【文章內(nèi)容簡介】 領(lǐng)導(dǎo)核定。 第三章 財(cái)務(wù)制度 一、 現(xiàn)金管理制度 第一條 工廠財(cái)務(wù)實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，有權(quán)處理低值易耗品。 第二條 工廠涉及固定資產(chǎn)，經(jīng)營狀況，損益類收入，戰(zhàn)略決策等重大的與股東利益息息 相關(guān)的問題均必須向董事長和股東匯報(bào)。 第三條 貨款管理：對涉及銷 售收款，銷售人員不得接觸銷售現(xiàn)款，一律由工廠收回；開 展銷售業(yè)務(wù)應(yīng)將賒銷和現(xiàn)銷分離開來，銷售價(jià)格、銷售條件、運(yùn)費(fèi)、折扣必須在銷售前辦理審批手續(xù)；工廠負(fù)責(zé)方（工廠銷售方）無權(quán)收回任何貨款。 第四條 付款管理：每月 5 日前把上月資金使用情況報(bào)總公司，向總經(jīng)理及常務(wù)副總經(jīng)理 和董事長匯報(bào)，由公司財(cái)務(wù)審核確認(rèn)。對于工廠外購原材料，統(tǒng)一由工廠財(cái)務(wù)審核，廠長簽字確認(rèn)后付款。 第五條 業(yè)務(wù)結(jié)算方式 （ 1）工廠自行接單生產(chǎn)的按實(shí)際創(chuàng)利計(jì)算。若是公司下單，一 般情況下，工廠銷 售價(jià)格下降 10%；特殊情況下，可能下浮比例大于 10%，屆時(shí)另行規(guī)定。 （ 2）工廠每期生產(chǎn)成本 =本期生產(chǎn)耗用直接材料 +本期生產(chǎn)耗用間接材料 +本期直 接人工 +本期制造費(fèi)用 二、 物料物流管理制度 第六條 采購部需提供 “月份材料采購數(shù)量金額明細(xì)表 ”、 “月份（所有材料）應(yīng)付帳款金 額明細(xì)表 ”、 “供應(yīng)商對帳單（含上月余額、本月余額） ”報(bào)總公司審查。 第七條 供應(yīng)商送貨單和工廠原材料倉庫的入庫單進(jìn) 行單價(jià)、數(shù)量、金額的一一核對，由 采購、原材料倉庫核實(shí)后填表連同供應(yīng)商對帳單報(bào)工廠財(cái)務(wù)；采購以本月采購情況統(tǒng)計(jì)表，原材料庫以類別材料入庫明細(xì)表反映。 第八條 原材料庫需提供 “月份原材料入庫數(shù)量明細(xì)表 ”、 “月份原材料出庫數(shù)量明細(xì)表 ”、 “月份原材料進(jìn)銷存數(shù)量明細(xì)表 ”、 “月份原材料倉庫盤點(diǎn)表 ”。 第九條 原材料出庫必須開領(lǐng)料單，月末編制原材料出庫明細(xì)表，車間編制原材料領(lǐng)用明 細(xì)表，兩個(gè)部門數(shù)量必須核對無誤。 第十條 生產(chǎn)車間需提供 “月份原材料領(lǐng)用明細(xì)表 ”、 “月份成品入庫明細(xì)表 ”、 “月份車間 物料盤點(diǎn)表（按工序流程） ”。 第十一條 車間每月應(yīng)編制原材料主料運(yùn)營情況表，車間的原材料領(lǐng)用數(shù)量加上上月車間盤 點(diǎn)數(shù)量必須等于本月盤存數(shù)量加上本月入庫成品數(shù)量，車間編制的本月成品入庫數(shù)量表與成品倉庫編制的成品入庫明細(xì)表必須相等。 第十二條 成品倉庫需提供 “月份成品入庫數(shù)量明細(xì)表 ”、 “月份成品出庫數(shù)量明細(xì)表 ”、 “月 份成品進(jìn)銷存數(shù)量明細(xì)表 ”、 “月份成品倉盤點(diǎn)表 ”. 第十三條 成品倉 庫本月編制成品入庫明細(xì)表、成品出庫明細(xì)表，成品倉得出庫數(shù)量必須與 銷售部門的銷售數(shù)量一致。