【正文】 要業(yè)務(wù)功能及需要， xx 市環(huán)保型墻體材料廠 定員 320 人， 其中：管理人員 20 人，生產(chǎn)人員 300 人。 設(shè)置以下職能部門： 生產(chǎn)技術(shù)部 、質(zhì)量管理部、市場營銷部、 計劃財務(wù)部、物資管理 部、 運輸部。組織機構(gòu)圖如下： 二、部門職能和勞動定員。 市場 營銷 部，人員編制 6 人。主要負(fù)責(zé) 新市場拓展、客戶維護、產(chǎn)品銷售 、市場調(diào)查和跟蹤服務(wù)等工作 。 計劃財務(wù)部，人 員編制 4 人。主要負(fù)責(zé) 業(yè)務(wù)的資金結(jié)算 、 公司的經(jīng)營業(yè)績評估 、 財務(wù)管理、成本核算、計劃統(tǒng)計、納稅申報等工作。 總經(jīng)理 生產(chǎn)技術(shù)部 質(zhì)量管理部 物資管理部 生產(chǎn)副總 財務(wù)副總 市場營銷部 運輸部 計劃財務(wù)部 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設(shè)項目 32 生產(chǎn) 技術(shù)部，人員編制 4 人。主要負(fù)責(zé) 生產(chǎn)車間流程管理、生產(chǎn)組織實施 。 物資管理部，人員編制 2 人，主要負(fù)責(zé) 產(chǎn)成品庫存管理 和庫存信息反饋。 運輸部，人員編制 20 人，負(fù)責(zé) 原材料和產(chǎn)品運輸 。 質(zhì)量管理部 ，人員編制 4 人， 負(fù)責(zé)產(chǎn)品質(zhì)量管理、產(chǎn)品檢驗、指標(biāo)測定、新技術(shù)推廣 。 三、生產(chǎn)技能培訓(xùn) 。 為了不斷提高經(jīng)營管理水平，加大技術(shù)投入，定期組織人員培訓(xùn)和外出學(xué)習(xí)，主要講解現(xiàn)代企業(yè)管理制度、 工業(yè)生產(chǎn) 企業(yè)管理制 度、營銷策略、 產(chǎn)品應(yīng)用 、 建筑規(guī)范 等專業(yè)知識和操作技能。 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設(shè)項目 33 第七章 項目實施進度 一、 實施進度安排。 項目建設(shè)期一年，實施進度如下： ① 2021 年 6 月 — 7 月為項目實施準(zhǔn)備階段，完成項目的設(shè)計和審批，考察設(shè)備。 完成廠區(qū)施工的設(shè)計和審批。 ② 2021 年 8 月 — 10 月為施工階段，完成 廠區(qū) 建設(shè)、設(shè)備安裝等工作。 ④ 2021 年 11 月，完成人員培訓(xùn)、廣告宣傳等工作。 ⑤ 2021 年 12 月正式投入運營。 二、工程建設(shè)進度表 工程建設(shè)進度表 時間 /進度 項目實施準(zhǔn)備 勘察設(shè)計 土建工程 人員培訓(xùn)、廣告宣傳 生產(chǎn)運營 2021 年 67月 2021年 810月 2021年 11月 2021年 12月 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設(shè)項目 34 第八章 環(huán)境影響評價 一、環(huán)境影響 本項目 為 國家推廣的環(huán)保型新型墻體生產(chǎn)項目， 整個生產(chǎn)過程中無廢水、廢氣、廢渣等污染物。 二、環(huán)境保護與治理措施 建議項目單位加強 生產(chǎn)環(huán)節(jié) 管理，貨物分級分類存放。儲存、銷售和 運輸 過程中，注意廢棄物的回收和集中處理。 設(shè)備安裝。地腳都應(yīng)放置減振器或橡皮墊，并使設(shè)備運轉(zhuǎn)時經(jīng)常處于良好的潤 滑狀態(tài) . 三、評價與審批 根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī) ， 項目符合我國環(huán)境保護的要求，能夠達到國家規(guī)定的環(huán)境保護、防止污染、改善生產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)。 