù)管理部、財務部。 董事會 總經(jīng)理 生產(chǎn)部 品管部 采購部 銷售部 財務部 在領導小 組的統(tǒng)一領導下，制定切實可行的實施計劃。強化項目建設的協(xié)調(diào)、組織和監(jiān)督，抓奸建設資金、規(guī)模、種植戶的落實，從組織上保證項目的頃利實施。 機構(gòu)職能 (1)領導小組；負責審定規(guī)劃，制定相關政策，組織協(xié)調(diào)建設中出現(xiàn)的重大問題，督促檢查實施情況。 (2)領導小組辦公室；負責領導小組職能內(nèi)各項工作的具