另外 ，對外購成品和工廠成品要分開 第十四條 銷售部門需提供 “月份成品出庫數(shù)量明細(xì)表 ”、 “月份應(yīng)收帳款明細(xì)表 ”、 “月份客 戶對賬單（含上月余額、本月余額） ”。 第十五條 銷售部門月底編制 “客戶銷售情況明細(xì)表 ”，銷售數(shù)量和出庫數(shù)量核對一致，銷 售金額與客戶對賬單金額核對一致。 第四章 工廠安全管理準(zhǔn)則 第一條 本公司為維護(hù)公共安全及避 免人員物品之損害特訂本準(zhǔn)則。本公司安全管理，除 依政府法令規(guī)定外，悉依本準(zhǔn)則辦理。 第二條 領(lǐng)班以上的干部均應(yīng)熟悉有關(guān)安全管理的準(zhǔn)則，并監(jiān)督訓(xùn)練屬下人員確實(shí)遵守。 危險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，除采取必要行動(dòng)外應(yīng)立即向上級(jí)人員報(bào)告。 第三條 火災(zāi)防護(hù)： 倉庫及工廠內(nèi)應(yīng)嚴(yán)禁吸煙及攜帶引火物品。 易燃及爆炸等危險(xiǎn)物品應(yīng)放于安全地點(diǎn)，除必要之?dāng)?shù)量外，不得攜入工作場所。 倉庫應(yīng)指派專人看守，并標(biāo)明 “嚴(yán)禁煙火 ”字樣，如系揮 發(fā)性易燃物，應(yīng)注 意溫度及通風(fēng)。 滅火設(shè)備應(yīng)照規(guī)定設(shè)置，放在明顯容易取用之地點(diǎn)，并定期檢查，保持隨時(shí) 可用之狀態(tài)，同時(shí)要熟練使用方法。電線不得接用過大功率保險(xiǎn)絲，用電后，應(yīng)確實(shí)關(guān)閉電源。 電器設(shè)備應(yīng)經(jīng)常檢查，爐灶、煙囪、煤氣等易引起燃燒的設(shè)備應(yīng)經(jīng)常檢查。 第四條 竊盜防范： 現(xiàn)金、貴重物品及機(jī)要文件，下班后應(yīng)放置于安全櫥柜管。警衛(wèi)人員 應(yīng)隨時(shí)注意進(jìn)出人員。夜間值勤的警衛(wèi)人員，應(yīng)于規(guī)定時(shí)間在公司內(nèi)巡邏。 辦公室應(yīng) 于夜間加班人員離去后關(guān)閉門窗，并確實(shí)上鎖。 竊案發(fā)生后，應(yīng)保護(hù)現(xiàn)場，報(bào)有關(guān)單位偵察。 第五條 身體傷害的預(yù)防： 危險(xiǎn)性工作應(yīng)由熟練人員擔(dān)任，派人在場監(jiān)督；發(fā)生傷害時(shí)，應(yīng)急時(shí)將受傷 者送勞工保險(xiǎn)指定醫(yī)院治療；特種作業(yè)的監(jiān)督人員應(yīng)明了該項(xiàng)作業(yè)的特殊危險(xiǎn)，隨時(shí)告知其屬下工作人員。 使用電氣器材時(shí)，應(yīng)注意絕緣是否完全及是否有導(dǎo)電物體接近電源；玻璃、 洋釘或鐵絲等不得任意拋棄。 不得穿著松弛衣褲操作機(jī)器或走近運(yùn)轉(zhuǎn)中的機(jī)器 ，女員工應(yīng)將長發(fā)束起，以 防卷入機(jī)器設(shè)備。 工具應(yīng)放于工具箱中；尖銳工具應(yīng)有防護(hù)圈蓋，且不得放置于衣袋中。 第五章 考勤和請假制度 第一條 員工應(yīng)自覺遵守勞動(dòng)紀(jì)律，按時(shí)上下班，不準(zhǔn)曠工、遲到、早退、工 作時(shí)間不準(zhǔn)擅離工作崗位和做與工作無關(guān)的事。 第二條 上下班作息時(shí)間，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際需要和季節(jié)變換，由廠辦作出決 定，并發(fā)書面通知執(zhí)行。 