【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 無(wú)追索權(quán)保理是指銀行承擔(dān)買(mǎi)方破產(chǎn)、無(wú)理拖欠或無(wú)法償付賬款的風(fēng)險(xiǎn)，若銀行不承擔(dān)上述買(mǎi)方不付款的風(fēng)險(xiǎn)則稱(chēng)為有追索權(quán)保理。無(wú)追索權(quán)保理又稱(chēng)買(mǎi)斷型保理，有追索權(quán)保理又稱(chēng)回購(gòu)型保理。（二）公開(kāi)型保理與隱蔽型保理公開(kāi)型保理指將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的事實(shí)通知買(mǎi)方；隱蔽型保理則指應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的事實(shí)暫不通知買(mǎi)方，但銀行保留在一定條件下通知的權(quán)利。（三）賣(mài)方保理與買(mǎi)方保理 指本行受讓?xiě)?yīng)收賬款的前提下，依照本行提供授信的主體對(duì)象：如本行授信主體為賣(mài)方稱(chēng)為賣(mài)方保理，若授信主體為買(mǎi)方則為買(mǎi)方保理。第七條保理授信指客戶(hù)在本行申請(qǐng)保理融資或本行為買(mǎi)方核準(zhǔn)信用風(fēng)險(xiǎn)額度，買(mǎi)方和賣(mài)方均可向本行申請(qǐng)保理融資服務(wù)，二者均須納入綜合授信管理。（一）賣(mài)方保理融資是基于其本身應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓本行后，本行給予的資金融通業(yè)務(wù)，有追索權(quán)的保理融資占用賣(mài)方在本行的授信額度，無(wú)追索權(quán)的保理融資占用買(mǎi)方或保險(xiǎn)公司在本行的授信額度；（二）買(mǎi)方保理融資是基于其交易對(duì)手轉(zhuǎn)讓本行的應(yīng)收賬款基礎(chǔ)上，給予買(mǎi)方資金融通的業(yè)務(wù)，占用買(mǎi)方在本行的授信額度；（三）本行應(yīng)賣(mài)方要求為買(mǎi)方核定的壞賬擔(dān)保額度，占用買(mǎi)方在本方的授信額度。買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度系針對(duì)不同買(mǎi)家核定，不同買(mǎi)家之間額度不能相互串用；（四）以保險(xiǎn)公司提供買(mǎi)方信用擔(dān)保，賣(mài)方將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給本行的無(wú)追索權(quán)的保理業(yè)務(wù)，占用保險(xiǎn)公司在本行的授信額度；（五）本行只提供催收和賬戶(hù)管理服務(wù)的賣(mài)方，則不需要核定授信額度。第八條保理融資業(yè)務(wù)的授信期限不超過(guò)一年。根據(jù)《渤海銀行批發(fā)授信業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法（2009年修訂）》中的規(guī)定，賣(mài)方保理融資業(yè)務(wù)下應(yīng)收賬款的融資比例為：（一）賣(mài)方在本行信用評(píng)級(jí)為17級(jí)且已投保應(yīng)收賬款：不超過(guò)合格應(yīng)收賬款凈額的90%，或信用保險(xiǎn)最高賠付金額，兩者取其低；（二）賣(mài)方在本行信用評(píng)級(jí)為810級(jí)且已投保應(yīng)收賬款：不超過(guò)合格應(yīng)收賬款凈額的80%，或信用保險(xiǎn)最高賠付金額，兩者取其低；（三）未投保應(yīng)收賬款：不超過(guò)合格應(yīng)收賬款凈額的70%。第九條買(mǎi)方保理融資比例一般為合格應(yīng)收賬款凈額的100%，融資業(yè)務(wù)期限原則上一般為6個(gè)月，最長(zhǎng)不得超過(guò)1年。第十條保理融資的融資期限的計(jì)算方式為應(yīng)收賬款的付款期限加上寬限期，寬限期的設(shè)定是根據(jù)交易實(shí)際付款情形，同時(shí)結(jié)合買(mǎi)賣(mài)方資信。有追索權(quán)保理的寬限期最長(zhǎng)不得超過(guò)30天，無(wú)追索權(quán)保理的寬限期原則上最長(zhǎng)不得超過(guò)60天（若保險(xiǎn)公司提供買(mǎi)方的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保期限超過(guò)60天，可在其擔(dān)保期限加上15天）。買(mǎi)方保理融資模式融資期限的設(shè)定不受本條規(guī)定限制。第十一條保理融資利率應(yīng)根據(jù)本行的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)情況決定。