xx市市級財政資金專戶管理暫行辦法(編輯修改稿)
2025-01-21 13:46 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 室 要求 縣（區(qū)）財政新開設(shè)財政資金專戶的，應(yīng)按有關(guān) 規(guī)定 會商國庫科提出意見并報局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，下發(fā)正式文件，由縣（區(qū)）財政國庫部門統(tǒng)一辦理開戶手續(xù)、開設(shè)財政資金專戶。 （ 三 ）未按 規(guī)定 程序辦理的，一律不得開設(shè)新的財政資金專戶。 第六條 為加強(qiáng)財政資金專戶的規(guī)范與管理，符合下列條件 之一 的財政資金專戶， 應(yīng)予 撤銷。 （一） 國務(wù)院、省政府、市政府及上級財政部門 以正式文件批準(zhǔn)開設(shè)的財政資金專戶，經(jīng)上述機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的開戶文件已廢止、政策執(zhí)行到期，應(yīng)將原專戶撤銷。 （二）財政部門按 規(guī)定 開設(shè)的財政資金專戶，開立后一年內(nèi)沒有發(fā)生資金往來業(yè)務(wù)的 ，應(yīng)將原專戶撤銷。 （ 三 ）未按 規(guī)定 程序辦理擅自開設(shè)的財政資金專戶，應(yīng)將原專戶撤銷。 對應(yīng)撤銷而仍有結(jié)余資金的財政資金專戶，應(yīng)按 規(guī)定 將結(jié)余資金轉(zhuǎn)入國庫，確需單獨反映的 可 轉(zhuǎn)入財政專戶 進(jìn)行分賬核算，結(jié)余資金轉(zhuǎn)出后辦理撤戶手續(xù)。 第七條 按照執(zhí)行中文件、政策 規(guī)定 開設(shè)的財政資金專戶，同一性質(zhì)或相似性質(zhì)的專項資金開設(shè)多個財政資金專戶的，應(yīng)進(jìn)行歸并，實行分賬核算。 其中 預(yù)算外資金或非稅收入財政專 5 戶，應(yīng)盡量歸并，原則上同一家商業(yè)銀行只開設(shè)一個財政專戶。其他財政資金專戶，也應(yīng)按 規(guī)定 盡快歸并、規(guī)范管理。 第三章 財政資金專戶的使用 第八條 按照財政資金專戶資金性質(zhì)，業(yè)務(wù)科負(fù)責(zé)財政資金專戶資金的分配、使用和監(jiān)督。 （一）財政專戶資金的分配。省財政下達(dá)的財政專戶資金，業(yè)務(wù)科按照 上級 文件 規(guī)定 提出意見，報局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，以正式文件下達(dá)財政專戶資金分配計劃。需要市級財政配套或補(bǔ)助縣（區(qū)）的財政專戶資金
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