【正文】 要業(yè)務功能及需要， xx 市環(huán)保型墻體材料廠 定員 320 人， 其中：管理人員 20 人，生產人員 300 人。 設置以下職能部門： 生產技術部 、質量管理部、市場營銷部、 計劃財務部、物資管理 部、 運輸部。組織機構圖如下： 二、部門職能和勞動定員。 市場 營銷 部，人員編制 6 人。主要負責 新市場拓展、客戶維護、產品銷售 、市場調查和跟蹤服務等工作 。 計劃財務部，人 員編制 4 人。主要負責 業(yè)務的資金結算 、 公司的經(jīng)營業(yè)績評估 、 財務管理、成本核算、計劃統(tǒng)計、納稅申報等工作。 總經(jīng)理 生產技術部 質量管理部 物資管理部 生產副總 財務副總 市場營銷部 運輸部 計劃財務部 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設項目 32 生產 技術部，人員編制 4 人。主要負責 生產車間流程管理、生產組織實施 。 物資管理部，人員編制 2 人，主要負責 產成品庫存管理 和庫存信息反饋。 運輸部，人員編制 20 人，負責 原材料和產品運輸 。 質量管理部 ，人員編制 4 人， 負責產品質量管理、產品檢驗、指標測定、新技術推廣 。 三、生產技能培訓 。 為了不斷提高經(jīng)營管理水平，加大技術投入，定期組織人員培訓和外出學習，主要講解現(xiàn)代企業(yè)管理制度、 工業(yè)生產 企業(yè)管理制 度、營銷策略、 產品應用 、 建筑規(guī)范 等專業(yè)知識和操作技能。 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設項目 33 第七章 項目實施進度 一、 實施進度安排。 項目建設期一年，實施進度如下： ① 2021 年 6 月 — 7 月為項目實施準備階段，完成項目的設計和審批，考察設備。 完成廠區(qū)施工的設計和審批。 ② 2021 年 8 月 — 10 月為施工階段，完成 廠區(qū) 建設、設備安裝等工作。 ④ 2021 年 11 月，完成人員培訓、廣告宣傳等工作。 ⑤ 2021 年 12 月正式投入運營。 二、工程建設進度表 工程建設進度表 時間 /進度 項目實施準備 勘察設計 土建工程 人員培訓、廣告宣傳 生產運營 2021 年 67月 2021年 810月 2021年 11月 2021年 12月 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設項目 34 第八章 環(huán)境影響評價 一、環(huán)境影響 本項目 為 國家推廣的環(huán)保型新型墻體生產項目， 整個生產過程中無廢水、廢氣、廢渣等污染物。 二、環(huán)境保護與治理措施 建議項目單位加強 生產環(huán)節(jié) 管理，貨物分級分類存放。儲存、銷售和 運輸 過程中，注意廢棄物的回收和集中處理。 設備安裝。地腳都應放置減振器或橡皮墊，并使設備運轉時經(jīng)常處于良好的潤 滑狀態(tài) . 三、評價與審批 根據(jù)國家有關法律法規(guī) ， 項目符合我國環(huán)境保護的要求，能夠達到國家規(guī)定的環(huán)境保護、防止污染、改善生產的標準。 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設項目 35 第九章 節(jié)能 消防、勞動安全 一、節(jié)能 編制依據(jù) 《節(jié)約能源暫行條例》； 《評價企業(yè)合理利用電技術導刊》（ GB348583）； 《評價企業(yè)合理利用熱技術導刊》（ GB348683）； 《關于基本建設和技術改造工程項目可行性研究報告增列節(jié)能篇的暫行規(guī)定》； 其它有關文件及規(guī)定。 節(jié)能措施 杜絕使用國家明文淘汰的機電產品和設備以及不符合國家節(jié)能 要求的產品。 積極采用新工藝、新技術、新材料，努力提高建筑節(jié)能效果。如：墻體采用空心磚、加氣混凝土墻、多排孔輕骨料混凝土砌塊墻等；推廣使用塑料窗、中空玻璃窗、門窗密封條； 在污水和雨水排放上，首先是優(yōu)化選線，充分利用地形地勢，以減少污水提升而導致的電能消耗和管道布設施工工程量； 采用高效節(jié)能型燈具。 二、 消防 設計依據(jù) 《中華人民共和國消防條例實施細則》； 《建筑設計防火規(guī)范》（ GB1687） xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設項目 36 消防措施 項目區(qū)總平面布置充分考慮防火通道的要求； 重要防火部位儲備干粉、泡沫滅火器； 設立消防組織， 并建立健全嚴格的消防制度。 