xx市市級財政資金專戶管理暫行辦法-閱讀頁
2025-01-05 13:46本頁面
【正文】 上錄入用款計劃，同時向國庫科開具《 XX 市市級預(yù)算單位資金使用計劃匯總表》，國庫科 依據(jù) 核算 中心 財政資金匯總清算單與財政零余額賬戶進行資金清算 。業(yè)務(wù)科應(yīng)加強所經(jīng)管財政專 6 戶資金的監(jiān)督，監(jiān)督是否按照資金分 配計劃撥付資金，監(jiān)督是否按照 規(guī)定 用途使用資金，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時提出整改意見。 （一）嚴格按照財政專戶資金分配計劃或用款計劃撥付資金，并對資金分配計劃或用款計劃進行必要的審核監(jiān)督，對資金分配計劃或用款計劃與相關(guān)文件不符、用款計劃通知單內(nèi)容不完整或?qū)Y金分配計劃、用款計劃通知單有異議的，可向業(yè)務(wù)科質(zhì)詢或告知，在未查明原因前暫不撥付資金。國庫科對財政資金專戶的進賬資金，及時復(fù)印 進賬憑單并通知業(yè)務(wù)科，每月終了為業(yè)務(wù)科提供財政專戶資金對賬單。 第十條 財政資金專戶的存款利息，扣除支付資金匯兌手續(xù)費外，按照 規(guī)定 應(yīng)繳入同級財政國庫。 第十一條 國庫科負責(zé)財政資金專戶的 會計 核算和計劃監(jiān)督，業(yè)務(wù)科負責(zé)財 政資金專戶的收支管理和核算監(jiān)督，共同做 7 好財政資金專戶的規(guī)范、高效運作。 第四章 財政資金專戶的監(jiān)督 第十二條 財政部門應(yīng)進一步完善財政國庫單一賬戶體系建設(shè)，采取有效措施清理和規(guī)范財政資金專戶，逐步實現(xiàn)財政資金專戶的“集中管理、分賬核算、統(tǒng)一調(diào)度”。 （二）在滿足財政資金專戶核算需要的情況下，可對 財政資金專戶進行歸并賬戶、分賬核算，撤銷沒必要保留的賬戶。 第十四條 建立財政資金專戶管理年度報告制度，財政部門應(yīng)按照 規(guī)定 ，在年度終了將本級及下級財政資金專戶開設(shè)、變更、撤銷情況形成書面報告，連同《財政資金專戶備案表》報送上級財政國庫部門。
畢業(yè)設(shè)計相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1