第二章-個人理財-資料下載頁
2025-01-17 02:52本頁面
【正文】 （支出），包括固定支出和可變支出。固定支出如房租、公共事業(yè)費、汽車貸款月供、每月投資基金支出等，可變支出如買衣服的支出、購買禮品支出、購置家電支出等，每項因人而異，可以包含不同內容。,第三步計算凈現金流量，凈現金流量等于現金流入減去現金流出,下午11時27分21秒,（一）財務指標 1. 結余比率 結余比率是指一定時期內結余和收入的比值，它主要反映個人或家庭提高凈資產水平的能力。 計算公式：結余比率=結余/稅后收入 這是最重要的一個指標。參考值一般為30%。即收入的30%作為凈資產進行積累。在特殊情況下，該指標可以高，也可以低。,二、個人財務狀況的分析與評價,下午11時27分21秒,投資與凈資產率是指投資資產與凈資產的比值，它反映該家庭通過投資提高凈資產規(guī)模的能力。 其計算公式如下： 投資與凈資產比率=投資資產/凈資產 該指標反應家庭的資金結構是否合理。該指標不宜過高，否則投資風險會提高。相反，如果指標太低，會減少投資收益。所以，應充分考慮受益風險均衡原則。,2. 投資與凈資產比率,下午11時27分21秒,3. 清償比率 清償比率是家庭的凈資產與總資產的比值，這一比率反映家庭綜合產債能力的高低。 計算公式：清償比率=凈資產/總資產 該指標應在60%以上。該指標太高，說明沒有或很少投資收益，該指標太低，說明投資資產太多，投資風險太大。,4. 負債比率 負債比率是負債總額與總資產的比值，可以用來衡量家庭的綜合償債能力。 負債比率=負債總額/總資產 該指標反映負債水平的高低。與清償比例指標的和為1。所以，該指標不應太高，否則負債風險太高，利息支出會成為家庭的負擔。,下午11時27分21秒,5. 負債收入比率 負債收入比率=負債/稅后收入 該指標反映負債與收入的比例。為了保持生活的質量不應受貸款的影響，所以，該指標不宜過高，應保持有正常的結余金額。 6. 流動性比率 流動性比率=流動資產/每月支出 一般而言，該指標的參考值為3，即可以隨時領用的現金應保持三個月的正常開支。,下午11時27分21秒,常用綜合性指標：,1. 理財成就率 理財成就率=目前凈資產/（目前年儲蓄額已工作年限） 2. 資產增長率 資產增長率=期末總資產/期初總資產 3. 財務自由度 財務自由度=（目前凈資產投資報酬率）/目前的年支出,下午11時27分21秒,（二）個人家庭財務管理與企業(yè)財務管理的區(qū)別,下午11時27分21秒,本章小結,（1）個人的相關信息。主要是個人財務信息和非財務信息的內容，將這些信息進行收集整理，然后進行總結歸納，才能對個人的實際狀況做到心中有數。其中，重點關注的內容是個人資產的表現形式，因為不同的資產表現形式其風險、收益都不盡相同。同時，注意國家法律法規(guī)的相關規(guī)定。,（2）個人資產負債表和收入支出表。按照資產負債表和收入支出表的通用格式進行編制，表中的數據一定要符合實際情況。 （3）在資產負債表和收入支出表的基礎上，對個人的財務狀況作出財務分析和財務評價。通過相關指標的計算和分析，了解個人財務的風險和缺陷，以便對財務狀況作出進一步的調整，使個人的財務狀況在安全程度得到提高的同時，獲得更高的收益，提高生活質量。,Thank You
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