【文章內容簡介】 的發(fā)展戰(zhàn)略的落實和經(jīng)營目標的實現(xiàn)；3． 保證公司財產(chǎn)的安全完整以及資訊的可靠性和安全性；第四條風險管理工作應嚴格遵循以下原則：1．全面性原則風險管理必須覆蓋公司的所有部門和崗位，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各項業(yè)務過程和業(yè)務環(huán)節(jié)。因此，公司各業(yè)務部門均應實施持續(xù)的風險識別、風險評估和風險控制程序。這就是全流程風險管理概念。2．全員性原則員工是風險控制的基礎及第一人，風險控制必須涵蓋與各業(yè)務相關的全體員工，不斷提高員工對風險的識別和防范能力，樹立全員風險意識。3．相對獨立性原則公司設立風險管理部，負責公司的全面風險管理，具有相對的獨立性和權威性，有權對公司的業(yè)務部門內部風險管理進行協(xié)調、監(jiān)督和檢查；4．相互制衡原則公司在崗位的設置上要形成一種相互制約的機制，保證一項完整的經(jīng)濟業(yè)務活動，必須分配給具有相互制約關系的兩個或兩個以上的崗位，分別完成。需要分離的職責主要是：調查、審批、授權、執(zhí)行、記錄、保管、核對等。5．適時有效原則公司風險管理制度的制定應具有前瞻性，并且必須隨著公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內部環(huán)境和國家法律法規(guī)、市場變化等外部環(huán)境的改變及時響應的修改和完善。6．風險管理與業(yè)務發(fā)展同等重要原則風險在各項業(yè)務中是客觀存在的，如果沒有正確的風險管理措施，可能會給公司帶來巨大的損失。因此，公司業(yè)務發(fā)展必須建立在風險管理制度完善和有效執(zhí)行的基礎之上，內部風險控制應與業(yè)務發(fā)展放在同等地位上。7．定性與定量相結合的原則建立完善的體系量化指標體系，采取定性分析和定量分析相結合的方法，同時重視數(shù)據(jù)分析模型的定性分析的應用，使風險管理更具有可操作性和科學性。第三章風險管理的機構設置第五條為滿足業(yè)務發(fā)展中持續(xù)的風險管理需要，公司設立風險管理部，作為組織全公司風險管理工作的職能部門。業(yè)務部門主管負責公司風險管理政策在各業(yè)務領域的具體落實。第六條風險管理部的職責為： 1． 根據(jù)監(jiān)管部門和公司業(yè)務發(fā)展規(guī)劃的需求，統(tǒng)籌公司的全面風險管理工作，擬定并組織實施風險控制計劃；2． 組織研究和擬定公司風險管理政策、風險評價標準、風險評估技術和相關管理制度，組織召開有關風險管理政策、制度訂立及修改的協(xié)調會；3． 對公司資產(chǎn)質量進行動態(tài)的實施監(jiān)控，根據(jù)公司整體的風險狀況，對各項業(yè)務政策和資產(chǎn)分類配置及調整提出建議；4． 5． 6． 參與金融新產(chǎn)品的開發(fā)，提出相應的風險控制措施；審核公司其他業(yè)務部門草擬的涉及風險管理的業(yè)務管理規(guī)章制度； 負責牽頭對因內部控制和操作風險引發(fā)的問題進行研究，通過查找漏洞，不斷完善內控制度建設；7． 按規(guī)定向監(jiān)管部門和公司管理層報告公司風險管理情況，并組織貫徹監(jiān)管部門和管理層的相關要求；8． 組織員工學習金融政策法規(guī)和風險管理知識，及時向各部門提供風 2險管理信息；第七條 1． 業(yè)務部門主管的風險管理職責：對照各項風險監(jiān)控指標進行自我監(jiān)測和風險評估，必要時對本部門每日的風險狀況進行記錄，并提出風險控制措施和對違規(guī)行為的處罰措施；2． 3． 4． 不定期檢查每一業(yè)務環(huán)節(jié)的授權；檢查業(yè)務環(huán)節(jié)中的手續(xù)是否符合制度規(guī)定；對于違反規(guī)定的行為進行提醒、警告、制止，必要時上報風險管理部及公司管理層；5． 6． 定時提交本部門風險評估報告；當出現(xiàn)異常風險情況時及時通知風險管理部，必要時上報公司管理層，異常情況由風險管理部會同各業(yè)務部門制定具體標準。第八條、必要時，公司董事會股東會可對有關風險工作進行會商。第四章風險管理的步驟第九條公司在實施風險控制時主要以業(yè)務流程為主導，按風險識別、風險評估、風險控制措施的實施；風險管理的監(jiān)控、風險管理制度的完善5個步驟進行。第十條風險識別是指對所有可能存在的、對公司業(yè)務運作有重大影響的潛在風險點進行考察和識別，它是有效實施風險控制的前提和基礎。風險識別主要采用由下至上的分析法，由業(yè)務部門負責人對部門內潛在的風險點進行識別，定期或根據(jù)需要及時出具風險自查報告，經(jīng)部門討論后報公司風險管理部及公司管理層。鑒于由下至上分析法不足以識別所有可能存在的風險點，公司同時采取由上至下分析法，由公司管理層、風險管理部、將風險尤其是外部風險和合規(guī)性風險等進行指標分解，下達風險限額到各業(yè)務部門。第十一條風險評估是指由公司風險管理部、業(yè)務部門主管根據(jù)業(yè)務中風險發(fā)生的可能性以及由此對公司運作造成潛在影響進行評估，準確的風險評估是有效進行風險控制的科學依據(jù)。業(yè)務部門主管只負責對本部門的風險進行評估，而風險管理部則根據(jù)各業(yè)務部門提供的風險自查報告，負責對公司風險點進行全面的評估。為保證風險度量的準確性，在風險評估時應采取定性分析和定量分析相結合的方法。定性分析旨在評估業(yè)務流程中的所有風險并保證有適當?shù)目刂浦贫认鄬欢糠治鰟t著眼于風險評估的準確性。第十二條風險控制措施的實施是指在風險評估的基礎之上，由風險點所在的部門采取相應的控制措施，經(jīng)風險管理部審核并報公司管理層批準后組織具體實施。第十三條為保證風險控制的有效性，由風險管理部對風險管理系統(tǒng)實施持續(xù)的檢查和監(jiān)控。風險管理部將根據(jù)既定的監(jiān)控程序對每個業(yè)務部門進行持續(xù)的檢查監(jiān)督，并對風險控制有缺陷的部門進行重點監(jiān)控。為保證風險監(jiān)控的準確有效，公司將制定科學的關鍵風險指標，并由業(yè)務部門主管、風險管理部和公司分管領導進行分層次審議通過并監(jiān)控。第十四條在風險監(jiān)控的基礎上，公司管理層、風險管理部、各部門主管應對公司