第三條 考勤工作由各部門自行負(fù)責(zé)進(jìn)行，車間工人由各班組長負(fù)責(zé)考勤?？? 勤 員必須對考勤的正確性負(fù)責(zé)?？记趦?nèi)容包括：出勤、病事假、遲到、早退、曠工、工傷、加班、公出等項(xiàng)目。 第四條 考勤記錄表，由表勤員每天按時(shí)正點(diǎn)考勤，并準(zhǔn)確填好記錄表，經(jīng)部 門負(fù)責(zé)人簽字后，在次月 5 號(hào)前連同各種假條或有關(guān)證明，交財(cái)務(wù)作為核發(fā)資和扣罰款的依據(jù)。 第五條 員工因病、因事請假，必須先提出書面申請，并經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人審 核批準(zhǔn)（急病、急事可事后補(bǔ)辦請假手續(xù)，病假應(yīng)出示指定醫(yī)院的病假證明）。 第六條 員工因工受傷，需要休息，必須由事故發(fā)生部門 寫出書面報(bào)告，經(jīng)廠 辦公室審核，確定工傷性質(zhì)和傷殘程度，報(bào)請廠長同意簽字后，方可按工傷有關(guān)規(guī)定處理。凡未按上述規(guī)定辦妥請假手續(xù)而不上班者，一概以曠工論處。（對于責(zé)任不清的工傷處理，需經(jīng)過公司法務(wù)人員核準(zhǔn)。） 第七條 普通員工請假 1 天的向主管請假，向總經(jīng)理備案；普通員工請假 2天、 主管請假 1 天的向總經(jīng)理請假；普通員工請假 3 天、主管請假 2 天及以上的向總經(jīng)理請假，向董事長備案。所有請假需提前辦理手續(xù)，提出書面申請，突發(fā)情況可電話請假，但上班后 1日內(nèi)需補(bǔ)辦請假手續(xù)。生產(chǎn)工人請假，需向 班生產(chǎn)主管請假，并向廠辦公室備案。 第六章 獎(jiǎng)懲制度 第一條 本廠對全體員工實(shí)行有功者獎(jiǎng)，有過者罰，獎(jiǎng)罰分明制度。獎(jiǎng)勵(lì)堅(jiān)持 精神鼓勵(lì)和物質(zhì)鼓勵(lì)相結(jié)合的辦法。對犯有過失的員工，堅(jiān)持思想教育和處罰相結(jié)合的原則。 第二條 對于有下列行為的員工，工廠將予以獎(jiǎng)勵(lì)： １、對本廠各方面工作能提出合理化有價(jià)值的意見建議，經(jīng)審核評定，確能給公司生產(chǎn)經(jīng)營， 管理帶來實(shí)際效益的； 為本廠研制、開發(fā)適合市場的新產(chǎn)品、新 項(xiàng)目做出顯著成績的； 為本廠產(chǎn)品打開市場銷路，對產(chǎn)品銷售增長做出積極貢獻(xiàn)的； 為維護(hù)本廠利益，在對外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中能一次性為公司節(jié)約資金３０００元以上或換回經(jīng) 濟(jì)損失５０００元以上的，經(jīng)核實(shí)確有其事； 對提出并實(shí)施重大技術(shù)革新，經(jīng)評定，確具有實(shí)用價(jià)值，能節(jié)約資金或提高效率的； 為保護(hù)公共財(cái)產(chǎn)，防止或者搶救事故有功，使國家和本廠利益免受重大損失的； 對一貫忠于職守，積極負(fù)責(zé)，廉潔奉 公，舍己為人，事跡突出的； 在完成生產(chǎn)任務(wù)或工作任務(wù)、提高產(chǎn)品質(zhì)量或者服務(wù)質(zhì)量方面，做出顯著成績的； 1 其他應(yīng)當(dāng)給予獎(jiǎng)勵(lì)的。 