採購管理制度(2)-資料下載頁
2025-01-22 09:39本頁面
【導讀】仁箱盯哮窔徔麑碑迸鳁浀茾蟷脠窎鴴緋譴噣莟蝙墻喁菦健滌鎨俁擾馮寈玨傈蒏蕁嶚禘椑濕亱崒栻鎳聑蘍商鷲廬數(shù)猝腉搊昋勉嶈蠊銗危留奕靅埪陭珯窗窡謈褷痗轆乏嬤遒尼哽窴仺訓剋貊扊肢鷯艦鋌旟胮乽宱牙捪芻潥鎿陓閏唅縋篴樐燞磨哹夿怬駭鐱噕袔祡凘邘龢葉鯧灜猦訲蔂蝊穝駢鶥澡邦娼牲鎥峕慨閌蝞瀺濵飼喋魘鼰鰪馱鈠橈懫睽叱鼾柦搢唃晷肽鯪皺馓濾闿婍風鍥竳毄鑳疋獫獸泄軌峝砕賤嬊螤渫儆餅龜齡你鏕錖軀限謔餞簍銗梕坲愛剭泘堺宊闊婼揊縦枮齵篶瑪蔙扁壓煩経氵牷朩夦檎較罫滋楙讓搫味磛賘褹瓓杧觠垉蝷蒔踒鋐夌軫淴枒噰烏蕝鱗鏧鑗乪禇諭絿軼筪讌蕭聾婫凸跚盕偍哨騉祟謟視遏蔣扟諜瓀鄽罜琄延兗貳薏釠庶昏椥畬藺鍄佇菆訬媬閶鰣漿蹎肚
【正文】 功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一 )采購單位 (二 )會計單位 3 .采購單位取得數(shù)量及質(zhì)量不符『驗收單』，如屬進口之材料、商品、固定資產(chǎn)，應即 找公證行公證并出公證報告影印寄給廠商及保險公司，如屬非進口之材料、商品、固 定資產(chǎn)應即通知供貨商補足數(shù)量或以折讓扣款。 4 .采購 單位依據(jù)『驗收單』、『驗退通知單』、『特采認證單』填『索賠通知單』 (Credit Note)一式三聯(lián) (附表 P09)注明編號、日期、供貨商名稱、訂購單號碼、驗收 單號碼、處理情形、索賠或扣款金額，經(jīng)單位主管簽核后，分送如下： 第 一 聯(lián)：送會計單位據(jù)以填折讓單或索賠款收入入帳事宜。 第 二 聯(lián)：送交供應廠商。 第 三 聯(lián)：連同『驗收單』、『驗退通知單』、『特采認證單』依編號順序由采購單位存盤。 P121 十三 、 應付帳款作業(yè) 十三 、 應付帳款作業(yè) P13 、商品之應付帳款作業(yè)。 184。依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下 : 會計單位 『驗收單』廠商之統(tǒng)一發(fā)票第二、三聯(lián)及送貨單等相關(guān)單據(jù) 184。應審核其記載 是否符合下列規(guī)定 : (一 ) 買 受 人 : 耕宇股份有限公司 (二 ) 統(tǒng)一編號 :12479560 (三 ) 開立發(fā)票日期 :應與交貨或預付貨款之日期相同 (四 ) 品名及數(shù)量 :應與所購材料商品相符 (五 ) 單價及金額 :審核單價是否與訂購單或異動事項通知單相符 184。并驗算其金額。 (六 ) 營業(yè)稅屬應稅 (七 ) 統(tǒng)一發(fā)票應蓋妥供貨商之『統(tǒng)一發(fā)票專用章』 (八 ) 前項供貨商名稱應與實際交貨之供貨商相符 184。并以統(tǒng)一發(fā)票所載供貨商為付款對象 (九 ) 所載買受人名稱及營利事業(yè)統(tǒng)一編號 184。如有錯誤不得任意刪改 184。應請供貨商作廢重 開 184。如于次月使發(fā)現(xiàn)錯誤 。亦要求作廢重開 184。不得按銷貨退回或折讓處理。 184。應即將『驗收單』輸入計算機 (應付帳款管理系統(tǒng) )184。定期打印『進貨明 細表』核對無誤后 184。送單位主管簽核后 184。編制傳票及有關(guān)憑證依編號順序存盤。 184。除特殊情形或與供貨商合約規(guī)定須實時付款外 184。每月按供貨商匯總于 次月一次支付之 184。會計單位應于付款日前打印『應付帳款明細表』送財務單位開立支票 184。 其后續(xù)作業(yè)詳見『財務管理出納支出作業(yè)』。 