【導(dǎo)讀】國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)財(cái)政補(bǔ)助項(xiàng)目。農(nóng)民專業(yè)合作社項(xiàng)目申報(bào)書(shū)。15萬(wàn)公斤優(yōu)質(zhì)安全蔬菜生產(chǎn)基地新建項(xiàng)目申報(bào)書(shū)。項(xiàng)目建設(shè)符合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展布局要求................5. 項(xiàng)目建設(shè)有利于節(jié)能減排與可持續(xù)發(fā)展..............7. 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析與防御對(duì)策.............10

　　

【正文】 0萬(wàn)元。 地方財(cái)政配套資金 省財(cái)政 配套資金 16萬(wàn)元， 市財(cái)政配套資金 2萬(wàn)元 。 自籌資金及來(lái)源 合作社自籌資金 60萬(wàn)元。 合作社現(xiàn)有成員戶數(shù) 95 戶。全部參與本項(xiàng)目開(kāi)發(fā)。經(jīng)合作社全體社員大會(huì)同意，本項(xiàng)目自籌資金由合作社社員籌集，其中合作社法人代表、發(fā)起人 ***籌資 ， ***等其他 9位發(fā)起人人均籌資 萬(wàn)元，其他 85位成員人均籌資 。 銀行貸款及籌措 項(xiàng)目無(wú)銀行貸款。 其他資金 項(xiàng)目無(wú)其他資金來(lái)源。 財(cái)政補(bǔ)助資金主要支持的環(huán)節(jié) 項(xiàng)目財(cái)政資金全部為財(cái)政補(bǔ)貼資金。全部用于設(shè)施大棚建設(shè)投資。詳見(jiàn)表 51 表 51 財(cái)政資金使用明細(xì)表 序號(hào) 項(xiàng)目 投資（萬(wàn)元） 其中：財(cái)政投資（萬(wàn)元） 1 土建工程 95 58 新建高溫大棚 61 58 改造高溫大棚 4 大拱棚 18 管理房 12 2 設(shè)備投資 3 第五章 投資估算與資金來(lái)源 29 卷簾機(jī) 3 3 其他費(fèi)用 20 流動(dòng)資金 20 合計(jì) 118 58 財(cái)政補(bǔ)助資金的管理 按照國(guó)家農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)財(cái)政補(bǔ)貼資金使用規(guī)定，實(shí)行報(bào)賬提款和跟蹤制度，設(shè)立專戶，專款專用，嚴(yán)格按計(jì)劃使用，并加強(qiáng)資金使用監(jiān)督管理，確保有效資金發(fā)揮最大效用。同時(shí)， 國(guó)家補(bǔ)助資金形成的財(cái)產(chǎn)平均量化到全體成員，并向全體成員公示。 合作社自籌資金 60 萬(wàn)元，主要用于設(shè)施大棚建設(shè)、設(shè)備購(gòu)置及鋪底流動(dòng)資金投入等。自籌資金由合作社負(fù)責(zé)使用和管理，縣農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室和財(cái)政局對(duì)合作社自籌資金的籌集和使用情況進(jìn)行監(jiān)督管理，確保自籌資金能 夠足額到位并全部用于項(xiàng)目建設(shè)。 第六章 效益分析 30 第六章 效益分析 項(xiàng)目投入產(chǎn)出情況 （ 1）采用的依據(jù)和方法。 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)依據(jù)如下： 國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）； 國(guó)家計(jì)委頒布的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》； 農(nóng)業(yè)部編寫(xiě)的《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)》； 國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室有關(guān)財(cái)務(wù)分析評(píng)價(jià)原則和方法； 國(guó)家有關(guān)稅務(wù)依據(jù)等。 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的主要參數(shù)如下： 項(xiàng)目計(jì)算期 10年，其中建設(shè)期 ，生產(chǎn)期 。 項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷：第 1 年為建設(shè)期和生產(chǎn)期并行，生產(chǎn)負(fù)荷 50％；第 210年生產(chǎn)能力均按 100％計(jì)算。 根據(jù) 財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局 有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目免征 所得稅。 根據(jù)現(xiàn)行的財(cái)稅制度，該項(xiàng)目產(chǎn)品免征流轉(zhuǎn)稅。 （ 2）銷售（營(yíng)業(yè)）收入和銷售（營(yíng)業(yè)）稅金及附加估算。 項(xiàng)目為新建項(xiàng)目。 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，每年可生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)蔬菜 15萬(wàn)公斤，按每公斤 5 元的銷售價(jià)格計(jì)算，項(xiàng)目正常生產(chǎn)期內(nèi)，可實(shí)現(xiàn)年銷售收入 75 萬(wàn)元。 見(jiàn)附表 41。 本項(xiàng)目沒(méi)有增值稅，項(xiàng)目沒(méi)有銷售稅金及附加。見(jiàn)附表 41。 （ 3）成本估算。 