第十二條在承做保理業(yè)務(wù)時(shí)，原則上賣(mài)方針對(duì)指定買(mǎi)方的應(yīng)收賬款應(yīng)全部轉(zhuǎn)讓給本行。經(jīng)辦行須于放款前查詢(xún)相關(guān)應(yīng)收賬款在中國(guó)人民銀行“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”未被他行辦理登記。第十三條辦理保理融資業(yè)務(wù)必須在本行開(kāi)立保理回款專(zhuān)戶(hù)，專(zhuān)門(mén)用于應(yīng)收賬款回款資金的歸集。保理回款專(zhuān)戶(hù)采取“結(jié)清授信業(yè)務(wù)前資金只收不付”方式。保理回款專(zhuān)戶(hù)采用兩種方式之一：（一）經(jīng)辦行為賣(mài)方開(kāi)立戶(hù)名為“ XXXXX公司渤海銀行保理專(zhuān)戶(hù)”的賬戶(hù)，保理專(zhuān)戶(hù)屬于銀行內(nèi)部賬戶(hù)，不計(jì)利息；（二）經(jīng)辦行以賣(mài)方的名義開(kāi)立保理業(yè)務(wù)回款專(zhuān)戶(hù)，同時(shí)應(yīng)取得保理業(yè)務(wù)回款專(zhuān)戶(hù)的資金劃撥授權(quán)。如賣(mài)方不能開(kāi)立保理專(zhuān)戶(hù)的，客戶(hù)經(jīng)理須在授信調(diào)查報(bào)告中闡明理由，并得到審批主體的批準(zhǔn)。第十四條保理融資業(yè)務(wù)可采用“款到即扣”或“到期還款”的方式，“款到即扣”指應(yīng)收賬款的回款先歸還融資款項(xiàng)及本息，余款（若有）轉(zhuǎn)入客戶(hù)結(jié)算賬戶(hù)?！暗狡谶€款”指回款先回到保理回款專(zhuān)戶(hù)，業(yè)務(wù)到期時(shí)先歸還融資款項(xiàng)及本息，余款（若有）轉(zhuǎn)入客戶(hù)結(jié)算賬戶(hù)。第十五條若買(mǎi)方與賣(mài)方簽訂的商務(wù)合同中約定應(yīng)收賬款結(jié)算方式為銀行承兌匯票的，則賣(mài)方須承諾：由經(jīng)辦行經(jīng)辦人員陪同賣(mài)方經(jīng)辦人員到買(mǎi)方處辦理票據(jù)接收，取得匯票后直接送至經(jīng)辦行會(huì)計(jì)柜臺(tái)辦理票據(jù)貼現(xiàn)。經(jīng)辦行將貼現(xiàn)資金直接轉(zhuǎn)入保理回款專(zhuān)戶(hù)，其他按本行規(guī)定辦理。客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)提前取得賣(mài)方的委托授權(quán)、提前準(zhǔn)備妥當(dāng)貼現(xiàn)手續(xù)等。第十六條保理業(yè)務(wù)收費(fèi)定價(jià)遵循收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)原則，綜合考慮應(yīng)收賬款質(zhì)量、期限、融資模式等因素。（一）保理費(fèi)：原則上依照轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收賬款凈額的一定比率計(jì)收。保理費(fèi)率最低收取標(biāo)準(zhǔn)：1．無(wú)追索權(quán)的保理：%；2．有追索權(quán)的公開(kāi)型保理：%；3．有追索權(quán)的隱蔽型保理：%；（二）融資利息：依照賣(mài)方所使用保理融資金額、期間按本行執(zhí)行利率收取。（三）其它費(fèi)用：根據(jù)業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)架構(gòu)或操作特性，可與客戶(hù)協(xié)商另行收取的費(fèi)用。第十七條保理費(fèi)用收取方式（一）保理費(fèi)：于收到賣(mài)方轉(zhuǎn)讓時(shí)一次性收取。（二）融資利息：可提前一次（前收型）或按月、按季收取，也可在收到應(yīng)收賬款回款時(shí)扣收（后收型）。（三）其它費(fèi)用按業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生情況收取。第三章部門(mén)職責(zé)第十八條總行貿(mào)易金融部（一）負(fù)責(zé)國(guó)內(nèi)保理融資業(yè)務(wù)管理辦法的制訂和解釋?zhuān)唬ǘ┴?fù)責(zé)國(guó)內(nèi)保理融資業(yè)務(wù)的培訓(xùn)與推廣；（三）負(fù)責(zé)協(xié)助經(jīng)辦行解決在操作保理融資業(yè)務(wù)中遇到的相關(guān)問(wèn)題。