某知名電器連鎖有限公司庫存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定(doc)-超市連鎖-資料下載頁
2025-08-04 21:06本頁面
【導(dǎo)讀】1．目的：為了確保公司庫存商品的安全、完整，保證帳實(shí)相符，特制訂本規(guī)定。中心的各庫區(qū)、賣場的庫存商品進(jìn)行抽盤或全面盤點(diǎn)。A.分部財務(wù)經(jīng)理助理或財務(wù)主管是庫存商品盤點(diǎn)管理的責(zé)任人。記錄；各門店、配送中心應(yīng)在財務(wù)周例會上通報庫存盤點(diǎn)抽查情況?？?0元，并根據(jù)問題的性質(zhì)，提請公司予以處罰，直至開除并賠償損失。務(wù)人員在核對盤點(diǎn)結(jié)果時使用。與庫工共同到現(xiàn)場重新進(jìn)行盤點(diǎn)。對不符合標(biāo)準(zhǔn)的，要求重做。每月5日下午18：00前將簽字后的《庫存商品盤點(diǎn)報告》。A.財務(wù)管理部負(fù)責(zé)收集、匯總、初審、上報各分部的《庫存商品盤點(diǎn)報告》。B.各分部的《庫存商品盤點(diǎn)報告》經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)審批后，傳真至各分部財務(wù)部。工作，通知盤點(diǎn)小分隊，由其組織庫工和相關(guān)財務(wù)人員對庫存商品進(jìn)行抽查。度分別采取上報總部領(lǐng)導(dǎo)審批、自行組織調(diào)整或帳務(wù)處理。
【正文】 ；也可以選擇至少 2 類以上的商品進(jìn)行全面的盤點(diǎn)。 F. 抽查盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)小分隊?wèi)?yīng)出具抽查盤點(diǎn)報告，同時對盤點(diǎn)中注意事項的內(nèi)容和庫存管理中存在的其他問題及隱患進(jìn)行文字闡述。 G. 盤 點(diǎn)小分隊的報告經(jīng)分部財務(wù)部審閱后，分部財務(wù)部根據(jù)盤點(diǎn)報告反映問題的重程度分別采取上報總部領(lǐng)導(dǎo)審批、自行組織調(diào)整或帳務(wù)處理。 6．注意事項： 月度庫存商品盤點(diǎn)中應(yīng)注意的問題： A. 門店、直營店、配送中心及分部上報的月度庫存商品盤點(diǎn)表不僅要反映盤盈盤虧情況，而且要反映送修時間過長、已轉(zhuǎn)作其他用途以及外借商品等特殊情況。 B. 對在盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)門店、直營店、配送中心發(fā)生重大、惡劣事件必須及時向總部財務(wù)中心匯報。 盤點(diǎn)小分隊在抽查盤點(diǎn)過程中應(yīng)注意如下問題： 鵬潤投資（國美電器）有限公司經(jīng)營管理手冊――財務(wù)系統(tǒng)分冊――財產(chǎn)物資子冊 制度名稱 庫存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號 鵬潤 — 財－財產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁次 4/4 附件數(shù) 1 A. 庫房商品的分類擺放情況，如已售未提商品是否與正常商 品分別存放；貴重物品（如手機(jī)）是否鎖在加鎖的柜子里；未辦理入庫手續(xù)的商品是否單獨(dú)存放，并單據(jù)齊全。 B. 對有問題的商品和價值高、體積小容易丟失的商品要重點(diǎn)檢查，同時檢查商品的外包裝與實(shí)物是否一致。 C. 殘次商品是否及時辦理了退貨或退回配送的手續(xù)。 D. 對庫房中存在的問題是否按規(guī)定及時向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報；庫房人員對公司庫存商品管理制度和庫房庫工守則的遵循情況。 7．附件： 分部庫存商品盤點(diǎn)報告表
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