採購管理制度(2)-資料下載頁
2025-01-22 09:39本頁面
【導(dǎo)讀】仁箱盯哮窔徔麑碑迸鳁浀茾蟷脠窎鴴緋譴噣莟蝙墻喁菦健滌鎨俁擾馮寈玨傈蒏蕁嶚禘椑濕亱崒栻鎳聑蘍商鷲廬數(shù)猝腉搊昋勉嶈蠊銗危留奕靅埪陭珯窗窡謈褷痗轆乏嬤遒尼哽窴仺訓(xùn)剋貊扊肢鷯艦鋌旟胮乽宱牙捪芻潥鎿陓閏唅縋篴樐燞磨哹夿怬駭鐱噕袔祡凘邘龢葉鯧灜猦訲蔂蝊穝駢鶥澡邦娼牲鎥峕慨閌蝞瀺濵飼喋魘鼰鰪馱鈠橈懫睽叱鼾柦搢唃晷肽鯪皺馓濾闿婍風(fēng)鍥竳毄鑳疋獫獸泄軌峝砕賤嬊螤渫儆餅龜齡你鏕錖軀限謔餞簍銗梕坲愛剭泘堺宊闊婼揊縦枮齵篶瑪蔙扁壓煩経氵牷朩夦檎較罫滋楙讓搫味磛賘褹瓓杧觠垉蝷蒔踒鋐夌軫淴枒噰烏蕝鱗鏧鑗乪禇諭絿軼筪讌蕭聾婫凸跚盕偍哨騉祟謟視遏蔣扟諜瓀鄽罜琄延兗貳薏釠庶昏椥畬藺鍄佇菆?jiān)N媬閶鰣漿蹎肚
【正文】 功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一 )采購單位 (二 )會(huì)計(jì)單位 3 .采購單位取得數(shù)量及質(zhì)量不符『驗(yàn)收單』，如屬進(jìn)口之材料、商品、固定資產(chǎn)，應(yīng)即 找公證行公證并出公證報(bào)告影印寄給廠商及保險(xiǎn)公司，如屬非進(jìn)口之材料、商品、固 定資產(chǎn)應(yīng)即通知供貨商補(bǔ)足數(shù)量或以折讓扣款。 4 .采購 單位依據(jù)『驗(yàn)收單』、『驗(yàn)退通知單』、『特采認(rèn)證單』填『索賠通知單』 (Credit Note)一式三聯(lián) (附表 P09)注明編號(hào)、日期、供貨商名稱、訂購單號(hào)碼、驗(yàn)收 單號(hào)碼、處理情形、索賠或扣款金額，經(jīng)單位主管簽核后，分送如下： 第 一 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位據(jù)以填折讓單或索賠款收入入帳事宜。 第 二 聯(lián)：送交供應(yīng)廠商。 第 三 聯(lián)：連同『驗(yàn)收單』、『驗(yàn)退通知單』、『特采認(rèn)證單』依編號(hào)順序由采購單位存盤。 P121 十三 、 應(yīng)付帳款作業(yè) 十三 、 應(yīng)付帳款作業(yè) P13 、商品之應(yīng)付帳款作業(yè)。 184。依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下 : 會(huì)計(jì)單位 『驗(yàn)收單』廠商之統(tǒng)一發(fā)票第二、三聯(lián)及送貨單等相關(guān)單據(jù) 184。應(yīng)審核其記載 是否符合下列規(guī)定 : (一 ) 買 受 人 : 耕宇股份有限公司 (二 ) 統(tǒng)一編號(hào) :12479560 (三 ) 開立發(fā)票日期 :應(yīng)與交貨或預(yù)付貨款之日期相同 (四 ) 品名及數(shù)量 :應(yīng)與所購材料商品相符 (五 ) 單價(jià)及金額 :審核單價(jià)是否與訂購單或異動(dòng)事項(xiàng)通知單相符 184。并驗(yàn)算其金額。 (六 ) 營業(yè)稅屬應(yīng)稅 (七 ) 統(tǒng)一發(fā)票應(yīng)蓋妥供貨商之『統(tǒng)一發(fā)票專用章』 (八 ) 前項(xiàng)供貨商名稱應(yīng)與實(shí)際交貨之供貨商相符 184。并以統(tǒng)一發(fā)票所載供貨商為付款對(duì)象 (九 ) 所載買受人名稱及營利事業(yè)統(tǒng)一編號(hào) 184。如有錯(cuò)誤不得任意刪改 184。應(yīng)請(qǐng)供貨商作廢重 開 184。如于次月使發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤 。亦要求作廢重開 184。不得按銷貨退回或折讓處理。 184。應(yīng)即將『驗(yàn)收單』輸入計(jì)算機(jī) (應(yīng)付帳款管理系統(tǒng) )184。定期打印『進(jìn)貨明 細(xì)表』核對(duì)無誤后 184。送單位主管簽核后 184。編制傳票及有關(guān)憑證依編號(hào)順序存盤。 184。除特殊情形或與供貨商合約規(guī)定須實(shí)時(shí)付款外 184。每月按供貨商匯總于 次月一次支付之 184。會(huì)計(jì)單位應(yīng)于付款日前打印『應(yīng)付帳款明細(xì)表』送財(cái)務(wù)單位開立支票 184。 其后續(xù)作業(yè)詳見『財(cái)務(wù)管理出納支出作業(yè)』。 P131 十四、非倉儲(chǔ)管理物品請(qǐng)購作業(yè) 十四、非倉儲(chǔ)管理物品請(qǐng)購作業(yè) P14 1. 