第六章 效益分析 31 經(jīng)估算，項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)總成本費(fèi)用平均為 萬(wàn)元 ,經(jīng)營(yíng)成本 。每公斤 蔬菜成本為 2元。 總成本費(fèi)用估算依據(jù)如下： A．原輔材料。 主要是種子、肥料、農(nóng)藥等。具體計(jì)算如下： 種子： 正常情況下，每個(gè)高溫棚需蔬菜種子、種苗 萬(wàn)元， 10個(gè)大棚共計(jì)需要蔬菜種子 3 萬(wàn)元。拱棚需蔬菜種子、種苗 萬(wàn)元。年共需種子、種苗 萬(wàn)元。 肥料 ：正常生產(chǎn)期內(nèi)年使用土雜肥 100 方， 90 元 /方，硫酸鉀600公斤， /公斤；磷肥 500公斤， 1元 /公斤；鉀肥 250公斤 ,元 /公斤。共計(jì) 農(nóng)藥 ： 本項(xiàng)目按安全有機(jī)食品標(biāo)準(zhǔn)種植，除針對(duì)菌類病害外，盡量不用或減少用藥量，年用藥估算值為 萬(wàn)元。 B． 燃料及動(dòng)力費(fèi)用： 主要為灌溉水電費(fèi)用，具體計(jì)算如下： 每年灌溉 60次，每次 50 元，年灌溉水電費(fèi)用 3 萬(wàn)元。 C．人員工資。 項(xiàng)目長(zhǎng)期 定員 6 人 。平均每年人均工資福利 萬(wàn)元 /年， 共 10 萬(wàn)元。 D．固定資產(chǎn)折舊。 按平均年限折舊法，生產(chǎn)設(shè)施設(shè)備均按 10年折舊，折舊費(fèi)為 萬(wàn)元。見(jiàn)附表 42。 E．無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷估算。 本項(xiàng)目無(wú)遞延資產(chǎn)攤銷和無(wú)形資產(chǎn)攤銷 F．修理費(fèi)用。 包括固定資產(chǎn)大、中、小修理費(fèi)用，經(jīng)估算，為2 萬(wàn)元。 G．利息支出。 本項(xiàng)目無(wú)銀行貸款。沒(méi)有利息支出。 （ 4）經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)分析。 第六章 效益分析 32 按新增 15萬(wàn)公斤優(yōu)質(zhì)蔬菜計(jì)算，項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)，年均實(shí)現(xiàn)銷售收入 75 萬(wàn)元，總成本費(fèi)用 ，盈余總額 。按現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度規(guī)定提取盈余公積金（ 10％）后的可分配盈余 元，盈余返還按可分配盈余的 60%計(jì)為 萬(wàn)元。 項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為 38%；項(xiàng)目銷售利潤(rùn)率為 60%。 成員增收情況 ***蔬菜種植專業(yè)合作社現(xiàn)有社員 95 戶，全部參與本項(xiàng)目開(kāi)發(fā)并分配盈余。按項(xiàng)目完成后全部產(chǎn)出計(jì)算，項(xiàng)目共計(jì)產(chǎn)出 15萬(wàn)公斤優(yōu)質(zhì)蔬菜。按平均銷售價(jià)格 5元 /公斤計(jì)算，年均銷售收入 75萬(wàn)元，合作社戶均收入達(dá)到 7894元。 可分配盈余及分配情況 按照合作社章程提取 10%的盈余公積金后，按可分配盈余的 60%向社員返還盈余的原則，項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)年均返還盈余 ，入社戶均 2558元。 社會(huì)及生態(tài)效益 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 優(yōu)質(zhì)安全蔬菜生產(chǎn)基地新建項(xiàng)目的實(shí)施，將會(huì)對(duì)全縣乃至周邊縣市區(qū)產(chǎn)生較大的社會(huì)效益。該項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，對(duì)于地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著很大的推動(dòng)作用，將會(huì)全面提高人們的生活水平和生活質(zhì)量，以及身體健康水平。該項(xiàng)目的實(shí)施，將成為我縣優(yōu)質(zhì)蔬菜生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的先導(dǎo)區(qū)，從而輻射帶動(dòng)我縣及周邊 縣市的優(yōu)質(zhì)蔬菜生產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)。 項(xiàng)目建成后，不僅經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益增加顯著，更重要的是生態(tài)效益得到顯著提高。在生產(chǎn)基地的建設(shè)過(guò)程中，實(shí)行有機(jī)肥、生物 第六章 效益分析 33 肥、化肥合理搭配使用的科學(xué)施肥技術(shù)，采用農(nóng)業(yè)防治、物理防治、化學(xué)防治、生物防治相結(jié)合的病蟲(chóng)草害綜合防治技術(shù)，使用生物制劑、高效低毒無(wú)殘留的農(nóng)藥防治地下害蟲(chóng)，實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)質(zhì)蔬菜，從而達(dá)到保護(hù)生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境良性循環(huán)的目的。 合作共贏的合作社的建立，提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化程度，改變了農(nóng)民一家一戶參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的弱勢(shì)地位，增強(qiáng)了抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，更重要的是能按現(xiàn)代農(nóng) 業(yè)標(biāo)準(zhǔn)組織產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、規(guī)?