【文章內(nèi)容簡介】 領導核定。 第三章 財務制度 一、 現(xiàn)金管理制度 第一條 工廠財務實行獨立核算，自負盈虧，有權(quán)處理低值易耗品。 第二條 工廠涉及固定資產(chǎn)，經(jīng)營狀況，損益類收入，戰(zhàn)略決策等重大的與股東利益息息 相關的問題均必須向董事長和股東匯報。 第三條 貨款管理：對涉及銷 售收款，銷售人員不得接觸銷售現(xiàn)款，一律由工廠收回；開 展銷售業(yè)務應將賒銷和現(xiàn)銷分離開來，銷售價格、銷售條件、運費、折扣必須在銷售前辦理審批手續(xù)；工廠負責方（工廠銷售方）無權(quán)收回任何貨款。 第四條 付款管理：每月 5 日前把上月資金使用情況報總公司，向總經(jīng)理及常務副總經(jīng)理 和董事長匯報，由公司財務審核確認。對于工廠外購原材料，統(tǒng)一由工廠財務審核，廠長簽字確認后付款。 第五條 業(yè)務結(jié)算方式 （ 1）工廠自行接單生產(chǎn)的按實際創(chuàng)利計算。若是公司下單，一 般情況下，工廠銷 售價格下降 10%；特殊情況下，可能下浮比例大于 10%，屆時另行規(guī)定。 （ 2）工廠每期生產(chǎn)成本 =本期生產(chǎn)耗用直接材料 +本期生產(chǎn)耗用間接材料 +本期直 接人工 +本期制造費用 二、 物料物流管理制度 第六條 采購部需提供 “月份材料采購數(shù)量金額明細表 ”、 “月份（所有材料）應付帳款金 額明細表 ”、 “供應商對帳單（含上月余額、本月余額） ”報總公司審查。 第七條 供應商送貨單和工廠原材料倉庫的入庫單進 行單價、數(shù)量、金額的一一核對，由 采購、原材料倉庫核實后填表連同供應商對帳單報工廠財務；采購以本月采購情況統(tǒng)計表，原材料庫以類別材料入庫明細表反映。 第八條 原材料庫需提供 “月份原材料入庫數(shù)量明細表 ”、 “月份原材料出庫數(shù)量明細表 ”、 “月份原材料進銷存數(shù)量明細表 ”、 “月份原材料倉庫盤點表 ”。 第九條 原材料出庫必須開領料單，月末編制原材料出庫明細表，車間編制原材料領用明 細表，兩個部門數(shù)量必須核對無誤。 第十條 生產(chǎn)車間需提供 “月份原材料領用明細表 ”、 “月份成品入庫明細表 ”、 “月份車間 物料盤點表（按工序流程） ”。 第十一條 車間每月應編制原材料主料運營情況表，車間的原材料領用數(shù)量加上上月車間盤 點數(shù)量必須等于本月盤存數(shù)量加上本月入庫成品數(shù)量，車間編制的本月成品入庫數(shù)量表與成品倉庫編制的成品入庫明細表必須相等。 第十二條 成品倉庫需提供 “月份成品入庫數(shù)量明細表 ”、 “月份成品出庫數(shù)量明細表 ”、 “月 份成品進銷存數(shù)量明細表 ”、 “月份成品倉盤點表 ”. 第十三條 成品倉 庫本月編制成品入庫明細表、成品出庫明細表，成品倉得出庫數(shù)量必須與 銷售部門的銷售數(shù)量一致。另外 ，對外購成品和工廠成品要分開 第十四條 銷售部門需提供 “月份成品出庫數(shù)量明細表 ”、 “月份應收帳款明細表 ”、 “月份客 戶對賬單（含上月余額、本月余額） ”。 第十五條 銷售部門月底編制 “客戶銷售情況明細表 ”，銷售數(shù)量和出庫數(shù)量核對一致，銷 售金額與客戶對賬單金額核對一致。 第四章 工廠安全管理準則 第一條 本公司為維護公共安全及避 免人員物品之損害特訂本準則。本公司安全管理，除 依政府法令規(guī)定外，悉依本準則辦理。 第二條 領班以上的干部均應熟悉有關安全管理的準則，并監(jiān)督訓練屬下人員確實遵守。 危險發(fā)生時，除采取必要行動外應立即向上級人員報告。 第三條 火災防護： 倉庫及工廠內(nèi)應嚴禁吸煙及攜帶引火物品。 易燃及爆炸等危險物品應放于安全地點，除必要之數(shù)量外，不得攜入工作場所。 