第十九條信貸審批部與區(qū)域?qū)徟行模ㄒ唬└鶕?jù)本行授信審批流程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本辦法所描述的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行審批；（二）中小企業(yè)客戶(hù)在分行中小企業(yè)授信審批權(quán)限內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)審批工作。第二十條總行信貸監(jiān)控部 負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查各經(jīng)辦行合同簽署、授信業(yè)務(wù)審查發(fā)放、管理、授后監(jiān)督、早期預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)清收和處置等工作。第二十一條總行業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)部（一）根據(jù)業(yè)務(wù)管理辦法制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作流程（營(yíng)運(yùn)部分）；（二）對(duì)經(jīng)辦行營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)操作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。第二十二條總行法律合規(guī)與操作風(fēng)險(xiǎn)部（一）相關(guān)法律文本的制訂和非制式文本的核準(zhǔn)；（二）對(duì)產(chǎn)品涉及的規(guī)章制度進(jìn)行合規(guī)性審核；（三）對(duì)業(yè)務(wù)相關(guān)法律問(wèn)題的解釋和咨詢(xún)以及對(duì)資產(chǎn)清收提供法律支持。第二十三條總行資訊科技部負(fù)責(zé)保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)與維護(hù)，及相關(guān)業(yè)務(wù)電子信息化的技術(shù)支持。第二十四條總行財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)保理業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算制度的制定、修改和解釋。第二十五條經(jīng)辦行貿(mào)易金融團(tuán)隊(duì)（一）負(fù)責(zé)保理融資業(yè)務(wù)在經(jīng)辦行的培訓(xùn)、推廣、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)；（二）負(fù)責(zé)經(jīng)辦行保理融資業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，反饋總行貿(mào)易金融部。第二十六條客戶(hù)部門(mén)（一）負(fù)責(zé)收集客戶(hù)評(píng)級(jí)所需基礎(chǔ)資料并負(fù)責(zé)核查資料的真實(shí)性，撰寫(xiě)授信調(diào)查報(bào)告；（二）根據(jù)有權(quán)審批主體意見(jiàn)，負(fù)責(zé)合同的簽署，確保合同文本等授信要件的合法性、有效性和完整性；（三）提供業(yè)務(wù)辦理所需的相關(guān)單據(jù)、材料，對(duì)材料的真實(shí)性和完整性、提交資料的及時(shí)性及一致性、貿(mào)易背景的真實(shí)性等要進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查、核實(shí)，并負(fù)首要責(zé)任；（四）負(fù)責(zé)貸后管理工作的實(shí)施。第二十七條經(jīng)辦行風(fēng)險(xiǎn)管理部（一）根據(jù)本行授信業(yè)務(wù)審批的有關(guān)規(guī)定，對(duì)分行客戶(hù)部門(mén)提交的業(yè)務(wù)審批申請(qǐng)進(jìn)行盡責(zé)審查，并出具獨(dú)立的盡職審查報(bào)告；（二）根據(jù)本行的有關(guān)要求，組織報(bào)送授信項(xiàng)目的各種文件、資料。第二十八條經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部（一）負(fù)責(zé)授信條件落實(shí)情況的審查和相關(guān)業(yè)務(wù)合同的簽署；（二）負(fù)責(zé)經(jīng)辦行權(quán)限內(nèi)的授信額度的建立、凍結(jié)和解凍；（三）負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)出賬前審查；（四）負(fù)責(zé)監(jiān)督與評(píng)價(jià)經(jīng)辦行授信業(yè)務(wù)的貸后管理工作，并對(duì)客戶(hù)經(jīng)理貸后檢查報(bào)告進(jìn)行審查與分析；（五）負(fù)責(zé)經(jīng)辦行授信業(yè)務(wù)的早期預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)清收和處置。