【正文】 品,信托 信托產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)： 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。包括項(xiàng)目的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)等。 項(xiàng)目主體風(fēng)險(xiǎn)。銀行擔(dān)保的信托產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)較低。 信托公司風(fēng)險(xiǎn)。主要包括項(xiàng)目評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和信托產(chǎn)品的設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。信托公司項(xiàng)目評(píng)估能力的高低和信托產(chǎn)品設(shè)計(jì)水平將直接決定信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)高低。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 信托管理公司通常只對(duì)信托產(chǎn)品承擔(dān)有限責(zé)任，絕大部分風(fēng)險(xiǎn)是由信托業(yè)務(wù)委托人來承擔(dān)。,166,5．銀行代理理財(cái)產(chǎn)品,黃金 銀行代理黃金業(yè)務(wù)種類： 條塊現(xiàn)貨。保存不便，移動(dòng)不易。 金幣。純金幣和紀(jì)念金幣。 黃金基金。是將資金委托專業(yè)經(jīng)理人全權(quán)處理，用于投資黃金類產(chǎn)品，屬于風(fēng)險(xiǎn)較高的投資方式，適合喜歡冒險(xiǎn)的積極型投資人。 紙黃金。通常也稱為“黃金存折”。,167,5．銀行代理理財(cái)產(chǎn)品,黃金 黃金的流動(dòng)性：對(duì)于投資者來說，黃金流動(dòng)性較其他證券類投資品差。 收益情況：黃金可以分散投資總風(fēng)險(xiǎn)，可以保值。 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：投資黃金等貴金屬不能取得利息和股利，且價(jià)格受國(guó)際市場(chǎng)影響較大，所以市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是第一位的。國(guó)內(nèi)黃金市場(chǎng)不充分，變現(xiàn)相對(duì)困難，有流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。,168,5．銀行代理理財(cái)產(chǎn)品,核心考點(diǎn)術(shù)語 銀行代理服務(wù)類業(yè)務(wù)：簡(jiǎn)稱代理業(yè)務(wù)，指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，給商業(yè)銀行帶來非利息收入的業(yè)務(wù)。 基金認(rèn)購(gòu)：指投資者在開放式基金募集期間申請(qǐng)購(gòu)買基金份額的行為。 基金申購(gòu)：指投資者在基金存續(xù)期內(nèi)基金開放日申請(qǐng)購(gòu)買基金份額的行為。 定期定額申購(gòu)：指投資者通過向開辦此業(yè)務(wù)的銷售機(jī)構(gòu)申請(qǐng)，與銷售機(jī)構(gòu)約定每期扣款時(shí)間、扣款金額及扣款方式，由銷售機(jī)構(gòu)于每期約定扣款日在投資者指定銀行賬戶內(nèi)自動(dòng)完成扣款及基金申購(gòu)申請(qǐng)的一種投資方式。,169,5．銀行代理理財(cái)產(chǎn)品,核心考點(diǎn)術(shù)語 基金贖回：指在基金存續(xù)期間，將手中持有的基金份額按一定價(jià)格賣給基金管理人并收回現(xiàn)金的行為。 基金轉(zhuǎn)換：指投資者在持有某基金公司發(fā)行的任一開放式基金后，可直接自由轉(zhuǎn)換到該基金公司管理的其他開放式基金，而不需要先贖回已持有的基金單位，再申購(gòu)目標(biāo)基金。 基金分紅：指基金將收益的一部分以現(xiàn)金形式派發(fā)給投資人，這部分收益原來就是基金單位凈值的一部分。,170,5．銀行代理理財(cái)產(chǎn)品,核心考點(diǎn)術(shù)語 國(guó)債：是國(guó)家信用的主要形式。我國(guó)的國(guó)債專指財(cái)政部代表中央政府發(fā)行的國(guó)家公債，由國(guó)家財(cái)政信譽(yù)作擔(dān)保，信譽(yù)度非常高，歷來有“金邊債券”之稱。 憑證式國(guó)債：是一種國(guó)家儲(chǔ)蓄債，可記名、掛失，以“憑證式國(guó)債收款憑證”記錄債權(quán)，不能上市流通，從購(gòu)買之日起計(jì)息。 無記名(實(shí)物)國(guó)債：是一種實(shí)物債券，以實(shí)物券的形式記錄債權(quán)，面值不等，不記名，不掛失，可上市流通。 記賬式國(guó)債：以記賬形式記錄債權(quán)，通過證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易，可以記名、掛失。,171,5．銀行代理理財(cái)產(chǎn)品,核心考點(diǎn)術(shù)語 銀行代理信托類產(chǎn)品：是指信托公司委托商業(yè)銀行代為向合格投資者推介信托計(jì)劃。,172,6．理財(cái)顧問服務(wù),考點(diǎn)目標(biāo) 掌握現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理，保險(xiǎn)規(guī)劃，稅收規(guī)劃，人生事件規(guī)劃，投資規(guī)劃等財(cái)務(wù)規(guī)劃； 熟悉理財(cái)顧問服務(wù)的概念、流程及特點(diǎn)； 了解如何收集客戶信息，掌握客戶理財(cái)分析、客戶風(fēng)險(xiǎn)特征和其他理財(cái)特性分析、客戶理財(cái)需求和目標(biāo)分析。