xx企業(yè)原材料管理制度(編輯修改稿)
2025-06-19 00:58 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 供應(yīng)商發(fā)票；（ 2）出納人員根據(jù)審核后的供應(yīng)商發(fā)票支付款項(xiàng)，在付款憑證后附付款支票、采 購(gòu)訂單、驗(yàn)收入庫(kù)單、供應(yīng)商發(fā)票；（ 3）出納人員編制付款記賬憑證，并進(jìn)行審核；（ 4）根據(jù)記賬憑證編制記賬憑證匯總表，并據(jù)以登記銀行存款日記賬。同時(shí)與采購(gòu)部門共享原始憑證，采購(gòu)部門登記采購(gòu)明細(xì)賬 。 會(huì)計(jì)核算流程。 （ 1）會(huì)計(jì)人員根據(jù)采購(gòu)部門申請(qǐng)確定科學(xué)、合理、有效率的結(jié)算方式； （ 2）根據(jù)結(jié)算方式確定采購(gòu)業(yè)務(wù)形成的負(fù)債； （ 3）根據(jù)出納人員付款情況編制記賬憑證，并傳遞 給相關(guān)部門審 （ 4）會(huì)計(jì)主管依據(jù)審核后的記賬憑證編制匯總表，并據(jù)以登記總賬 和明細(xì)賬。 （ 5）定期與采購(gòu)付 款有關(guān)的總賬和明細(xì)賬核對(duì)；定期將應(yīng)付賬款明細(xì)賬和供應(yīng)商提供的發(fā)票核對(duì) 。 xx 銀行 現(xiàn)金支票存根 支票號(hào)碼： 科目： 銀行存款 對(duì)方科目： 應(yīng)付賬款 附加信息 出票日期 年 月 日 收款人： 金 額： 用 途： 單位主管 會(huì)計(jì) 通 用 記 賬 憑 證 年 月 日 第 號(hào) 摘 要 結(jié)算 方式 票 號(hào) 會(huì)計(jì)科目 借方金額 貸方 金額 記賬符號(hào) 總賬科目 明細(xì)科目 千 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 千 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 支付貨款 支票 銀行存款 應(yīng)付賬款 xx 公司 附單據(jù) 張 合計(jì) 會(huì)計(jì)主管 記賬 稽核 制單 出納 繳領(lǐng)款人 借：應(yīng)付賬款 — xx 公司 貸：銀行存款 應(yīng)付賬款 明細(xì)賬 一級(jí)科目： 應(yīng)付 賬款 明細(xì)科目： xx 公司 年 憑證編號(hào) 摘要 借方 貸方 借 貸 余額 月 日 銀行存款日記賬 開戶銀行 ： 賬號(hào)： 年 憑證編號(hào) 摘要 對(duì)應(yīng)科目 借方 貸方 借 貸 余額 月 日 千 百 十 元 角 分 千 百 十 元 角 分 四、 領(lǐng)用處理 用料部門填寫用料申請(qǐng)送往倉(cāng)儲(chǔ)部門。 倉(cāng)儲(chǔ)部門收到用
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