第二十九條經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)部（一）根據(jù)信貸監(jiān)控部的《授信業(yè)務(wù)審查發(fā)放批復(fù)通知書(shū)》進(jìn)行放款處理；（二）負(fù)責(zé)保理相關(guān)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)記賬、資金收付和賬戶(hù)開(kāi)立。（三）負(fù)責(zé)保理回款專(zhuān)戶(hù)的管理及對(duì)賬工作；（四）及時(shí)向分行信貸監(jiān)控部和客戶(hù)部門(mén)通報(bào)業(yè)務(wù)核算和執(zhí)行的異常情況，會(huì)同有關(guān)部門(mén)一同解決存在的問(wèn)題。第四章業(yè)務(wù)申請(qǐng)條件第三十條保理融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)人除應(yīng)滿(mǎn)足本行對(duì)普通授信申請(qǐng)人的要求外還應(yīng)具備下列條件：（一）買(mǎi)賣(mài)雙方有合法、真實(shí)的貿(mào)易背景，具有連續(xù)一年以上的交易關(guān)系；（二）企業(yè)財(cái)務(wù)狀況正常，近兩年無(wú)不良貸款、欠息及其他不良信用記錄；（三）原則上買(mǎi)賣(mài)雙方不能為關(guān)聯(lián)企業(yè)、應(yīng)收賬款不得為關(guān)聯(lián)交易；（四）賣(mài)方?jīng)]有因?yàn)槁募s質(zhì)量遭到買(mǎi)方拒絕付款的記錄；（五）賣(mài)方不存在同時(shí)接受買(mǎi)方提供的商品或服務(wù)、可能引起應(yīng)收賬款債權(quán)被沖銷(xiāo)的情況；（六）非本行預(yù)警客戶(hù)。第三十一條應(yīng)收賬款應(yīng)滿(mǎn)足條件：（一）有真實(shí)合法的貿(mào)易背景，貿(mào)易類(lèi)應(yīng)收賬款付款期限不超過(guò)6個(gè)月，最長(zhǎng)不超過(guò)一年；（二）賣(mài)方已全面、恰當(dāng)?shù)芈男胸浳镤N(xiāo)售合同規(guī)定的賣(mài)方義務(wù)，并能提供相應(yīng)的證明；（三）應(yīng)收賬款不存在貿(mào)易糾紛，且對(duì)于本行認(rèn)可的買(mǎi)方，賣(mài)方同意將與該買(mǎi)方在一定時(shí)間內(nèi)形成的應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓本行；（四）賣(mài)方未將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給任何第三方或設(shè)定任何形式的擔(dān)保；無(wú)法律禁止轉(zhuǎn)讓的情形，商務(wù)合同中無(wú)禁止轉(zhuǎn)讓的條款；不存在被第三人主張抵消、代位權(quán)等權(quán)利瑕疵或被采取法律強(qiáng)制措施的情形；（五）本行要求的其他條件。第五章授信調(diào)查與審批第三十二條客戶(hù)部門(mén)須對(duì)申請(qǐng)人提出的業(yè)務(wù)申請(qǐng)和相關(guān)資料進(jìn)行審核，按本行授信管理要求進(jìn)行調(diào)查，應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查買(mǎi)賣(mài)雙方交易背景的真實(shí)性、合理性。（一）賣(mài)方近期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常，銷(xiāo)售貨款回籠是否通暢；（二）買(mǎi)賣(mài)雙方交易的支付方式、放賬期限等交易慣例，交易歷史中是否存在過(guò)糾紛等；（三）雙方已經(jīng)開(kāi)展合作的年限等?？蛻?hù)部門(mén)完成調(diào)查分析后，撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，連同其他資料報(bào)審批部門(mén)審批。第三十三條有權(quán)審批主體根據(jù)本行“三位一體”授信審批流程、審批權(quán)限進(jìn)行審批，并出具《授信批復(fù)通知書(shū)》。第三十四條授信額度審批后，客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)完成協(xié)議及相關(guān)合同簽署。經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部按本行規(guī)定完成協(xié)議及相關(guān)合同的簽署檢查和額度的建立。