,173,6．理財(cái)顧問服務(wù),概述 理財(cái)顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。 內(nèi)容 財(cái)務(wù)分析 財(cái)務(wù)規(guī)劃 投資建議 個(gè)人投資產(chǎn)品推介,174,6．理財(cái)顧問服務(wù),概述 理財(cái)顧問服務(wù)特點(diǎn) 顧問性。只提供建議，決策權(quán)在客戶，產(chǎn)生的收益或風(fēng)險(xiǎn)均由客戶擁有或承擔(dān)。如涉及代客操作，一定要簽署必要的客戶委托授權(quán)書和其他代理客戶投資所必需的法律文件。 專業(yè)性。 綜合性。 制度性。商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程、健全的管理體系、明確的管理部門、相應(yīng)的管理規(guī)章制度以及明確的相關(guān)部門和人員的責(zé)任。 長(zhǎng)期性。,175,6．理財(cái)顧問服務(wù),現(xiàn)金管理 現(xiàn)金管理是對(duì)現(xiàn)金和流動(dòng)資產(chǎn)的日常管理。 預(yù)算編制的程序： 設(shè)定長(zhǎng)期理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)。如退休、子女教育及買房等，并計(jì)算達(dá)到各類理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)所需的年儲(chǔ)蓄額。 預(yù)測(cè)年度收入。 算出年度支出預(yù)算目標(biāo)。 年度收入－年儲(chǔ)蓄目標(biāo)＝年度支出預(yù)算 對(duì)預(yù)算進(jìn)行控制與差異分析。,176,6．理財(cái)顧問服務(wù),現(xiàn)金管理 應(yīng)急資金管理： 以現(xiàn)有資產(chǎn)狀況來衡量緊急預(yù)備金的應(yīng)變能力： 失業(yè)保障月數(shù)=存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)／月固定支出 意外或?yàn)?zāi)害承受能力= (可變現(xiàn)資產(chǎn)+保險(xiǎn)理賠金現(xiàn)有負(fù)債) ／基本費(fèi)用 緊急預(yù)備金的儲(chǔ)存形式：一是流動(dòng)性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場(chǎng)基金；二是利用貸款額度。最好是二者搭配。,177,6．理財(cái)顧問服務(wù),消費(fèi)管理 即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi)。理財(cái)從儲(chǔ)蓄開始。 消費(fèi)支出的預(yù)期。 孩子的消費(fèi)。如果孩子的消費(fèi)水平明顯高于家庭其他成員的消費(fèi)水平，對(duì)其成長(zhǎng)不利。 住房、汽車等大額消費(fèi)。 保險(xiǎn)消費(fèi)。保障的支出水平也同樣應(yīng)當(dāng)和自身的收入水平相適應(yīng)。,178,6．理財(cái)顧問服務(wù),債務(wù)管理 在有效債務(wù)管理中，應(yīng)先算好可負(fù)擔(dān)的額度，再擬訂償債計(jì)劃，按計(jì)劃還清負(fù)債。 在合理的利率成本下，個(gè)人的信貸能力取決于客戶收入能力和客戶資產(chǎn)價(jià)值。 在債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意以下事項(xiàng)：債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例；債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系；債務(wù)支出與家庭收入的合理比例；短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的合理比例；債務(wù)重組。 現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理的綜合考慮,179,6．理財(cái)顧問服務(wù),下列關(guān)于債務(wù)管理的說法中，不正確的是( )。 A 總負(fù)債一般不應(yīng)超過凈資產(chǎn) B 短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的比例應(yīng)為0.4 C 當(dāng)債務(wù)問題出現(xiàn)危機(jī)的時(shí)候，可以通過債務(wù)重組來實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況的改善 D 還貸款的期限不要超過退休的年齡 答案:B [解析] 短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的合理比例沒有一定之規(guī)，要充分考慮債務(wù)的時(shí)間特性和客戶生命周期以及家庭財(cái)務(wù)資源的時(shí)間特性要匹配。,180,6．理財(cái)顧問服務(wù),保險(xiǎn)規(guī)劃 從法律角度看，保險(xiǎn)是一種合同行為。 投保人向保險(xiǎn)人繳納保費(fèi)，保險(xiǎn)人在被保險(xiǎn)人發(fā)生合同規(guī)定的損失時(shí)給予補(bǔ)償。 保險(xiǎn)規(guī)劃具有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和合理避稅的功能。