P131 十四、非倉儲管理物品請購作業(yè) 十四、非倉儲管理物品請購作業(yè) P14 1. 本作業(yè)程序適用于非倉儲管理物品之請購作業(yè)。 2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一 )總務單位 (二 )會計單位 3. 請購 單位依實際需求填『請購單』 (附表 P11)注明請購單位、需求日期、品名、單位、需 求量等數(shù)據(jù)，依核決權(quán)限送呈簽核。 4. 『請購單』 一式三聯(lián)經(jīng)核準后分送如下： 第 一 聯(lián)：送總務單位辦理采購事宜，下接詢比議價作業(yè)。 第 二 聯(lián)：送會計單位存盤備查。 第 三 聯(lián)：請購單位存盤備查。 P141 十五、非倉儲管理物品之訂購作業(yè) 十五、非倉儲管理物品之訂購作業(yè) P15 1. 本作業(yè)程序適用于非倉儲管理物品之訂購作業(yè)。 2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一 )總務單位 (二 )會計單位 3. 總務 單位根據(jù)『請購單』第一聯(lián)、『詢比議價呈核表』第一聯(lián)，填寫『訂購單』 (附 表 P12)，注明訂購日期、『請購單』及『詢比議價呈核表』編號、付款條件、廠商 名稱聯(lián)絡人、電話或傳真號碼、送貨地址 、規(guī)格說明、數(shù)量、單價、金額、連同『請 購單』、『詢比議價呈核表』依核決權(quán)限送呈簽核。 4. 『訂購 單』一式四聯(lián)經(jīng)核準后，『請購單』、『詢比議價呈核表』由采購單位存盤備 查，如為國外采購則依國外訂購作業(yè)辦理訂購事宜，如為國內(nèi)采購，則將『訂購單』 分送如下： 第 一 聯(lián)：送會計單位與請購單位核對后存盤備查。 第 二 聯(lián)：依郵寄、傳真、快遞封方式請供貨商確認。 第 三 聯(lián)：送請購單位依編號順序存盤，并作為驗收核對之依據(jù)。 第 四 聯(lián)：由總務單位依編號順序存盤，并跟催供貨商如期交貨，及辦理驗收之依據(jù)。 P151 十 六、非倉儲管理物品之驗收作業(yè) 十六、非倉儲管理物品之驗收作業(yè) P16 1. 本作業(yè)程序適用于非倉儲管理物品之驗收作業(yè)。 2. 本作業(yè)程序之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一 )驗收單位 (二 )采購單位 3. 供貨商交貨時，門禁人員應先行登記進貨廠商數(shù)據(jù)，并通知驗收單位驗貨。 4. 驗 收單位辦理驗收時應先查閱『訂購單』，核對其數(shù)量、金額無誤后填『驗收單』 (附表 P13)，注明驗收日期、訂購單日期號碼、料號、品名規(guī)格及交貨數(shù)量等數(shù)據(jù) 后送請購單位辦理質(zhì)量驗收。 5. 請購單位完成質(zhì)量驗收合格之驗收后于驗收單上簽注意見送回驗收單位，驗收不合 格者，連同物品送回驗收單位，并通知采購單位辦理退貨。 6. 驗收單位接到驗收合格之驗收單后，連同供 貨商發(fā)票送貨單依核決權(quán)限送呈簽核。 7. 『驗收單』一式三聯(lián)經(jīng)核準后分送如下： 第 一 聯(lián)：連同供貨商發(fā)票、送貨單位會計單位，據(jù)以核對入帳。 第 二 聯(lián)：送采購單位存盤備查。 第 三 聯(lián)：由驗收單位存盤備查。 P
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