第三十五條保理合同文本的簽署（一）客戶(hù)申請(qǐng)賣(mài)方保理融資、催收和賬戶(hù)管理服務(wù)業(yè)務(wù)時(shí)，賣(mài)方須與本行簽訂保理合同；（二）客戶(hù)申請(qǐng)買(mǎi)方保理業(yè)務(wù)時(shí)，買(mǎi)、賣(mài)方均須與本行簽訂保理合同；（三）本行為買(mǎi)方核定信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度的，本行須與賣(mài)方簽訂保理合同，原則上無(wú)需與買(mǎi)方簽訂保理合同。第六章應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓通知第三十六條應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知方式在賣(mài)方以書(shū)面方式通知買(mǎi)方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的前提下，經(jīng)辦單位結(jié)合交易的實(shí)際情形、買(mǎi)賣(mài)方的資質(zhì)，債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知可按照下列方式之一進(jìn)行:（一）公開(kāi)型保理1．由賣(mài)方和經(jīng)辦行共同通知買(mǎi)方，并取得買(mǎi)方書(shū)面確認(rèn)。2．賣(mài)方向買(mǎi)方開(kāi)出的發(fā)票原件上注明應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的事實(shí)。3．由賣(mài)方單獨(dú)或經(jīng)辦行聯(lián)合賣(mài)方采取公證送達(dá)方式，通知買(mǎi)方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事實(shí)；4．經(jīng)辦行與買(mǎi)方簽署協(xié)議約定以傳真、電文、電報(bào)、電子郵件等方式寄送本行受讓賬款明細(xì)，由買(mǎi)方確認(rèn)回執(zhí)。5．經(jīng)辦行通過(guò)與買(mǎi)賣(mài)雙方的相關(guān)協(xié)議，明確規(guī)定有關(guān)應(yīng)收賬款確認(rèn)和通知的方式和流程，并按照該協(xié)議的規(guī)定履行相關(guān)程序；6．其他經(jīng)審批認(rèn)可的程序。（二）隱蔽型保理：賣(mài)方須事先將經(jīng)其簽章通知買(mǎi)方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的書(shū)面通知留存本行，在強(qiáng)制轉(zhuǎn)為公開(kāi)型保理操作條件成立時(shí)，由經(jīng)辦行或經(jīng)辦行聯(lián)合賣(mài)方將前述留存書(shū)面以親自送達(dá)或公證送達(dá)方式通知買(mǎi)方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓之事實(shí)。無(wú)追索權(quán)的保理融資不能采用隱蔽型保理方式。當(dāng)下列情況出現(xiàn)時(shí)，隱蔽型保理須強(qiáng)制轉(zhuǎn)為公開(kāi)型保理：1．買(mǎi)方未回款到本行指定賬戶(hù)，且賣(mài)方未主動(dòng)通知本行真實(shí)情況并清償賬款；2．賣(mài)方將該轉(zhuǎn)讓賬款同時(shí)轉(zhuǎn)讓給其他金融同業(yè)；3．融資賬款超過(guò)寬限期，賣(mài)方不清償或無(wú)力清償賬款；4．賣(mài)方發(fā)生財(cái)務(wù)困難或破產(chǎn)。第七章業(yè)務(wù)辦理第三十七條客戶(hù)申請(qǐng)辦理保理業(yè)務(wù)時(shí)，根據(jù)業(yè)務(wù)類(lèi)型向經(jīng)辦行提供相應(yīng)資料。（一）如客戶(hù)未辦理融資，需提供：1．買(mǎi)方已簽署了回執(zhí)的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)（隱蔽型不需要提供）；2．交易合同；3．增值稅發(fā)票或普通發(fā)票、發(fā)貨單據(jù)；4．本行要求提供的其他資料。（二）客戶(hù)辦理賣(mài)方保理融資業(yè)務(wù)，須提供：1．保理融資申請(qǐng)書(shū)；2．買(mǎi)方已簽署了回執(zhí)的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)（隱蔽型不需要提供）；3．交易合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票、發(fā)貨單據(jù)； 4．本行要求提供的其他資料。