【文章內容簡介】 帳，要保持連續(xù)，來源去向清楚，收、支、存平衡， 做到日清、月結、定期累計，帳頁無涂改、隔 頁、跳行。 3. 原始憑證、帳、表書寫工整， 不得隨意涂改，必須改寫時要按規(guī)定并蓋章；原始憑證應按月裝訂成冊，有關帳、表及有關技術資料按檔案制度實施。 十 . 庫存物資盤點檢查制度 庫 管員 對自己所管物資 應堅持實地盤點法， 月份進行定期盤點， 年終進行全面盤點，盤點應做到： 1. 盤點時發(fā)現(xiàn)盈或虧應重復一次，重新核實， 要查明原因， 提出改進意見或措施，做好 相應 記錄。盤點結果 報物資采 購部審批，經(jīng)批準后進行帳務處理，沒有批準前不得自行改帳。盤點后庫 管員要在自己的庫管明細臺帳標明上月結帳的數(shù)字。 2. 除了規(guī)定的定期盤點、自點以外，庫 管員應當經(jīng)常不定期的自點、自查工作，了解和掌握庫存動 態(tài)，做到心中有數(shù)。自點自查內容如下： a. 查質量：庫 存物資的質量是否變化，是否有生銹、霉爛、干裂、蟲蛀、變質等情況； b. 查數(shù)量、帳、卡、物是否一致，單價是否準確 ； c. 查保管條件：堆是否合理和穩(wěn)固，苫蓋物是否嚴密，庫房有無漏雨，料區(qū)有無積水，門窗通風是否良好等 ； d. 查安全：各種安全措施和消防設備是否符合安全要求 ； e. 查計量工具：磅稱、皮尺是否符合標準，其它工具是否齊全，使用和保養(yǎng)情況是否良好。 十一 . 不合格物資的處理 1. 不合格物資分類 不合格物資分為一般不合格、嚴重不合格。 a. 一般不合格：次要技術指標不符合標準規(guī)定，對施工產(chǎn) 品的使用功能、整體效果影響較小、對安全性無影響的物資。 b. 嚴重不合格：主要技術指標不符合標準規(guī)定，嚴重影響施工產(chǎn)品的使用功能、整體效果及安全性能的物資。 2. 不合格 物資 的識別 與 評審 中國管理資訊網(wǎng) 中國管理資訊網(wǎng) 庫管員在物資驗收或對庫房檢查中發(fā)現(xiàn)不合格品時，應立即上報 物資采購部 經(jīng)理，并 由 其 或委托人負責組織相關 人員 /部門 進行 不合格性質 的評審 。 3. 不合格物資的處置 a. 應在不合格物資的明顯位置進行標識，防止不合格物資誤用； b. 對一般不合格物資可經(jīng)公司技術和設計部門負責人同意， 采取讓步接收、降級或改作它用的處理； c. 對不合格易燃易爆、有毒有害物資，盡可能 采隔離措施，避免與合格物資混同發(fā)放和使用，在未得到處置前應使其得到有效控制 ； d. 對嚴重不合格物資通常 采用退貨、報廢措施 ，必要時依據(jù)采購合同約定采取 索賠 措施。 4. 庫管員應記錄并保存對不合格品物資的處置。 十二 . 廢舊余料管理 1. 廢舊 余料 物資范圍 a. 回收的各種容器、包裝物等； b. 各種剩余材料。 2. 建立廢舊余料臺帳，分類碼放或存放，確保廢舊余料不丟失、不損壞，盡可能繼續(xù)利用，最大限度節(jié)約利用資源。 3. 各崗位物資管理人員，在工程項目收尾階段，要經(jīng)常檢查、掌握現(xiàn)場存料情況，預測未完施工用料數(shù)量，嚴格控制現(xiàn)場進料，盡量減少剩余材料的 積壓 4. 竣工工程的余料，應盡可能用到新開的工程項目，新開工程不能利用的余料，應利用在臨時設施工程。 5. 報廢物資的變價收入管理。 任何部門、任何人不能擅自處理，應由物資采購部經(jīng)理指定專人處理，收入均歸公司財務部門入帳。 十三 . 其他 本手冊自 2021年 X 月 X 日開始實施，在執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)不適之處請向物資采購部反映，以便及時改進。 本手冊由物資采購部負責解釋。 中國管理資訊網(wǎng) 中國管理資訊網(wǎng) 中國管理資訊網(wǎng) 中國管理資訊網(wǎng) 十四 . 倉庫管理流程 場地 /庫房 驗收標準 /樣品 驗收規(guī)程 /依據(jù) （ 合同 /采購計劃？ ） 檢測設備 /用具 數(shù)量 規(guī)格 品牌 顏色 N N Y 入庫單簽字 登記臺帳 碼放標識 出庫單簽字 登記臺帳 辦理退庫手續(xù) 登記臺帳 合格證 試驗報告 材質證明 庫管員 入庫 庫管員 出庫 工程部 必要時參與 物資部 甲供物資余料退庫規(guī)定 工程 部 核實 /批準 施工單位 領用 /使用 物資部 總量控制臺帳 供貨商 送貨信息 施工單位 持 批準單據(jù) 領用 庫管員 驗收準備 庫管員 驗收 庫管員 驗證 庫管員 檢驗 庫管員 退庫 施工單位 剩余材料 中國管理資訊網(wǎng) 中國管理資訊網(wǎng) 十五 . 物資部表格、臺帳之間的關系