倉庫應指派專人看守，并標明 “嚴禁煙火 ”字樣，如系揮 發(fā)性易燃物，應注 意溫度及通風。 滅火設備應照規(guī)定設置，放在明顯容易取用之地點，并定期檢查，保持隨時 可用之狀態(tài)，同時要熟練使用方法。電線不得接用過大功率保險絲，用電后，應確實關閉電源。 電器設備應經(jīng)常檢查，爐灶、煙囪、煤氣等易引起燃燒的設備應經(jīng)常檢查。 第四條 竊盜防范： 現(xiàn)金、貴重物品及機要文件，下班后應放置于安全櫥柜管。警衛(wèi)人員 應隨時注意進出人員。夜間值勤的警衛(wèi)人員，應于規(guī)定時間在公司內(nèi)巡邏。 辦公室應 于夜間加班人員離去后關閉門窗，并確實上鎖。 竊案發(fā)生后，應保護現(xiàn)場，報有關單位偵察。 第五條 身體傷害的預防： 危險性工作應由熟練人員擔任，派人在場監(jiān)督；發(fā)生傷害時，應急時將受傷 者送勞工保險指定醫(yī)院治療；特種作業(yè)的監(jiān)督人員應明了該項作業(yè)的特殊危險，隨時告知其屬下工作人員。 使用電氣器材時，應注意絕緣是否完全及是否有導電物體接近電源；玻璃、 洋釘或鐵絲等不得任意拋棄。 不得穿著松弛衣褲操作機器或走近運轉(zhuǎn)中的機器 ，女員工應將長發(fā)束起，以 防卷入機器設備。 工具應放于工具箱中；尖銳工具應有防護圈蓋，且不得放置于衣袋中。 第五章 考勤和請假制度 第一條 員工應自覺遵守勞動紀律，按時上下班，不準曠工、遲到、早退、工 作時間不準擅離工作崗位和做與工作無關的事。 第二條 上下班作息時間，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營實際需要和季節(jié)變換，由廠辦作出決 定，并發(fā)書面通知執(zhí)行。 第三條 考勤工作由各部門自行負責進行，車間工人由各班組長負責考勤?？? 勤 員必須對考勤的正確性負責?？记趦?nèi)容包括：出勤、病事假、遲到、早退、曠工、工傷、加班、公出等項目。 第四條 考勤記錄表，由表勤員每天按時正點考勤，并準確填好記錄表，經(jīng)部 門負責人簽字后，在次月 5 號前連同各種假條或有關證明，交財務作為核發(fā)資和扣罰款的依據(jù)。 第五條 員工因病、因事請假，必須先提出書面申請，并經(jīng)所在部門負責人審 核批準（急病、急事可事后補辦請假手續(xù)，病假應出示指定醫(yī)院的病假證明）。 第六條 員工因工受傷，需要休息，必須由事故發(fā)生部門 寫出書面報告，經(jīng)廠 辦公室審核，確定工傷性質(zhì)和傷殘程度，報請廠長同意簽字后，方可按工傷有關規(guī)定處理。凡未按上述規(guī)定辦妥請假手續(xù)而不上班者，一概以曠工論處。（對于責任不清的工傷處理，需經(jīng)過公司法務人員核準。） 第七條 普通員工請假 1 天的向主管請假，向總經(jīng)理備案；普通員工請假 2天、 主管請假 1 天的向總經(jīng)理請假；普通員工請假 3 天、主管請假 2 天及以上的向總經(jīng)理請假，向董事長備案。所有請假需提前辦理手續(xù)，提出書面申請，突發(fā)情況可電話請假，但上班后 1日內(nèi)需補辦請假手續(xù)。生產(chǎn)工人請假，需向 班生產(chǎn)主管請假，并向廠辦公室備案。 第六章 獎懲制度 第一條 本廠對全體員工實行有功者獎，有過者罰，獎罰分明制度。獎勵堅持 精神鼓勵和物質(zhì)鼓勵相結(jié)合的辦法。對犯有過失的員工，堅持思想教育和處罰相結(jié)合的原則。 