三、勞動安全 依據(jù) 《 工業(yè) 企業(yè)設計衛(wèi)生標準》（ JJ3679） 《建筑防雷設計規(guī)范》（ GB5005794） 《 工 業(yè)企業(yè)照明設計標準》（ JJ3479） 《生產設備安全衛(wèi)生設計總則》（ GB508385） 《 工 業(yè)企業(yè)采暖通風設計規(guī)范》（ GB1987） 安全措施 建立健全各項操作規(guī)章制度，設專職人員，定期進行安全教育和安全檢查。 設備選型和各類設施建設要充分考慮安全生產，確保生產過程中的人身安全。 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設項目 37 第十章 投資估算與資金來源 一、 投資估算依據(jù) 設備費 按詢價或類似工程設備投資估列。 建筑工程費參照《 xx 市建筑工程單位估價表》及當?shù)仡愃乒こ谈潘阒笜斯懒小? 安裝工程費費依據(jù)《全國統(tǒng)一安裝概算定額單位估價表》及類似工程造價調整。 其他費用及建筑安裝費用定額按《 xx 市建筑安裝費用定額》及建設部有關規(guī)定執(zhí)行。 不同年份的價格資料均調整至 2021 年價格水平。 項目單位提供的有關數(shù)據(jù)。 二、投資估算 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設項目固定資產 投資 1169 萬元。其中： 建筑工程費 714 萬元； 設備購置費 393 萬元； 其他費用 62 萬元； 三 、資金來源 項目資金來源為：項目承擔單位自籌 669 萬元 ， 融資 500 萬元。 自籌 資金來源和融資合作意向 明確，資金能夠及時足額到位。 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設項目 38 第十一章 經(jīng)濟效益評價 一、財務評價依據(jù) 本項目建設期 1 年，生產經(jīng)濟壽命期 10 年，計算期 11 年?；鶞守攧諆炔渴找媛?12%，增值稅率 25%，稅金及附加 7%。 生產負荷：投產期第一年 80%，第二年達產 100%。 二、銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算 銷售（營業(yè)）收入 xx 環(huán)保型墻體材料廠設計生產能力為：年產輕體磚 3 萬 立方米、輕型墻體 3000 立方米。按目前國內同類產品銷售價格計算 ， 計劃年 可實現(xiàn)銷售收入 648 萬元 。 其中： 輕體磚產量 3 萬立方米，單價 180 元 /立方米， 銷售額 540 萬元； 輕型墻體產量 3000 立方米，單價 360 元 /立方米，銷售額 108 萬元 。 銷售（營業(yè)）稅金及附加 根據(jù)國家有關財稅規(guī)定， 環(huán)保型建材生產企業(yè)免征或減半征收 ，故測算中，增值稅稅率按 15%計算 ；城市維護建設稅和教育費附加分別按增值稅的 5％、 2％計算。 經(jīng)測算，本項目正常經(jīng)營年份年交納增值稅稅金及附加 萬元。 三、總成本及經(jīng)營成本估算 原 輔材料價格。主要原材料為 工業(yè)鍋爐廢渣、 淤泥、粉煤灰、煤矸石等 ， 其采購 價格按 產成品銷售價格的 10%計算，其余輔助材料按到廠價格計算 。 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設項目 39 燃料及動力。參照國內同類企業(yè)經(jīng)驗數(shù)據(jù)計算， 電費按 元 /KWH計算，燃煤價格為 320 元 /噸，水費按 元計算。 勞動定員 320 人，按工資總額的 14％提取福利費，年工資總額 萬元。 固定資產折舊采用平均年限法計算，土建工程折舊年限 20 年，機器設備折舊年限 10 年，遞延資產攤銷年限 5 年，年計提折舊費 萬元，遞延資產攤銷 10 萬元。 修理費按折舊費的 20％計算。 企業(yè)管理費 。參照國內同類企業(yè)經(jīng)驗數(shù)據(jù)， 按 銷售收入的 1％ 計算 。 經(jīng)測算，本項目正常年份總成本費用 萬元，其中：經(jīng)營成本 萬元，固定成本 萬元，可變成本 萬元，符合 建材生產 企業(yè)的平均成本水平。 四、盈利能力分析 經(jīng)測算，項目正常經(jīng)營年份年實現(xiàn)利潤總額 萬元，稅后利潤 萬元 ,投資利潤率 %，全部投資靜態(tài)回收期 年 ， 稅后財務內部收益率 %，高于其他行業(yè)平均收益水平；財務凈現(xiàn)值 萬元，說明本項目盈利能力較強。 