,181,6．理財(cái)顧問服務(wù),保險(xiǎn)規(guī)劃 制定保險(xiǎn)規(guī)劃的原則 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的原則。 量力而行的原則。 分析客戶保險(xiǎn)需要。在制定保險(xiǎn)規(guī)劃前應(yīng)考慮三個(gè)因素：一是適應(yīng)性；二是客戶經(jīng)濟(jì)支付能力；三是選擇性。如在有限的經(jīng)濟(jì)能力下，為成人投保比為兒女投保更實(shí)際。,182,6．理財(cái)顧問服務(wù),保險(xiǎn)規(guī)劃 保險(xiǎn)規(guī)劃的風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)來源：投保客戶所提供的資料不準(zhǔn)確、不完全，或者對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的了解不夠充分。 保險(xiǎn)規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在：未充分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)；過分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)；不必要保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。,183,6．理財(cái)顧問服務(wù),稅收規(guī)劃 稅收規(guī)劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)的前提下，通過對(duì)納稅主體(法人或自然人)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或投資行為等涉稅事項(xiàng)作出事先安排，以達(dá)到少納稅和遞延繳納的一系列規(guī)劃活動(dòng)。 稅收規(guī)劃的原則 合法性原則：稅收規(guī)劃最基本的原則，由稅法的稅收法定原則所決定的。 目的性原則：稅收規(guī)劃最根本的原則，由稅法的稅收公平原則所決定的。 規(guī)劃性原則：稅收規(guī)劃最有特色的原則，由稅法的社會(huì)政策原則所引發(fā)的。 綜合性原則：指進(jìn)行稅收規(guī)劃時(shí)，必須綜合考慮規(guī)劃以使客戶整體稅負(fù)水平降低。,184,6．理財(cái)顧問服務(wù),稅收規(guī)劃 稅收規(guī)劃的基本內(nèi)容 避稅規(guī)劃，即為客戶制訂的理財(cái)計(jì)劃采用“非違法”的手段，獲取稅收利益的規(guī)劃。主要特征：非違法性，有規(guī)則性，前期規(guī)劃性和后期的低風(fēng)險(xiǎn)性，有利于促進(jìn)稅法質(zhì)量的提高，反避稅性。 節(jié)稅規(guī)劃，即理財(cái)計(jì)劃采用合法手段，利用稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等傾斜調(diào)控政策，為客戶獲取稅收利益的規(guī)劃。主要特點(diǎn)：合法性，有規(guī)則性，經(jīng)營(yíng)的調(diào)整性與后期無風(fēng)險(xiǎn)性，有利于促進(jìn)稅收政策的統(tǒng)一和調(diào)控效率的提高，倡導(dǎo)性。 轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃，即理財(cái)計(jì)劃采用純經(jīng)濟(jì)的手段，利用價(jià)格杠桿，將稅負(fù)轉(zhuǎn)給消費(fèi)者或轉(zhuǎn)給供應(yīng)商或自我消轉(zhuǎn)的規(guī)劃。主要特點(diǎn)：純經(jīng)濟(jì)行為，以價(jià)格為主要手段，不影響財(cái)政收入，促進(jìn)企業(yè)改善管理、改進(jìn)技術(shù)。,185,6．理財(cái)顧問服務(wù),人生事件規(guī)劃 教育規(guī)劃 教育規(guī)劃可以包括個(gè)人教育投資規(guī)劃和子女教育規(guī)劃兩種?？蛻糇优慕逃挚梢苑譃榛A(chǔ)教育、大學(xué)教育及大學(xué)后教育。 在確定了客戶教育投資規(guī)劃所需的資金總額、投資規(guī)劃的時(shí)間、可以承受的每月投資額、通貨膨脹率和基本利率后，從業(yè)人員就可以幫助客戶制定教育投資規(guī)劃了。,186,6．理財(cái)顧問服務(wù),人生事件規(guī)劃 退休規(guī)劃 大概來說，退休規(guī)劃包括利用社會(huì)保障的計(jì)劃，購(gòu)買商業(yè)性人壽保險(xiǎn)公司的年金產(chǎn)品的計(jì)劃以及企業(yè)與個(gè)人的退休金計(jì)劃等。 客戶在退休規(guī)劃中的誤區(qū)：①計(jì)劃開始太遲；②對(duì)收入和費(fèi)用的估計(jì)太過于樂觀；③投資過于保守。 一個(gè)完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設(shè)計(jì)、退休后生活設(shè)計(jì)及自籌退休金部分的儲(chǔ)蓄投資設(shè)計(jì)。退休規(guī)劃的最大影響因素分別是通貨膨脹率、工資薪金收入成長(zhǎng)率與投資報(bào)酬率。 退休規(guī)劃的步驟：①客戶退休生活設(shè)計(jì)；②客戶退休第一年費(fèi)用需求分析；③客戶退休期間費(fèi)用總需求分析；④確定退休后的年收入情況。主要由社會(huì)保障收入、雇主退休金、補(bǔ)貼、兒女孝敬、投資回報(bào)和其他收入組成。,187,6．