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設(shè)項目 35 第九章 節(jié)能 消防、勞動安全 一、節(jié)能 編制依據(jù) 《節(jié)約能源暫行條例》； 《評價企業(yè)合理利用電技術(shù)導(dǎo)刊》（ GB348583）； 《評價企業(yè)合理利用熱技術(shù)導(dǎo)刊》（ GB348683）； 《關(guān)于基本建設(shè)和技術(shù)改造工程項目可行性研究報告增列節(jié)能篇的暫行規(guī)定》； 其它有關(guān)文件及規(guī)定。 節(jié)能措施 杜絕使用國家明文淘汰的機電產(chǎn)品和設(shè)備以及不符合國家節(jié)能 要求的產(chǎn)品。 積極采用新工藝、新技術(shù)、新材料，努力提高建筑節(jié)能效果。如：墻體采用空心磚、加氣混凝土墻、多排孔輕骨料混凝土砌塊墻等；推廣使用塑料窗、中空玻璃窗、門窗密封條； 在污水和雨水排放上，首先是優(yōu)化選線，充分利用地形地勢，以減少污水提升而導(dǎo)致的電能消耗和管道布設(shè)施工工程量； 采用高效節(jié)能型燈具。 二、 消防 設(shè)計依據(jù) 《中華人民共和國消防條例實施細(xì)則》； 《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（ GB1687） xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設(shè)項目 36 消防措施 項目區(qū)總平面布置充分考慮防火通道的要求； 重要防火部位儲備干粉、泡沫滅火器； 設(shè)立消防組織， 并建立健全嚴(yán)格的消防制度。 三、勞動安全 依據(jù) 《 工業(yè) 企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（ JJ3679） 《建筑防雷設(shè)計規(guī)范》（ GB5005794） 《 工 業(yè)企業(yè)照明設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)》（ JJ3479） 《生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計總則》（ GB508385） 《 工 業(yè)企業(yè)采暖通風(fēng)設(shè)計規(guī)范》（ GB1987） 安全措施 建立健全各項操作規(guī)章制度，設(shè)專職人員，定期進行安全教育和安全檢查。 設(shè)備選型和各類設(shè)施建設(shè)要充分考慮安全生產(chǎn)，確保生產(chǎn)過程中的人身安全。 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設(shè)項目 37 第十章 投資估算與資金來源 一、 投資估算依據(jù) 設(shè)備費 按詢價或類似工程設(shè)備投資估列。 建筑工程費參照《 xx 市建筑工程單位估價表》及當(dāng)?shù)仡愃乒こ谈潘阒笜?biāo)估列。 安裝工程費費依據(jù)《全國統(tǒng)一安裝概算定額單位估價表》及類似工程造價調(diào)整。 其他費用及建筑安裝費用定額按《 xx 市建筑安裝費用定額》及建設(shè)部有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 不同年份的價格資料均調(diào)整至 2021 年價格水平。 項目單位提供的有關(guān)數(shù)據(jù)。 二、投資估算 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設(shè)項目固定資產(chǎn) 投資 1169 萬元。其中： 建筑工程費 714 萬元； 設(shè)備購置費 393 萬元； 其他費用 62 萬元； 三 、資金來源 項目資金來源為：項目承擔(dān)單位自籌 669 萬元 ， 融資 500 萬元。 自籌 資金來源和融資合作意向 明確，資金能夠及時足額到位。 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設(shè)項目 38 第十一章 經(jīng)濟效益評價 一、財務(wù)評價依據(jù) 本項目建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)經(jīng)濟壽命期 10 年，計算期 11 年?