獨立董事相關規(guī)定總結-資料下載頁
2025-01-17 03:59本頁面
【正文】 60。（四）關聯(lián)交易（含公司向股東、實際控制人及其關聯(lián)企業(yè)提供資金）；（五）變更募集資金用途；（六）《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》條規(guī)定的對外擔保事項；（七）股權激勵計劃；（八）獨立董事認為有可能損害中小股東合法權益的事項；（九） 公司章程規(guī)定的其他事項。獨立董事發(fā)表的獨立意見類型包括同意、保留意見及其理由、反對意見及其理由和無法發(fā)表意見及其障礙，所發(fā)表的意見應明確、清楚。獨立董事發(fā)現(xiàn)公司存在下列情形時，應當積極主動履行盡職調查義務并及時向本所報告，必要時應聘請中介機構進行專項調查：（一） 重要事項未按規(guī)定提交董事會審議；（二） 未及時履行信息披露義務；（三） 公開信息中存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏；（四） 其他涉嫌違法違規(guī)或損害中小股東合法權益的情形。除參加董事會會議外，獨立董事每年應保證不少于十天的時間，對公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況、管理和內(nèi)部控制等制度的建設及執(zhí)行情況、董事會決議執(zhí)行情況等進行現(xiàn)場調查。出現(xiàn)下列情形之一的，獨立董事應當向中國證監(jiān)會、本所及公司所在地證監(jiān)會派出機構報告：（一） 被公司免職，本人認為免職理由不當?shù)?；（二?由于公司存在妨礙獨立董事依法行使職權的情形，致使獨立董事辭職的；（三） 董事會會議材料不充分，兩名以上獨立董事書面要求延期召開董事會會議或延期審議相關事項的提議未被采納的；（四） 對公司涉嫌違法違規(guī)行為向董事會報告后，董事會未采取有效措施的；（五） 嚴重妨礙獨立董事履行職責的其他情形。獨立董事應當向公司年度股東大會提交述職報告并報本所備案。述職報告應包括以下內(nèi)容：（一）上年度出席董事會及股東大會次數(shù)及投票情況；（二）發(fā)表獨立意見的情況；（三）履行獨立董事職務所做的其他工作，如提議召開董事會、提議聘用或解聘會計師事務所、獨立聘請外部審計機構和咨詢機構、進行現(xiàn)場檢查等。上市公司應建立《獨立董事工作筆錄》文檔，獨立董事應當通過《獨立董事工作筆錄》對其履行職責的情況進行書面記載。獨立董事勤勉盡責情況將作為本所在紀律處分時衡量是否給予該獨立董事減責或免責的重要參考依據(jù)?！?特別規(guī)定結束*】此外，所有涉及募集資金的相關事項都應該由獨立董事出具獨立意見。公司獨立董事、監(jiān)事至少應每季度查閱一次公司與關聯(lián)方之間的資金往來情況，了解公司是否存在被控股股東及其關聯(lián)方占用、轉移公司資金、資產(chǎn)及其他資源的情況，如發(fā)現(xiàn)異常情況，及時提請公司董事會采取相應措施。（未要求每次核查都進行報告）公司董事會應當在審議年度報告的同時，對內(nèi)部控制自我評價報告形成決議。監(jiān)事會和獨立董事應當對內(nèi)部控制自我評價報告發(fā)表意見，保薦人應當對內(nèi)部控制自我評價報告進行核查，并出具核查意見。第 7 頁 共 7 頁
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