理財(cái)顧問服務(wù),投資規(guī)劃 概念：投資是指投資者運(yùn)用持有的資本，用來購(gòu)買實(shí)際資產(chǎn)或金融資產(chǎn)，或者取得這些資產(chǎn)的權(quán)利，目的是在一定時(shí)期內(nèi)預(yù)期獲得資產(chǎn)增值和一定收入(固定的或非固定的)。投資分為實(shí)物投資和金融投資。實(shí)物投資一般包括對(duì)有形資產(chǎn)的投資，也稱直接投資；金融投資包括對(duì)各種金融合約的投資，也稱間接投資。 投資的最大特征是用確定的現(xiàn)值犧牲換取可能的不確定的(有風(fēng)險(xiǎn)的)未來收益，因此，投資規(guī)劃的一個(gè)重要方面就是對(duì)投資產(chǎn)品收益和風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)的分析。,188,6．理財(cái)顧問服務(wù),收集客戶信息 客戶信息分類 定量信息和定性信息。 財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息。財(cái)務(wù)信息是指客戶當(dāng)前的收支狀況、財(cái)務(wù)安排以及這些情況的未來發(fā)展趨勢(shì)等，是銀行從業(yè)人員制定個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃的基礎(chǔ)和根據(jù)。非財(cái)務(wù)信息對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃的制定有直接的影響。 客戶信息收集方法 初級(jí)信息主要指客戶的個(gè)人和財(cái)務(wù)資料，主要通過與客戶溝通獲取，還可采用數(shù)據(jù)調(diào)查表來幫助收集定量信息。 次級(jí)信息指宏觀經(jīng)濟(jì)信息，可以由政府部門或金融機(jī)構(gòu)公布的信息中獲得。,189,6．理財(cái)顧問服務(wù),下列不屬于客戶財(cái)務(wù)信息的是( )。 A 投資風(fēng)險(xiǎn)偏好 B 當(dāng)期財(cái)務(wù)安排 C 當(dāng)期收入狀況 D 財(cái)務(wù)狀況未來發(fā)展趨勢(shì) 答案:A [解析] 投資風(fēng)險(xiǎn)偏好屬于客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征。,190,6．理財(cái)顧問服務(wù),客戶財(cái)務(wù)分析 銀行從業(yè)人員向客戶提供財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃的顧問服務(wù)時(shí)，需要掌握兩類個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表。 個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表 在解讀個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，銀行從業(yè)人員需要掌握的會(huì)計(jì)等式： 凈資產(chǎn)=資產(chǎn)負(fù)債,191,6．理財(cái)顧問服務(wù),客戶財(cái)務(wù)分析 銀行從業(yè)人員向客戶提供財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃的顧問服務(wù)時(shí)，需要掌握兩類個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表。 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金流量表用來說明在過去一段時(shí)期內(nèi)，個(gè)人的現(xiàn)金收入和支出情況?，F(xiàn)金流量表記錄涉及實(shí)際現(xiàn)金流入和流出的交易。紅利和利息收入、人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值的累積以及股權(quán)投資的資本利得等額外收入也應(yīng)列入。 盈余／赤字=收入支出,192,6．理財(cái)顧問服務(wù),下列需要列入個(gè)人現(xiàn)金流量表的項(xiàng)目有( )。 A 工資收入 B 房貸支付 C 人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值的積累 D 股權(quán)投資的資本利得 E 利息收入 答案:A,B,C,D,E [解析] 現(xiàn)金流量表用來記錄現(xiàn)金的流入流出。,193,6．理財(cái)顧問服務(wù),客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征 客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征可以由三個(gè)方面構(gòu)成：①風(fēng)險(xiǎn)偏好；②風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度，取決于其個(gè)人的生活經(jīng)驗(yàn)，是影響人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的心理因素；③實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力。 銀行從業(yè)人員在為客戶進(jìn)行投資組合設(shè)計(jì)時(shí)，可以分別用風(fēng)險(xiǎn)承受能力和風(fēng)險(xiǎn)承受態(tài)度兩個(gè)指標(biāo)來分析客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征，此外還要考慮如利率趨勢(shì)、當(dāng)時(shí)市場(chǎng)狀況、客戶投資目標(biāo)等其他因素。 其他理財(cái)特征：①投資渠道偏好；②知識(shí)結(jié)構(gòu)；③生活方式；④個(gè)人性格。