助理信用管理師模擬試卷大題總結(jié)(編輯修改稿)
2025-06-18 22:41 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 的可能 ， 有銀行支付風(fēng)險(xiǎn) 。 (6)匯率風(fēng)險(xiǎn) ： 在人民幣預(yù)期升值的情況下 ， 信用期限長(zhǎng) ， 企業(yè)貨款以美元回收 ， 意味著將減少收益 。 七 、論述題（每題 20 分，共 40 分） 論述失信懲戒機(jī)制的內(nèi)涵和工作原理 答： 失信懲戒機(jī)制的內(nèi)涵 失信懲戒機(jī)制是由信用市場(chǎng)各授信主體共同參與的，以企業(yè)和個(gè)人征信數(shù)據(jù)庫(kù)的記錄為依據(jù)的，通過(guò)信用記錄和信用信息的公開(kāi)，來(lái)降低市場(chǎng)交易中的信息不對(duì)稱(chēng)程度，約束社會(huì)各經(jīng)濟(jì)主體信用行為的社會(huì)機(jī)制，是信用管理體系中的重要組成部分。 失信懲戒機(jī)制的工作原理 失信懲戒機(jī)制的工作原理是以征信數(shù)據(jù)庫(kù)為紐帶的市場(chǎng)聯(lián)防。 失信懲戒機(jī)制是通過(guò)降低市場(chǎng)交易中 的信息不對(duì)稱(chēng)程度，對(duì)潛在失信者進(jìn)行防范；對(duì)于已經(jīng)發(fā)生的失信行為，失信懲戒機(jī)制以企業(yè)和個(gè)人征信數(shù)據(jù)庫(kù)的記錄為依據(jù)，動(dòng)員所有授信機(jī)構(gòu)、雇主、政府和公共服務(wù)機(jī)構(gòu)，共同建立起信用信息的社會(huì)聯(lián)防 ,使得失信者在信用交易中舉步維艱。 失信懲戒機(jī)制的原理如下 6 從左到右依次填：征信機(jī)構(gòu) 征信數(shù)據(jù)庫(kù) 授信單位 拒絕信用交易 受信單位 逾期應(yīng)收賬款的外勤催收工作主要由信用經(jīng)理、企業(yè)法務(wù)部門(mén)人員或其他信用管理人員完成。如果你作為一個(gè)企業(yè)的信用經(jīng)理，你將如何進(jìn)行外勤催收？ 答： 首先， 確定外勤催收的客戶和賬款（ 2 分） 適合外勤催收的賬款必須同時(shí)具備以下條件： （ 1）逾期賬款超過(guò)了一定期限，如賬款逾期超過(guò)了 30 天。（ 2 分） （ 2）拖欠金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于外勤催收費(fèi)用。（ 2 分） （ 3）客戶能夠找到，如果客戶不能找到，只能將這筆賬款委托給其他機(jī)構(gòu)代為追討了。（ 2 分） 其次，全面了解客戶的狀況 需要了解的情況包括： （ 1）客戶以往交易記錄和付款記錄；（ 1 分） （ 2）客戶的信用調(diào)查記錄；（ 1 分） （ 3）客戶出現(xiàn)拖欠的原因和內(nèi)勤催收人員的催收過(guò)程；（ 1 分） （ 4）內(nèi)勤催收人員和信用經(jīng)理的建議。（ 1 分） 再次，準(zhǔn)備資料 這些資料和文件包括： 身份證明：契約類(lèi)；憑證類(lèi)；客戶信用申請(qǐng)表；客戶承諾付款的書(shū)面承諾書(shū)；客戶通話記錄簿復(fù)印件。（ 2 分） 最后，安排出行時(shí)間和催收計(jì)劃 7 助理信用管理師模擬試卷 三 一、計(jì)算題 (第 1 題 20 分 ) 根據(jù)初始條件利剛邊際收益法求雖件信用銷(xiāo)售量 基年企業(yè)數(shù)據(jù) A方案 A0 年信用銷(xiāo)售額 800 萬(wàn)元 P’ 銷(xiāo)售利潤(rùn)率 15% C0 信用條件 30 天 DSO0 65 天 R0 機(jī)會(huì)成本 12% A1 年信用銷(xiāo)售額 應(yīng)收賬款減少部分 DSO1， 60 天 賬款減少部分的壞賬率， 6% 減少管理費(fèi)用， 2% 邊際收益： 邊際成本： 機(jī)會(huì)成本 壞帳變化 管理費(fèi)用變化 最佳信用銷(xiāo)售量為：邊際收益 =邊際成本 解： 設(shè) A方案的最佳銷(xiāo)售量 M 邊際收益為：（ M—800） *15% 邊際成本為： 60/365*（ M—800） *12%+（ M—800） *6%800*2% M= 二、操作題 (第 2 題 20 分 ) 當(dāng)有客戶需要投訴時(shí)，應(yīng)該通過(guò)哪些方式投訴，信任經(jīng)理應(yīng)該怎么處理 ? 