（三）客戶(hù)辦理買(mǎi)方保理融資業(yè)務(wù)，須提供：1．保理融資申請(qǐng)書(shū)；2．買(mǎi)方已簽署了回執(zhí)的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)（隱蔽型不需要提供）；3．交易合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票、收貨單據(jù)；4．本行要求提供的其他資料。交易合同、發(fā)票和發(fā)/收貨單據(jù)如為復(fù)印件，則需加蓋客戶(hù)公章并由客戶(hù)經(jīng)理與原件核對(duì)后加簽“經(jīng)核對(duì)與原件相符”字樣。如該客戶(hù)為第一次在本行辦理業(yè)務(wù)，還須提供填寫(xiě)完整的企業(yè)基本情況表（供錄入征信管理系統(tǒng)使用）。第三十八條客戶(hù)部門(mén)對(duì)客戶(hù)提交的有關(guān)資料進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查的要點(diǎn)有（包括但不限于）：（一）企業(yè)最新?tīng)顩r。審核貸款卡是否有效、是否有年審記錄，貸款卡查詢(xún)無(wú)逾期、欠息、墊款等不良信息；雙方交易是否正常，銷(xiāo)售貨款回籠是否通暢；（二）申請(qǐng)材料齊全。申請(qǐng)書(shū)基本要素的填寫(xiě)是否清晰、準(zhǔn)確和齊全；交易合同要素是否齊全、有效，簽章是否規(guī)范；（三）貿(mào)易合理性。審查雙方的交易金額與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模是否相稱(chēng)，合同中商品交易數(shù)量是否相適應(yīng)，有無(wú)明顯的夸大金額、數(shù)量失真的情況；（四）貿(mào)易合法性。申請(qǐng)辦理融資的發(fā)票是否在交易合同約定的有效期內(nèi)，內(nèi)容是否超越營(yíng)業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營(yíng)范圍，是否約定以賒銷(xiāo)方式進(jìn)行結(jié)算，是否具有真實(shí)的商品、勞務(wù)交易關(guān)系，商品、勞務(wù)交易是否合理，資金來(lái)源是否合法、合理；商品、勞務(wù)交易合同期限、金額是否與發(fā)票的期限、金額相銜接；（五）對(duì)有虛假貿(mào)易背景嫌疑的保理融資業(yè)務(wù)，必要時(shí)應(yīng)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)查看貨物的出入庫(kù)情況，查看有關(guān)貨運(yùn)單據(jù)等方式，跟蹤了解是否有實(shí)際貨物的轉(zhuǎn)移，貨物的購(gòu)銷(xiāo)轉(zhuǎn)移的方向應(yīng)與交易合同、發(fā)票的流向一致；（六）登陸人行企業(yè)征信信息查詢(xún)系統(tǒng)查詢(xún)客戶(hù)貸款卡有效性；（七）在中國(guó)人民銀行“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”查詢(xún)相關(guān)應(yīng)收賬款未被他行辦理登記。第三十九條客戶(hù)部門(mén)調(diào)查通過(guò)后，將第三十七條所要求的資料提交經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部申請(qǐng)放款。信貸監(jiān)控部按照本行放款風(fēng)險(xiǎn)審查管理辦法的有關(guān)規(guī)定辦理。第四十條經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)部辦理保理融資業(yè)務(wù)手續(xù) 經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)部根據(jù)客戶(hù)部門(mén)提交的資料，核驗(yàn)客戶(hù)預(yù)留印鑒后根據(jù)信貸監(jiān)控部有權(quán)人簽署的《授信業(yè)務(wù)審查發(fā)放批復(fù)通知書(shū)》，辦理融資款項(xiàng)的發(fā)放及賬務(wù)處理等手續(xù)。第四十一條應(yīng)收賬款回款和銷(xiāo)賬（一）應(yīng)收賬款回款后，經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)部應(yīng)與賣(mài)方對(duì)賬，對(duì)已支付的應(yīng)收賬款逐筆核銷(xiāo)；（二）回款專(zhuān)戶(hù)資金按照本辦法的規(guī)定由經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)部進(jìn)行補(bǔ)足保證金或貸款償還；（三）分行業(yè)務(wù)營(yíng)