20xx年商業(yè)銀行實(shí)習(xí)日記精選-資料下載頁(yè)
2025-01-26 00:40本頁(yè)面
【正文】
8. 外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)的批文或證明。外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國(guó)家登記機(jī)關(guān)頒發(fā)的登記證。
9. 個(gè)體工商戶(hù)，應(yīng)出具個(gè)體工商戶(hù)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。
10. 居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)，應(yīng)出具其主管部門(mén)的批文或證明。
11. 獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門(mén)的基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證和批文。
12. 其他組織，應(yīng)出具政府主管部門(mén)的批文或證明。
在詳細(xì)完成這一整套業(yè)務(wù)后，我也算把整個(gè)流程爛熟于胸了。
星期六 晴
今天是實(shí)習(xí)的第五天，今天我主要學(xué)習(xí)了“單位基本賬戶(hù)取款”這項(xiàng)業(yè)務(wù)。
(一)支票戶(hù)存取現(xiàn)金的核算
存入現(xiàn)金時(shí)，存款人向開(kāi)戶(hù)行出納部門(mén)繳存現(xiàn)金及一式兩聯(lián)現(xiàn)金繳款單，會(huì)計(jì)分錄為：借：現(xiàn)金
貸：活期存款 存款單位
支取現(xiàn)金時(shí)，取款單位將現(xiàn)金支票交會(huì)計(jì)部門(mén)，會(huì)計(jì)分錄為： 借：活期存款 存款單位
貸：現(xiàn)金
(二)存折戶(hù)存取現(xiàn)金的核算
存款人存入現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)填制存款憑條連同現(xiàn)金、存折一同交出納員，其余手續(xù)與支票戶(hù)存入現(xiàn)金相同。
存款人支取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)取款憑條，并加蓋預(yù)留印鑒，連同存折一并交會(huì)計(jì)部門(mén)。其余手續(xù)與支票戶(hù)支取現(xiàn)金相同。
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