內(nèi)部財務管理辦法資金管理辦法(三篇)-資料下載頁
2025-08-13 23:34本頁面
【正文】 貨款。財務主管交辦的其他相關事務六、出納崗位職責(一)、崗位名稱：出納(二)、直接上級：財務主管(部長)(三)、本職工作：日常收付、銀行結算、資金調(diào)撥、銀行信貸手續(xù)(四)、直接職責：(1)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。(2)處理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務，貨款要及時存繳銀行，不準挪用現(xiàn)金和“白單抵庫”“不準簽發(fā)”“空頭支票”。(3)一切結算業(yè)務(包括銀行存款、現(xiàn)金)都必需按照財務規(guī)定以及開支范圍、內(nèi)容、標準辦理，不得弄虛作假，打埋伏，做到日清月結、帳目清楚，并逐日、逐筆地登記現(xiàn)金銀行存款計算機日記帳。(4)管理好蓋有公司財務章的所有憑據(jù)及有價證券。(5)協(xié)助有關部門積極追收貨款及欠款，加快資金回籠和周轉使用。(6)堅持結算原則，必需做好下列三條：1錢貨兩訖。2維護購銷雙方正當權益。3銀行不予墊款。(7)協(xié)助主管會計辦理借貸款手續(xù)并記錄清楚。(8)建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴格審核現(xiàn)金收付過程。(9)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)財務經(jīng)理簽字后，方可生效。七、財務文員崗位職責(一)、崗位名稱：文秘員(二)、直接上級：財務經(jīng)理(三)、本職工作：報銷單證初審、內(nèi)部文件收發(fā)、會計檔案管理(四)、直接職責：財務文書、賬表的打印呈報，財務制度、規(guī)定和通知的收發(fā)傳達，財務例會等會議紀要處理工作。財務管理制度、會計核算制度，會計憑證、賬薄、報表存檔、保管、借閱工作。協(xié)助主管會計開展其他事務工作。代表財務部對公司內(nèi)、外聯(lián)絡工作。完成財務經(jīng)理、主管會計交辦的其他工作。提出問題及改進工作的措施建議八、辦稅會計崗位職責(一)、崗位名稱：稅務會計(二)、直接上級：財務主管(部長)(三)、本職工作：開具發(fā)票、報稅、辦理所有涉稅事項(四)、直接職責：1負責購買、填開、核銷發(fā)票，匯總開票資料進行抄稅。2錄入當月開票對應出倉單的產(chǎn)品明細，交成本會計核算。3負責抵扣聯(lián)認證數(shù)據(jù)錄入，月底進行進項發(fā)票后臺認證。4填制相關科目的會計憑證。5計算各類稅金，填列稅務報表進行納稅申報。6及時向主管傳達稅務信息及資料。7將要負責“免、抵、退“稅管理系統(tǒng)，辦理出口退稅備案、申報退稅事項。第七條財務組織隸屬關系：財務經(jīng)理：行政上接受總經(jīng)理領導。財務結果及業(yè)務上為董事會(局)負責。在經(jīng)營管理、企業(yè)管理上為總經(jīng)理和董事長當好參謀，對整個經(jīng)營過程及其結果、財務收支、預(決)算進行總的控制和監(jiān)督。財務主管：財務管理與會計核算均對財務經(jīng)理負責，財務結果首先接受財務經(jīng)理的檢查、指導與管理。日常業(yè)務負責總賬、報表、分析。并檢查屬下工作，處理日常財務事務。財務一般會計：隸屬于財務主管會計管理，嚴格按財會制度及崗位責任明細分工，處理各自崗位工作。第八條各級財務人員的任免權下列職位人員由董事長、總經(jīng)理和財務經(jīng)理分別決定任免，統(tǒng)一由企業(yè)人力資源部下發(fā)任免通知：①、財務經(jīng)理由董事會決定任免，董事長簽發(fā)任免通知?？偨?jīng)理對其任免有建議權。②、主管會計、倉庫主管由總經(jīng)辦決定任免，總經(jīng)理簽發(fā)任免通知。財務經(jīng)理對其任免有提名、考核、錄用建議權。③、一般會計員、出納員由財務經(jīng)理決定任免，總經(jīng)理簽發(fā)任免通知。主管會計對其任免有提名、考核、錄用建議權。第九條對各級財務人員的考核評估權企業(yè)財務部經(jīng)理、副經(jīng)理、經(jīng)理助理的任職和工作情況由總經(jīng)理組織考評。日常工作的獎懲由總經(jīng)理決定并施行，但董事長對其錯誤的獎懲可隨時進行修正，重大的獎懲需要董事長決定，董事會對任何一級給予企業(yè)財務負責人的錯誤獎懲都可隨時進行修正。公司其他財務人員的任職和工作情況由財務經(jīng)理組織考評。日常性的工作獎懲可由財務經(jīng)理決定并施行，重大的獎懲由總經(jīng)理決定，董事長對各級財務人員的錯誤獎懲隨時可進行修正。財務經(jīng)理除履行財務部門的基本職能外，還需對各控股企業(yè)的財務管理工作進行指導、監(jiān)督、檢查，并定期組織財務人員分期分批進行品德品質(zhì)、專業(yè)技能、業(yè)務流程培訓。上述對各級財務人員的考評，由企業(yè)總經(jīng)辦和人力資源部與財務部，共同對其進行考核，評估與培訓。第三章財務計劃管理計劃管理是企業(yè)管理活動的重要組成部分，也是確保公司既能靈活高效地運作，又能有效監(jiān)督和控制的重要手段，經(jīng)營計劃及財務收支計劃是計劃管理的核心部分，因此，公司必須加強財務計劃管理。公司需編制的財務計劃主要有年度財務預算和月度財務計劃。第十條年度財務預算的編制公司應根據(jù)其年度經(jīng)營計劃和工作計劃以及上一年度財務預算的執(zhí)行情況和當時內(nèi)部外部的經(jīng)濟環(huán)境編制新年度的財務預算。年度財務預算的內(nèi)容：編制程序和時間。公司在編制年度財務預算時必須以穩(wěn)健謹慎的態(tài)度，做到量力而行，量入為出，收支平衡，略有節(jié)余，力求降低經(jīng)營風險、財務風險。對一些規(guī)模較大的投資項目可作計劃外單列，但必須落實融資計劃后方可進行。第十一條月度計劃的編制根據(jù)上月的經(jīng)營情況和上月計劃的執(zhí)行情況進行綜合分析，并以年度經(jīng)營計劃和財務預算為基礎，編制當月計劃。月度計劃包括以下幾項：①、資金收支計劃。②、物料(物品)采購計劃。③、物料(物品)領用計劃。月度計劃編制的程序①、企業(yè)的資金計劃由本企業(yè)財務編制出方案，經(jīng)總經(jīng)理審核同意后于當月3日前送財務部，經(jīng)財務經(jīng)理和資金經(jīng)理合審后送董事長批準執(zhí)行，并抄報董事長備案。②、企業(yè)的物料、物品采購計劃由采購負責人根據(jù)本月的生產(chǎn)計劃和庫存情況編制當月的采購計劃，于當
法律信息相關推薦
鄂ICP備17016276號-1