銀行對賬業(yè)務(wù)管理辦法(編輯修改稿)
2025-05-05 06:28 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 筆勾對，查清未達。（三）“小管家”手機短信對賬：與我行簽訂《XX銀行手機短信服務(wù)業(yè)務(wù)協(xié)議》的個人客戶，賬戶發(fā)生變動時即時向簽約手機發(fā)送對賬信息。第十九條重點對賬方式包括：電話熱線查證對賬工作落實對賬“雙熱線”制度。對賬“雙熱線”制度是指對開戶單位的大額出款和走賬，應(yīng)認真落實“建立與該客戶兩個以上主管熱線聯(lián)系查證”制度。開戶單位單筆支付金額在100萬元以上的應(yīng)與開戶單位財務(wù)部門進行“雙熱線”查證，查證時應(yīng)留有文字記錄。文字記錄包括查證時間、查證電話、查證人員等，并將查證內(nèi)容記錄在支付票據(jù)背面空白處?！半p熱線”查證時只能按開戶單位預留印鑒卡上記錄的電話進行查證，不能按持票人提供的電話進行查證。若開戶單位電話變更，應(yīng)及時更改我行留存的相關(guān)信息。第二十條 定期對賬方式包括按月核對賬務(wù)、按季核對賬務(wù)和按年核對賬務(wù)：（一）按月核對的賬務(wù)貼現(xiàn)票據(jù)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)、交易性金融資產(chǎn)、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項、可供出售的金融資產(chǎn)、投資應(yīng)計利息、拆出和拆入境內(nèi)同業(yè)款項等，由結(jié)算中心負責內(nèi)部與資金管理部門核對一致。（二）按季核對的賬務(wù)1. 對公存款包括：單位活期存款，單位定期存款、存入保證金等科目。3.同業(yè)存放款項包括：存放中央銀行準備金存款、存放中央銀行法定準備金存款、存放境內(nèi)同業(yè)款項等科目。4. 財政性存款包括：財政預算存款、財政預算外存款、財政專項存款等科目。5.質(zhì)押票據(jù)、有價單證、質(zhì)押權(quán)利憑證、質(zhì)押權(quán)利證書、質(zhì)押物等。會計報表和信貸臺賬核對一致。（二）按年核對的賬務(wù)：能夠按時還本付息的視同對賬正確。不能按時還款的，在其發(fā)生還款業(yè)務(wù)時進行核對，但由系統(tǒng)自動扣款的業(yè)務(wù)除外。：會計報表和信貸臺賬核對一致。：會計報表和信貸臺賬核對一致。：行政部、科技部和會計部核算中心固定資產(chǎn)卡片賬核對一致。第二十一條不定期對賬包括：單位通知存款賬戶應(yīng)于轉(zhuǎn)存時向存款人簽發(fā)對賬單對賬。第二十二條與存款人、借款人、委托人另有約定的，按管理協(xié)議的約定辦理對賬。第二十三條 本行各業(yè)務(wù)部門之間賬務(wù)至少每季度核對一次。第二十四條個人客戶對賬主要采取打印存折隨時對賬和手
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