答： 信用經(jīng)理在受理客戶投訴時(shí)，一般通過(guò)信用經(jīng)理坐席、語(yǔ)音電話留言、傳真和網(wǎng)上提交等方式受理，并按以下工作流程進(jìn)行操作處理。 第一步，接到客戶投訴電話后，做好投訴記錄，其中需要記錄的內(nèi)容有客戶名稱(chēng)、客戶電話、投訴時(shí)間、投訴內(nèi)容以及被投訴人員的姓名和部門(mén)等； 第二步，向相關(guān)責(zé)任人了解情況，確定是否屬于投訴受理范圍，并迅速作出處理意見(jiàn)； 第三步，信用經(jīng)理將處理結(jié)果通報(bào)客戶，說(shuō)明處理情況，并征求客戶意見(jiàn)。如果客戶認(rèn)可處理結(jié)果 ，即向客戶表示感謝；如果客戶不滿意處理結(jié)果，需要進(jìn)一步與客戶溝通，協(xié)商解決方案； 第四步，如果信用經(jīng)理由于工作繁忙，拖延了受理時(shí)間，信用管理人員或企業(yè)客服人員需要及時(shí)與客戶取得聯(lián)系，說(shuō)明延遲原因，以免引起客戶反感和不滿，產(chǎn)生新的投訴事件。 三、案例分析 (第 3 題 20 分 ) 下表是某企業(yè) 2021 年應(yīng)收賬款的數(shù)量，以及所有客戶的賬款構(gòu)成情況，現(xiàn)就以 — 下應(yīng)收賬款的構(gòu)成情況， 計(jì)算各期間的逾期賬款率，將答案填寫(xiě)在橫線上。并就計(jì)算結(jié)果說(shuō)明該企業(yè)的應(yīng)收款管理情況，并對(duì) A、 B、 D的信用政策提出意見(jiàn)。 客戶 應(yīng)收賬款余額 作用 期以內(nèi) 3160 天超過(guò) 1個(gè)月 6190 天超 2 個(gè)月內(nèi) A 20210 20210 B 12021 10000 2021 C 16000 8000 8000 D 8000 E 6000 2021 4000 8 合計(jì) 62021 40000 14000 8000 比例 100% % % % 答： 整體分析 ,企業(yè)的所有應(yīng)收帳帳款在逾期 3 個(gè)月收回 ,期內(nèi)的收帳率達(dá)到 %. 所以應(yīng)收帳帳款的管理水平較高 ,比較合理 ,在進(jìn)一步擴(kuò)大業(yè)務(wù)的同時(shí) ,可以進(jìn)一步提高帳款 的回收質(zhì)量 。 A 客戶的應(yīng)收帳帳款回收最好 ,所以考慮客戶的情況 ,信用政策可以適當(dāng)寬松 ,客戶管理稍放松 ,賒銷(xiāo)比例可以提高 . B 客戶的回收比較好 ,可以維持目前的信用政策 . D 客戶的帳款回收很差 ,所以應(yīng)嚴(yán)格信用政策 ,加強(qiáng)客戶管理 ,降低賒銷(xiāo)比例 . 四、 論述題 (第 45 題，每題 20 分，共 40 分 ) 4．審核客戶非財(cái)務(wù)信息的步驟和要點(diǎn) ? 答： 1)獲取客戶的非財(cái)務(wù)信息 2)檢查客戶的注冊(cè)信息，通過(guò)查看客戶的營(yíng)業(yè)執(zhí)照：① 查看客戶的法人身份② 觀察客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照形式③ 審核客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照的內(nèi)容，包括企業(yè)名稱(chēng)、住所 、法定代表人、注冊(cè)資本、注冊(cè)號(hào)、成立日期和注冊(cè)日期、企業(yè)類(lèi)型、經(jīng)營(yíng)范圍和營(yíng)業(yè)期限等內(nèi)容。④ 注冊(cè)資料之間的相互印證⑤ 考察客戶企業(yè)相關(guān)信息⑥ 注冊(cè)資料和相關(guān)信息的相互印證 3)審核客戶的組織管理
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