全部投 資利潤率＝年平均利潤總額 /總投資╳ 100％＝ ％ 財務內部收益率： FIRR=I1+(I2I1)NPV1/│ NPV1│ +│ NPV2│ = % xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設項目 40 五、 盈虧平衡分析 盈虧平衡點在財務上也叫保本經(jīng)營點，本項目僅以生產能力利用率進行盈虧平衡點分析，結果表明，該項目生產能力達到 65％就可實現(xiàn)盈虧平衡，說明具有較強的盈利能力和 抗風險能力。 企業(yè)正常生產年份，以生產能力利用率計算的盈虧平衡點為： 年固定總成本 年銷售收入－年可變總成本－年稅金及附加 = 65% 六、財務評價結論 財務分析結果表明，本項目具有良好的競爭性、流動性、穩(wěn)定性、盈利性，收入穩(wěn)定，保本點低，投資回報率高，抗風險能力強，財務評價合理、可行。 BEP1＝ 100% xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設項目 41 第十二章 社會效益分析 加強國家產業(yè)政策的引導，著力于新型墻體材料產品結構調整，促進新型墻體材料產業(yè)的健康、有序、快速發(fā)展 ， 是“十一五”期間墻材革新工作中的主要任務。 環(huán)保型墻體材料廠項目建設具有較好的社會效益。 粘土磚的弊端。 粘土磚是我國最廣泛使用的建筑材料，尤其在廣大的農村。粘土磚生產對環(huán)境的危害是 眾所周知的。過去我國每年約生產 7000 億塊實心粘土磚。據(jù)說這些磚的總長度可繞地球 1600 圈。每年制磚耗用的粘土侵吞 10 萬畝以上的耕地。每年燒磚用煤約 7000 萬噸，這些煤被稱為 粗煤 ，其燃燒生產的廢氣造成空氣污染和酸雨。 在實際使用過程中，由于實心粘土磚的重量較大，保溫、隔熱、隔音性能不高，且間接增加建筑投入。由于生產實心磚需要大量的黏土，這就造成大量的耕地被破壞；生產實心磚需要大量燃燒煤，這又會造成大量的能源浪費，且嚴重污染了環(huán)境。除了破壞耕地外，實心粘土磚的另一危害是大量消耗能源。有關部門提供的數(shù)字顯示， 每燒一立方米的實心粘土磚需要耗費 120 公斤的煤。燒磚的過程中產生大量的二氧化碳也嚴重污染環(huán)境。 由于磚的產生給我國帶來 極大的危害，政府已下令禁止生產，并尋找代替粘土磚的新型建筑材料。 新型建材優(yōu)點多 。 據(jù)了解，從上世紀 80 年代初期，國家就開始實施墻體材料革新和推廣新型建材。有關專家指出，用新型墻材來代替實心粘土磚，不僅可以節(jié)省能源，保護耕地，還具有質輕、隔熱、隔音xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設項目 42 等特點，更為重要的是，使用新型墻材，還可以有效減少環(huán)境污染，并節(jié)省大量的生產成本。據(jù)介紹，目前在社會上出現(xiàn)的新型墻材有加氣混凝土砌塊、陶粒砌塊、 小型混凝土空心砌塊、新型隔墻板等，這些新型墻材以粉煤灰、海泥、石粉等廢料為主要原料。新型墻體材料每替代 1億塊實心粘土磚可節(jié)省用地 160 畝，降低能耗 50％以上，同時，使用新型墻材可以降低各種工程基礎處理費用 10％以上，施工周期縮短 20％以上，工程造價降低 3％，使用面積增加 3％。 禁止生產使用粘土實心磚是我國一項長期堅持的產業(yè)政策 。 燒制粘土磚所帶來的諸多危害，引起了黨和國家的高度重視。 1992 年，國務院下發(fā)了《關于加快墻體材料革新和推廣節(jié)能建筑的意見》，要求禁止或限制高能耗的實心粘土磚的生產，發(fā)展低 能耗、保溫隔熱性能好的新型墻體材料。 1998 年，國家經(jīng)貿委、建設部、農業(yè)部、國土資源部先后確定：全國 170 個大中城市在 2021 年 6 月 30 日前，限時禁止使用實心粘土磚 。 2021 年，國務院辦公廳又下發(fā)了《關于進一步推進墻體材料革新和推廣節(jié)能建筑的通知》，要求到 2021 年底，全國所有城市禁止使用實心粘土磚。 推廣使用非粘土類新型墻體材料和節(jié)能建筑，不僅能保護生態(tài)環(huán)境、節(jié)約大量的能源和土地資源，而且能夠消化大量的工業(yè)廢渣，解決大量的農村剩余勞動力的就業(yè)問題，同時可以改善建筑物使用功能、滿足抗震保安要求、發(fā)展 環(huán)保和生態(tài)建筑、節(jié)約建筑工程造價，是功在當代、利在千秋的民生工程。 xx 市環(huán)保型墻體材料廠建設項目 43 第十三章 結論及建議 一、評價結論 推廣使用非粘土類新型墻體材料和節(jié)能建筑，不僅能保護生態(tài)環(huán)境、節(jié)約大量的能源和土地資源，而且能夠消化大量的工業(yè)廢渣，解決大量的農村剩余勞動