；鶞?zhǔn)財務(wù)內(nèi)部收益率 12%，增值稅率 25%，稅金及附加 7%。 生產(chǎn)負(fù)荷：投產(chǎn)期第一年 80%，第二年達產(chǎn) 100%。 二、銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算 銷售（營業(yè)）收入 xx 環(huán)保型墻體材料廠設(shè)計生產(chǎn)能力為：年產(chǎn)輕體磚 3 萬 立方米、輕型墻體 3000 立方米。按目前國內(nèi)同類產(chǎn)品銷售價格計算 ， 計劃年 可實現(xiàn)銷售收入 648 萬元 。 其中： 輕體磚產(chǎn)量 3 萬立方米，單價 180 元 /立方米， 銷售額 540 萬元； 輕型墻體產(chǎn)量 3000 立方米，單價 360 元 /立方米，銷售額 108 萬元 。 銷售（營業(yè)）稅金及附加 根據(jù)國家有關(guān)財稅規(guī)定， 環(huán)保型建材生產(chǎn)企業(yè)免征或減半征收 ，故測算中，增值稅稅率按 15%計算 ；城市維護建設(shè)稅和教育費附加分別按增值稅的 5％、 2％計算。 經(jīng)測算，本項目正常經(jīng)營年份年交納增值稅稅金及附加 萬元。 三、總成本及經(jīng)營成本估算 原 輔材料價格。主要原材料為 工業(yè)鍋爐廢渣、 淤泥、粉煤灰、煤矸石等 ， 其采購 價格按 產(chǎn)成品銷售價格的 10%計算，其余輔助材料按到廠價格計算 。 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設(shè)項目 39 燃料及動力。參照國內(nèi)同類企業(yè)經(jīng)驗數(shù)據(jù)計算， 電費按 元 /KWH計算，燃煤價格為 320 元 /噸，水費按 元計算。 勞動定員 320 人，按工資總額的 14％提取福利費，年工資總額 萬元。 固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法計算，土建工程折舊年限 20 年，機器設(shè)備折舊年限 10 年，遞延資產(chǎn)攤銷年限 5 年，年計提折舊費 萬元，遞延資產(chǎn)攤銷 10 萬元。 修理費按折舊費的 20％計算。 企業(yè)管理費 。參照國內(nèi)同類企業(yè)經(jīng)驗數(shù)據(jù)， 按 銷售收入的 1％ 計算 。 經(jīng)測算，本項目正常年份總成本費用 萬元，其中：經(jīng)營成本 萬元，固定成本 萬元，可變成本 萬元，符合 建材生產(chǎn) 企業(yè)的平均成本水平。 四、盈利能力分析 經(jīng)測算，項目正常經(jīng)營年份年實現(xiàn)利潤總額 萬元，稅后利潤 萬元 ,投資利潤率 %，全部投資靜態(tài)回收期 年 ， 稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 %，高于其他行業(yè)平均收益水平；財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元，說明本項目盈利能力較強。 全部投 資利潤率＝年平均利潤總額 /總投資╳ 100％＝ ％ 財務(wù)內(nèi)部收益率： FIRR=I1+(I2I1)NPV1/│ NPV1│ +│ NPV2│ = % xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設(shè)項目 40 五、 盈虧平衡分析 盈虧平衡點在財務(wù)上也叫保本經(jīng)營點，本項目僅以生產(chǎn)能力利用率進行盈虧平衡點分析，結(jié)果表明，該項目生產(chǎn)能力達到 65％就可實現(xiàn)盈虧平衡，說明具有較強的盈利能力和 抗風(fēng)險能力。 企業(yè)正常生產(chǎn)年份，以生產(chǎn)能力利用率計算的盈虧平衡點為： 年固定總成本 年銷售收入－年可變總成本－年稅金及附加 = 65% 六、財務(wù)評價結(jié)論 財務(wù)分析結(jié)果表明，本項目具有良好的競爭性、流動性、穩(wěn)定性、盈利性，收入穩(wěn)定，保本點低，投資回報率高，抗風(fēng)險能力強，財務(wù)評價合理、可行。 