本作業(yè)程序適用于非倉儲(chǔ)管理物品之請(qǐng)購作業(yè)。 2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一 )總務(wù)單位 (二 )會(huì)計(jì)單位 3. 請(qǐng)購 單位依實(shí)際需求填『請(qǐng)購單』 (附表 P11)注明請(qǐng)購單位、需求日期、品名、單位、需 求量等數(shù)據(jù)，依核決權(quán)限送呈簽核。 4. 『請(qǐng)購單』 一式三聯(lián)經(jīng)核準(zhǔn)后分送如下： 第 一 聯(lián)：送總務(wù)單位辦理采購事宜，下接詢比議價(jià)作業(yè)。 第 二 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位存盤備查。 第 三 聯(lián)：請(qǐng)購單位存盤備查。 P141 十五、非倉儲(chǔ)管理物品之訂購作業(yè) 十五、非倉儲(chǔ)管理物品之訂購作業(yè) P15 1. 本作業(yè)程序適用于非倉儲(chǔ)管理物品之訂購作業(yè)。 2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一 )總務(wù)單位 (二 )會(huì)計(jì)單位 3. 總務(wù) 單位根據(jù)『請(qǐng)購單』第一聯(lián)、『詢比議價(jià)呈核表』第一聯(lián)，填寫『訂購單』 (附 表 P12)，注明訂購日期、『請(qǐng)購單』及『詢比議價(jià)呈核表』編號(hào)、付款條件、廠商 名稱聯(lián)絡(luò)人、電話或傳真號(hào)碼、送貨地址 、規(guī)格說明、數(shù)量、單價(jià)、金額、連同『請(qǐng) 購單』、『詢比議價(jià)呈核表』依核決權(quán)限送呈簽核。 4. 『訂購 單』一式四聯(lián)經(jīng)核準(zhǔn)后，『請(qǐng)購單』、『詢比議價(jià)呈核表』由采購單位存盤備 查，如為國外采購則依國外訂購作業(yè)辦理訂購事宜，如為國內(nèi)采購，則將『訂購單』 分送如下： 第 一 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位與請(qǐng)購單位核對(duì)后存盤備查。 第 二 聯(lián)：依郵寄、傳真、快遞封方式請(qǐng)供貨商確認(rèn)。 第 三 聯(lián)：送請(qǐng)購單位依編號(hào)順序存盤，并作為驗(yàn)收核對(duì)之依據(jù)。 第 四 聯(lián)：由總務(wù)單位依編號(hào)順序存盤，并跟催供貨商如期交貨，及辦理驗(yàn)收之依據(jù)。 P151 十 六、非倉儲(chǔ)管理物品之驗(yàn)收作業(yè) 十六、非倉儲(chǔ)管理物品之驗(yàn)收作業(yè) P16 1. 本作業(yè)程序適用于非倉儲(chǔ)管理物品之驗(yàn)收作業(yè)。 2. 本作業(yè)程序之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一 )驗(yàn)收單位 (二 )采購單位 3. 供貨商交貨時(shí)，門禁人員應(yīng)先行登記進(jìn)貨廠商數(shù)據(jù)，并通知驗(yàn)收單位驗(yàn)貨。 4. 驗(yàn) 收單位辦理驗(yàn)收時(shí)應(yīng)先查閱『訂購單』，核對(duì)其數(shù)量、金額無誤后填『驗(yàn)收單』 (附表 P13)，注明驗(yàn)收日期、訂購單日期號(hào)碼、料號(hào)、品名規(guī)格及交貨數(shù)量等數(shù)據(jù) 后送請(qǐng)購單位辦理質(zhì)量驗(yàn)收。 5. 請(qǐng)購單位完成質(zhì)量驗(yàn)收合格之驗(yàn)收后于驗(yàn)收單上簽注意見送回驗(yàn)收單位，驗(yàn)收不合 格者，連同物品送回驗(yàn)收單位，并通知采購單位辦理退貨。 6. 驗(yàn)收單位接到驗(yàn)收合格之驗(yàn)收單后，連同供 貨商發(fā)票送貨單依核決權(quán)限送呈簽核。 7. 『驗(yàn)收單』一式三聯(lián)經(jīng)核準(zhǔn)后分送如下： 第 一 聯(lián)：連同供貨商發(fā)票、送貨單位會(huì)計(jì)單位，據(jù)以核對(duì)入帳。 第 二 聯(lián)：送采購單位存盤備查。 第 三 聯(lián)：由驗(yàn)收單位存盤備查。 P
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