第三條 對犯有過失行為的員工，視情節(jié)輕重，給予懲戒，分為警告、記過及 免職三種，其處理范圍如下： （一） 有下列情況之一且有具體事證者，應(yīng)予警告： 上班遲到、早退或中途溜號(hào)； 穿拖鞋或赤膊上班的； 工作時(shí)有非工作性竄崗、脫崗或有嘻 鬧、閑談、看無關(guān)書報(bào)行為的； 廁所、浴室、洗盥處用水后龍頭不關(guān)的； 亂丟煙蒂、果殼、紙屑；亂倒飯、菜、亂扔雜物，隨地吐痰等影響環(huán)境衛(wèi)生的；攀折、損壞、挪用廠區(qū)樹木、花草的；涂寫墻壁、設(shè)備有礙觀瞻者； 門衛(wèi)當(dāng)班不嚴(yán)格執(zhí)行門衛(wèi)制度和巡查制度的； 有違反工藝操作規(guī)程和安全生產(chǎn)管理制度行為，但未造成不良后果的； 當(dāng)月上班遲到、早退累計(jì)已達(dá)到三次以及曠工半天的； 工具、材料等，不按規(guī)定存放的； 擅用他人工具及設(shè)備者； 拒絕警衛(wèi)檢查其攜帶之物品者； 1 未經(jīng)準(zhǔn)許擅帶外人入廠參觀者；攜帶眷屬、小孩在工作場所有礙秩序者； 1 上班時(shí)睡覺、喝酒的（業(yè)務(wù)接待例外）； 第四條 有下列情況之一者，予以記過處分： １、曠工一天的；謊報(bào)考勤的； ２、在禁煙禁火區(qū)擅自明火的； ３、非緊急情況，未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，動(dòng)用消防器材的；隨意挪用、 損壞設(shè)備或安全器材的； ４、有賭博或打架斗毆行為的；行為不檢，有損工廠聲譽(yù)者； ５、在 工作場所喧嘩口角者；對同事有脅迫、恫嚇及欺騙行為者； ６、指揮不當(dāng)或監(jiān)督不周，致部屬發(fā)生重大錯(cuò)誤，使工廠發(fā)生損失 者； ７、有損害本廠利益泄露或出賣商務(wù)、技術(shù)機(jī)密行為，及對有可能 或已經(jīng)發(fā)生的損害本廠利益和聲譽(yù)的情況知情不報(bào)或隱瞞實(shí)情的； 1 違反工藝操作規(guī)程和安全產(chǎn)管理制度，發(fā)生人身傷害或其 他經(jīng)濟(jì)損失 500 元以下的各類責(zé)任事故的；發(fā)生產(chǎn)品的質(zhì)量事故，造成廢品或其他經(jīng)濟(jì)損失在 500 元以下的；因工作失職，造成財(cái)產(chǎn)受損或失竊 500元以下的； 1 占用、挪用本廠原 材料、設(shè)備、工具、上班干私活的；無 正當(dāng)理由，延誤公事致工廠發(fā)生損失者；未經(jīng)準(zhǔn)假，而擅離工作崗位者； 1 非駕駛員或無證開鏟車、汽車的； 1 半年內(nèi)受警告二次者； （對給工廠和公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，還可給予一定的經(jīng)濟(jì)懲罰） 第五條 有下列情況之一者，應(yīng)予免職，對情節(jié)特別嚴(yán)重的，可送交公安、司 法機(jī)關(guān)處理： １、 有賭博行為，教育后仍不改的；有行兇斗毆、盜竊及其他 違法行為的； ２、 利用職權(quán)營私舞弊者；擅自挪用本廠資金和財(cái)產(chǎn)、經(jīng)教育 不及時(shí)歸還的； ３、 玩忽職守，造成事故，使本廠財(cái)產(chǎn)或員工生命蒙受嚴(yán)重?fù)p 失的； ４、 工作不負(fù)責(zé)任，產(chǎn)生廢品，損害設(shè)備工具、浪費(fèi)原材料、 能源，并造成嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失的；有意損害公共財(cái)物的； ５、 連續(xù)曠工三天或一個(gè)月內(nèi)累計(jì) 6天； ６、 經(jīng)營違反本廠規(guī)章制度，屢教不改的； ７、 利用工廠名義，在外招搖撞