第二條 對于有下列行為的員工，工廠將予以獎勵： １、對本廠各方面工作能提出合理化有價值的意見建議，經(jīng)審核評定，確能給公司生產(chǎn)經(jīng)營， 管理帶來實際效益的； 為本廠研制、開發(fā)適合市場的新產(chǎn)品、新 項目做出顯著成績的； 為本廠產(chǎn)品打開市場銷路，對產(chǎn)品銷售增長做出積極貢獻的； 為維護本廠利益，在對外經(jīng)濟活動中能一次性為公司節(jié)約資金３０００元以上或換回經(jīng) 濟損失５０００元以上的，經(jīng)核實確有其事； 對提出并實施重大技術(shù)革新，經(jīng)評定，確具有實用價值，能節(jié)約資金或提高效率的； 為保護公共財產(chǎn)，防止或者搶救事故有功，使國家和本廠利益免受重大損失的； 對一貫忠于職守，積極負責，廉潔奉 公，舍己為人，事跡突出的； 在完成生產(chǎn)任務或工作任務、提高產(chǎn)品質(zhì)量或者服務質(zhì)量方面，做出顯著成績的； 1 其他應當給予獎勵的。 第三條 對犯有過失行為的員工，視情節(jié)輕重，給予懲戒，分為警告、記過及 免職三種，其處理范圍如下： （一） 有下列情況之一且有具體事證者，應予警告： 上班遲到、早退或中途溜號； 穿拖鞋或赤膊上班的； 工作時有非工作性竄崗、脫崗或有嘻 鬧、閑談、看無關書報行為的； 廁所、浴室、洗盥處用水后龍頭不關的； 亂丟煙蒂、果殼、紙屑；亂倒飯、菜、亂扔雜物，隨地吐痰等影響環(huán)境衛(wèi)生的；攀折、損壞、挪用廠區(qū)樹木、花草的；涂寫墻壁、設備有礙觀瞻者； 門衛(wèi)當班不嚴格執(zhí)行門衛(wèi)制度和巡查制度的； 有違反工藝操作規(guī)程和安全生產(chǎn)管理制度行為，但未造成不良后果的； 當月上班遲到、早退累計已達到三次以及曠工半天的； 工具、材料等，不按規(guī)定存放的； 擅用他人工具及設備者； 拒絕警衛(wèi)檢查其攜帶之物品者； 1 未經(jīng)準許擅帶外人入廠參觀者；攜帶眷屬、小孩在工作場所有礙秩序者； 1 上班時睡覺、喝酒的（業(yè)務接待例外）； 第四條 有下列情況之一者，予以記過處分： １、曠工一天的；謊報考勤的； ２、在禁煙禁火區(qū)擅自明火的； ３、非緊急情況，未經(jīng)主管領導同意，動用消防器材的；隨意挪用、 損壞設備或安全器材的； ４、有賭博或打架斗毆行為的；行為不檢，有損工廠聲譽者； ５、在 工作場所喧嘩口角者；對同事有脅迫、恫嚇及欺騙行為者； ６、指揮不當或監(jiān)督不周，致部屬發(fā)生重大錯誤，使工廠發(fā)生損失 者； ７、有損害本廠利益泄露或出賣商務、技術(shù)機密行為，及對有可能 或已經(jīng)發(fā)生的損害本廠利益和聲譽的情況知情不報或隱瞞實情的； 1 違反工藝操作規(guī)程和安全產(chǎn)管理制度，發(fā)生人身傷害或其 他經(jīng)濟損失 500 元以下的各類責任事故的；發(fā)生產(chǎn)品的質(zhì)量事故，造成廢品或其他經(jīng)濟損失在 500 元以下的；因工作失職，造成財產(chǎn)受損或失竊 500元以下的； 1 占用、挪用本廠原 材料、設備、工具、上班干私活的；無 正當理由，延誤公事致工廠發(fā)生損失者；未經(jīng)準假，而擅離工作崗位者； 1 非駕駛員或無證開鏟車、汽車的； 1 半年內(nèi)受警告二次者； （對給工廠和公司造成經(jīng)濟損失的，還可給予一定的經(jīng)濟懲罰） 第五條 有下列情況之一者，應予免職，對情節(jié)特別嚴重的，可送交公安、司 法機關處理： １、 有賭博行為，教育后仍不改的；有行兇斗毆、盜竊及其他 違法行為的； ２、 利用職權(quán)營私舞弊者；擅自挪用本廠資金和財產(chǎn)、經(jīng)教育 不及時歸還的； ３、 玩忽職守，造成事故，使本廠財產(chǎn)或員工生命蒙受嚴重損 失的； ４、 工作不負責任，產(chǎn)生廢品，損害設備工具、浪費原材料、 能源，并造成嚴重經(jīng)濟損失的；有意損害公共財物的； ５、 連續(xù)曠工三天或一個月內(nèi)累計 6天； ６、 經(jīng)營違反本廠規(guī)章制度，屢教不改的； ７、 利用工廠名義，在外招搖撞