；N植，提高了農(nóng)產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)而促進(jìn)了農(nóng)民增收和農(nóng)村和諧程度的提高。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 農(nóng)民專業(yè)合作組織通過(guò)實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，實(shí)行統(tǒng)一供種、統(tǒng)一種植、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一收獲、統(tǒng)一收購(gòu)的?五統(tǒng)一?服務(wù)，通過(guò)引進(jìn)新的優(yōu)質(zhì)品種、新的栽培技術(shù)成果和嚴(yán)格的農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，從而增強(qiáng)了農(nóng)業(yè)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力，增加了農(nóng)民的收入。通過(guò)開(kāi)展產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，形成了?一村一品，一品一社?的產(chǎn)業(yè)組織格局，提升了農(nóng)民市場(chǎng)談判地位。通過(guò)進(jìn)行農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)，推動(dòng)基層農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣體系改革，加快了農(nóng)業(yè)科研成果的轉(zhuǎn)化 和新技術(shù)推廣應(yīng)用的步伐。 農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展，完善了統(tǒng)分結(jié)合的雙層經(jīng)營(yíng)體制，促進(jìn)了生產(chǎn)發(fā)展，有利于加快農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移，增加農(nóng)民收入，利于農(nóng)業(yè)科技成果的推廣應(yīng)用，促進(jìn)農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化、品牌化建設(shè)。合作社利用自身人才優(yōu)勢(shì)和現(xiàn)代信息手段，及時(shí)為農(nóng)民提供最新的市場(chǎng)信息，充分發(fā)揮了對(duì)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的導(dǎo)向作用，有力推進(jìn)了農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的形成。通過(guò)專業(yè)合作社的龍頭組織，使全縣的種植業(yè)走上品第六章 效益分析 34 種良種化、種植集約化、產(chǎn)業(yè)化、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化的健康道路，為解決?三農(nóng)?問(wèn)題起到了極其重要的帶頭示范作用。 建設(shè)現(xiàn)代化，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展 推 進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)加銷、貿(mào)工農(nóng)一體化，目的是通過(guò)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)各參與方的合作，延長(zhǎng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的一體化經(jīng)營(yíng)，增加農(nóng)產(chǎn)品的附加值，提高農(nóng)業(yè)的比較效益。農(nóng)民專業(yè)合作社在引導(dǎo)和組織農(nóng)民參與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)方面具有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)。 促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)優(yōu)化。農(nóng)民專業(yè)合作社具有獨(dú)立的市場(chǎng)主體地位，明晰的產(chǎn)權(quán)制度和規(guī)范的內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制。通過(guò)專業(yè)合作社，農(nóng)民可以集聚資金、技術(shù)、信息等資源，做許多單家獨(dú)戶不能做到的事情。從事種植業(yè)的農(nóng)民通過(guò)合作社聯(lián)合起來(lái)，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，促進(jìn)農(nóng)業(yè)的專業(yè)化、規(guī)?；?、標(biāo)準(zhǔn)化、機(jī)械化生產(chǎn) 經(jīng)營(yíng)，也可以通過(guò)合作社從事農(nóng)產(chǎn)品加工，提高農(nóng)產(chǎn)品的附加值。因此，農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展，不僅促進(jìn)第一產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，還能促進(jìn)農(nóng)村二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，全面繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，為社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)提供堅(jiān)實(shí)的產(chǎn)業(yè)支撐。 