BEP1＝ 100% xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設(shè)項目 41 第十二章 社會效益分析 加強國家產(chǎn)業(yè)政策的引導(dǎo)，著力于新型墻體材料產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進新型墻體材料產(chǎn)業(yè)的健康、有序、快速發(fā)展 ， 是“十一五”期間墻材革新工作中的主要任務(wù)。 環(huán)保型墻體材料廠項目建設(shè)具有較好的社會效益。 粘土磚的弊端。 粘土磚是我國最廣泛使用的建筑材料，尤其在廣大的農(nóng)村。粘土磚生產(chǎn)對環(huán)境的危害是 眾所周知的。過去我國每年約生產(chǎn) 7000 億塊實心粘土磚。據(jù)說這些磚的總長度可繞地球 1600 圈。每年制磚耗用的粘土侵吞 10 萬畝以上的耕地。每年燒磚用煤約 7000 萬噸，這些煤被稱為 粗煤 ，其燃燒生產(chǎn)的廢氣造成空氣污染和酸雨。 在實際使用過程中，由于實心粘土磚的重量較大，保溫、隔熱、隔音性能不高，且間接增加建筑投入。由于生產(chǎn)實心磚需要大量的黏土，這就造成大量的耕地被破壞；生產(chǎn)實心磚需要大量燃燒煤，這又會造成大量的能源浪費，且嚴(yán)重污染了環(huán)境。除了破壞耕地外，實心粘土磚的另一危害是大量消耗能源。有關(guān)部門提供的數(shù)字顯示， 每燒一立方米的實心粘土磚需要耗費 120 公斤的煤。燒磚的過程中產(chǎn)生大量的二氧化碳也嚴(yán)重污染環(huán)境。 由于磚的產(chǎn)生給我國帶來 極大的危害，政府已下令禁止生產(chǎn)，并尋找代替粘土磚的新型建筑材料。 新型建材優(yōu)點多 。 據(jù)了解，從上世紀(jì) 80 年代初期，國家就開始實施墻體材料革新和推廣新型建材。有關(guān)專家指出，用新型墻材來代替實心粘土磚，不僅可以節(jié)省能源，保護耕地，還具有質(zhì)輕、隔熱、隔音xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設(shè)項目 42 等特點，更為重要的是，使用新型墻材，還可以有效減少環(huán)境污染，并節(jié)省大量的生產(chǎn)成本。據(jù)介紹，目前在社會上出現(xiàn)的新型墻材有加氣混凝土砌塊、陶粒砌塊、 小型混凝土空心砌塊、新型隔墻板等，這些新型墻材以粉煤灰、海泥、石粉等廢料為主要原料。新型墻體材料每替代 1億塊實心粘土磚可節(jié)省用地 160 畝，降低能耗 50％以上，同時，使用新型墻材可以降低各種工程基礎(chǔ)處理費用 10％以上，施工周期縮短 20％以上，工程造價降低 3％，使用面積增加 3％。 禁止生產(chǎn)使用粘土實心磚是我國一項長期堅持的產(chǎn)業(yè)政策 。 燒制粘土磚所帶來的諸多危害，引起了黨和國家的高度重視。 1992 年，國務(wù)院下發(fā)了《關(guān)于加快墻體材料革新和推廣節(jié)能建筑的意見》，要求禁止或限制高能耗的實心粘土磚的生產(chǎn)，發(fā)展低 能耗、保溫隔熱性能好的新型墻體材料。 1998 年，國家經(jīng)貿(mào)委、建設(shè)部、農(nóng)業(yè)部、國土資源部先后確定：全國 170 個大中城市在 2021 年 6 月 30 日前，限時禁止使用實心粘土磚 。 2021 年，國務(wù)院辦公廳又下發(fā)了《關(guān)于進一步推進墻體材料革新和推廣節(jié)能建筑的通知》，要求到 2021 年底，全國所有城市禁止使用實心粘土磚。 推廣使用非粘土類新型墻體材料和節(jié)能建筑，不僅能保護生態(tài)環(huán)境、節(jié)約大量的能源和土地資源，而且能夠消化大量的工業(yè)廢渣，解決大量的農(nóng)村剩余勞動力的就業(yè)問題，同時可以改善建筑物使用功能、滿足抗震保安要求、發(fā)展 環(huán)保和生態(tài)建筑、節(jié)約建筑工程造價，是功在當(dāng)代、利在千秋的民生工程。 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設(shè)項目 43 第十三章 結(jié)論及建議 一、評價結(jié)論 推廣使用非粘土類新型墻體材料和節(jié)能建筑，不僅能保護生態(tài)環(huán)境、節(jié)約大量的能源和土地資源，而且能夠消化大量的工業(yè)廢渣，解決大量的農(nóng)村剩余勞動