財務(wù)管理總結(jié)報告(編輯修改稿)
2024-11-19 22:18 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 計算） 2支票的任何內(nèi)容（日期、金額、收款人）不得更改，更改的票據(jù)無效 3寫支票必須使用炭素墨水，不能使用圓珠筆，支票上的各要素填寫齊全 4支票正面蓋財務(wù)專用章和法人章，缺一不可，印泥為紅色，印章必須清晰，不能有殘缺，印章模糊只能將本張支票作廢,工作方向,工作計劃,結(jié)語,SWOT分析,支票收發(fā)的注意事項,支票 填寫樣本,銀行支票的特別規(guī)定,簽發(fā)支票必須記載所需款項，欠缺記載事項之一的，支票無效。 出票人必須預留銀行簽章或支付密碼，不得簽發(fā)與其預留銀行簽章不符的支票；使用支付密碼的，出票人不得簽發(fā)支付密碼錯誤的支票。 禁止簽發(fā)空頭支票，凡發(fā)現(xiàn)出票人簽發(fā)空頭支票，銀行應(yīng)予以退票，并按票面金額處以百分之五但不低于一千元的罰款。 支票的提示付款期限自出票日起10日內(nèi)，但中國人民銀行另有規(guī)定的除外。超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理，付款人不予付款。 存款人領(lǐng)購支票，憑“購買支票專用證“到其開戶銀行辦理。開戶銀行對存款人進行身份合法性確認后辦理，并由存款人簽蓋其預留印鑒（或支付密碼）。 存款賬戶結(jié)清時，必須將全部剩余空白支票交回銀行注銷。否則，由存款人承擔相關(guān)責任。 現(xiàn)金支票 支票上印有“現(xiàn)金”字樣，只能用于支取現(xiàn)金； 轉(zhuǎn)帳支票 支票上印有“轉(zhuǎn)帳”字樣，只能用于轉(zhuǎn)帳； 普通支票 支票上未印有“現(xiàn)金”或“轉(zhuǎn)帳”宇樣，可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)帳。在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)帳，不能用于支取現(xiàn)金。,工作方向,工作計劃,結(jié)語,SWOT分析,支票收發(fā)的注意事項,1票面大寫金額欄內(nèi)漏寫“元”字的支票，不可收受。 4．2支票上大寫金額多寫零的支票，不能收受。金額位數(shù)連續(xù)有幾個零時，應(yīng)只寫一個零字。比如50005元，應(yīng)寫成“伍萬零五元整”，而不能寫成“伍萬零零伍元整” 4．3票面金額填寫“拾元整”的支票，不可收受。銀行實務(wù)對有關(guān)支票金額的寫法有特別的要求，10元應(yīng)寫為“壹拾元整” 4．支票上大寫金額寫“廿”絕對不能接收。20元的正確寫法是“貳拾元”，如果寫成“廿”，銀行會以退票方式處理,工作方向,工作計劃,結(jié)語,SWOT分析,支票收發(fā)的注意事項,工作方向,工作計劃,結(jié)語,SWOT分析,報賬流程,取得合法有效的原始憑證,黏貼票據(jù)，填寫報銷單,相關(guān)人員簽字，審核,國資處辦理固定資產(chǎn)登記,計劃財務(wù)處會計人員審核制單,計劃財務(wù)處復核人員復核,現(xiàn)金出納收付現(xiàn)金 及銀行出納辦理,經(jīng)營檢視,報賬流程,審核,支付應(yīng)付賬款,報賬（憑證審核）,審核退費人員的退費申請等相關(guān)資料,審核報賬自制單據(jù)(單位負責人簽字，單位蓋章等）,審核原始發(fā)票,核對自制單據(jù)填制內(nèi)容與原始發(fā)票是否一致,合計自制憑證金額并核對,審核申請人提供的欠款事由，金額，欠款時間及主管單位意見,查閱應(yīng)付賬款賬，核對提供資料的真實性,根據(jù)退費人提供的相關(guān)資料，計算退費內(nèi)容,根據(jù)核對無誤的資料開局各種內(nèi)部資料,出納,制作記賬憑證,記賬,月終結(jié)賬對賬,后臺總賬，年終結(jié)賬,01,收款憑證的簡介,工作方向,工作計劃,結(jié)語,SWOT分析,收款憑證,經(jīng)營檢視,收款憑證是指用來反映貨幣資金增加業(yè)務(wù)而編制的憑證。 收款憑證是用來記錄現(xiàn)金和銀行存款收款業(yè)務(wù)的會計憑證，它是由出納人員根據(jù)審核無誤的原始憑證收款后填制的。在借貸記賬法下，在收款憑證左上方所
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