輻射帶動(dòng)能力分析 ***縣 ***蔬菜種植專業(yè)合作社積極引導(dǎo)更多的社員自愿加入該組織。合作社通過(guò)與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制為參股聯(lián)結(jié)方式，相互擁有、共興共榮，真正使農(nóng)戶與合作社之間形成了?風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益共享?的關(guān)系。 ***縣 ***蔬菜種植專業(yè)合作社通過(guò)土地承包、規(guī)?；?jīng)營(yíng)，解決項(xiàng)目區(qū) 6 人 就業(yè)，解放了部分的勞動(dòng)力，使更多的農(nóng)村勞動(dòng)力從 第六章 效益分析 35 事第二、三產(chǎn)業(yè)，從而增加了農(nóng)民家庭的收入，加快了致富的步伐。合作社通過(guò)直購(gòu)直銷，減少了中間流通環(huán)節(jié)，為社員減少了生產(chǎn)資料的成本，實(shí)現(xiàn)了利益最大化。 輻射帶動(dòng)作用表現(xiàn)在：一是為農(nóng)民搞好農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)民增收，達(dá)到了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化、產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；?，更好地參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。二是以農(nóng)民入股的形式，讓農(nóng)民走出單純的低附加值的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)型，讓農(nóng)民走入農(nóng)副產(chǎn)品流通型和深加工型，拓寬農(nóng)民收入渠道，從而提高了農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入。三是直接享受無(wú)償農(nóng)業(yè)技術(shù)培訓(xùn)和新品種推廣，整體提高農(nóng) 業(yè)技術(shù)水平。四是組織引導(dǎo)農(nóng)民參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，減少自然災(zāi)害造成的損失。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目建成后，社員規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，可帶動(dòng)周邊 7 個(gè)村 280戶農(nóng)民參與蔬菜種植，帶動(dòng)基地面積 500 余畝，增加農(nóng)民收入 300萬(wàn)元，使更多的農(nóng)戶走上靠種植蔬菜發(fā)家致富的路子，使更多農(nóng)戶受益。同時(shí)，該項(xiàng)目的實(shí)施，為當(dāng)?shù)匕l(fā)展設(shè)施農(nóng)業(yè)提供了樣本，為推廣設(shè)施農(nóng)業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)提供了示范，能夠加快當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的不得調(diào)整優(yōu)化，能夠鞏固提高全縣設(shè)施農(nóng)業(yè)的發(fā)展水平。 通過(guò)本項(xiàng)目實(shí)施，項(xiàng)目區(qū)的農(nóng)民將在 合作社 的帶領(lǐng)下 抱團(tuán)取暖進(jìn)入市場(chǎng) ，根據(jù)市場(chǎng)需求，有機(jī)的組織起來(lái)，從而使農(nóng)產(chǎn)品 更具競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)， 大大提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的市場(chǎng)化、組織化程度，對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)、經(jīng)濟(jì)起到促進(jìn)作用。 項(xiàng)目實(shí)施后，其中合作社，先進(jìn)、規(guī)范的生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程必將對(duì)我區(qū)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化、生態(tài)型、可持續(xù)發(fā)展起到示范、引導(dǎo)、輻射帶動(dòng)作用，是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向集約型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的第六章 效益分析 36 有效探索，將在農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效上發(fā)揮積極的作用，社會(huì)效益十分巨大。 通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施，基地全面推行國(guó)家無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)，根據(jù)技術(shù)規(guī)程要求，統(tǒng)一供應(yīng)良種，統(tǒng)一供應(yīng)生產(chǎn)資料，統(tǒng)一病 蟲(chóng)害防治，統(tǒng)一收購(gòu)，從而減輕病蟲(chóng)害危害，減少了農(nóng)藥的使用量，保護(hù)了生態(tài)環(huán)境。項(xiàng)目實(shí)施符合當(dāng)前環(huán)境保護(hù)的要求，有利于區(qū)域農(nóng)業(yè)可持續(xù)化發(fā)展。