,194,6．理財(cái)顧問服務(wù),核心考點(diǎn)術(shù)語 理財(cái)顧問服務(wù)：指商業(yè)銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。 保險(xiǎn)標(biāo)的：指作為保險(xiǎn)對(duì)象的財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益，或者人的壽命和身體。 保險(xiǎn)金額：是當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，保險(xiǎn)公司所賠付的最高金額。,195,6．理財(cái)顧問服務(wù),核心考點(diǎn)術(shù)語 稅收規(guī)劃：指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)的前提下，通過對(duì)納稅主體(法人或自然人)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或投資行為等涉稅事項(xiàng)作出事先安排，以達(dá)到少納稅和遞延繳納的一系列規(guī)劃活動(dòng)。 避稅規(guī)劃：即為客戶制訂的理財(cái)計(jì)劃采用“非違法”的手段，獲取稅收利益的規(guī)劃。 節(jié)稅規(guī)劃：即理財(cái)計(jì)劃采用合法手段，利用稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等傾斜調(diào)控政策，為客戶獲取稅收利益的規(guī)劃。 轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃：即理財(cái)計(jì)劃采用純經(jīng)濟(jì)的手段，利用價(jià)格杠桿，將稅負(fù)轉(zhuǎn)給消費(fèi)者或轉(zhuǎn)給供應(yīng)商或自我消轉(zhuǎn)的規(guī)劃。,196,6．理財(cái)顧問服務(wù),核心考點(diǎn)術(shù)語 投資：指投資者運(yùn)用持有的資本，用來購(gòu)買實(shí)際資產(chǎn)或金融資產(chǎn)，或者取得這些資產(chǎn)的權(quán)利，目的是在一定時(shí)期內(nèi)預(yù)期獲得資產(chǎn)增值和一定收入(固定的或非固定的)。,197,7．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī),考點(diǎn)目標(biāo) 掌握個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)及相關(guān)法律規(guī)定； 熟悉個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)涉及的相關(guān)行政法規(guī)； 熟悉個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)涉及的相關(guān)部門規(guī)章及解釋。,198,7．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī),中華人民共和國(guó)民法通則 中華人民共和國(guó)物權(quán)法 中華人民共和國(guó)合同法 參考《公共基礎(chǔ)》,199,7．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī),《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》 商業(yè)銀行是依照《商業(yè)銀行法》和《公司法》的規(guī)定設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。 組織形式：銀行有限責(zé)任公司；銀行股份有限公司。 商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國(guó)家另有規(guī)定的除外。 負(fù)債業(yè)務(wù)。主要包括吸收公眾存款、發(fā)放金融債券、從事同業(yè)拆借等，其中吸收公眾存款是最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)。 資產(chǎn)業(yè)務(wù)。主要包括發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款、辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、買賣外匯等，其中最主要的業(yè)務(wù)是發(fā)放貸款。 中間業(yè)務(wù)。主要包括辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券、代理買賣外匯、提供信用證服務(wù)及擔(dān)保、代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等。銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)就是經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的一項(xiàng)銀行中間業(yè)務(wù)。,200,7．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī),《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》 國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)(中國(guó)銀監(jiān)會(huì))依法負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)