【文章內容簡介】 ；二是發(fā)現(xiàn)個別機構信貸人員涂改清息憑證日期，表面上做到交帳及時，實際隱藏著遲交帳的問題得到及時處理糾正。（三）堅持查處并重，促進業(yè)務操作合法規(guī)范。為有效地防止各類操作風險，遏制違章違紀行為的發(fā)生，根據稽核人員檢查反饋的違規(guī)事實，稽核監(jiān)察部認真收集整理梳成辮子提交合行總部會議研究決定，在全縣進行了經濟處罰通報。一是會計工作方面：對5名責任人因重空憑證管理不嚴導致清息、收貸憑證丟失和短少問題給予了一次性罰款600元，一個機構超核定的庫存限額處以罰款200元，對一名會計人員因不堅持按時記帳和核對科目導致帳、據不符，給予了一次性罰款300元；對4個機構責任人因工作不認真導致存單及借款合同金額大、小寫不符問題，給予了一次性罰款450元；對一名信貸員擅自篡改清息憑證收款日期給予處罰100元；對一個機構利用會計帳、表搞弄虛作假虛增存款給予了一次性罰款300元；一個機構會計檔案管理不規(guī)范給予了一次性罰款100元；對違反計算機門柜業(yè)務操作規(guī)程、違規(guī)操作的5個機構給予了一次性罰款650元。二是信貸管理方面：對一名信貸員擅自更改借據及合同資料給予處罰200元，一名短少借款合同的處罰100元；對2個機構化整為零和累大戶放款處罰200元；對4個機構貸款抵押未評估，擔保無承諾和擔保不合規(guī)以及合同不具備法律效力的給予了一次性罰款820元；對3個機構因貸款本息立據處罰1350元；2個機構貸款立據墊息處罰600元；對8個機構貸款利率執(zhí)行不正確及違規(guī)展期問題給予了一次性罰款1200元。對以上問題除經濟處罰外，并都責令限期糾改，通過從抓制度落實和規(guī)范操作程序入手，采取輔導和處罰相結合的措施，既教育了職工，規(guī)范了業(yè)務操作，維護了規(guī)章制度的嚴肅性，又有效地遏制和預防了大要案件的發(fā)生，把各類事故苗頭和隱患都消滅在萌芽狀態(tài)，確保了全縣業(yè)務經營健康發(fā)展。二、圍繞信用社經營管理重點，認真開展專項稽核檢查。今年以來，按照合行整體工作安排部署，稽核監(jiān)察部組織實施了6個方面的專項稽核檢查工作。一是為了嚴肅認真地規(guī)范合行財務核算行為，實事求是、全面真實、準確地反映業(yè)務經營狀況和財務成果，按照合行安排，元月份合行總部從機關抽調16名管理干部會同8名稽核人員，對全縣原來的12個獨立核算的信用社（部）2004的會計決算工作組織實施了同步專項稽核，通過現(xiàn)場把關審核，糾正了提留計提不準，防止和杜絕了弄虛作假行為發(fā)生，確保了會計信息數(shù)據和經營成果的真實準確；二是按照合作銀行領導干部離崗審計有關規(guī)定，稽核監(jiān)察部組織8名稽核人員按照上級銀監(jiān)部門要求對原18名信用社主任、聯(lián)社正副科長在職期間的崗責履行、經營管理、財務收支和遵章守紀等方面進行了離任審計，在客觀公正評價任職期間工作的基礎上，針對薄弱環(huán)節(jié)提出了合理化意見。為上級銀監(jiān)部門對合作銀行高級管理人員資格審查提供了重要依據。同時，對3名退養(yǎng)人員和6名離退休人員進行了離崗審計，對以上人員的離崗審計按照審計方案和內容，本著實事求是、客觀公正的原則進行，重點狠抓了離崗人員各種手續(xù)交接和“三違”貸款的稽核，對原豐東分理處信貸員李某批放的背皮等違規(guī)類型放款5筆，金額106000元問題，已提交合行總部有關會議研究，從退休工資中按月扣收貸款風險金的處理；三是組織6名稽核人員結合序時稽核工作對各季度職工收回“兩呆”貸款，依法收貸和“三收”人員的手續(xù)費報批進行了復查審核，截止年底，經復查后，通過復查把關糾正了部分機構因錯報超計付比例標準，杜絕了財務支出中的跑、冒、滴、漏等問題；四是為了掌握貸款抵（質）押物品的真實、合法、有效性，防止貸款抵（質）押物品帳、簿、物不符以及擅自退押、換押、空押等違規(guī)問題的發(fā)生，稽核部組織6名稽核人員對全縣42個機構的貸款抵（質）押物進行了一次全面清理，現(xiàn)場糾正了部分機構帳、簿、物長期不符和登記不規(guī)范等問題；五是按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會下發(fā)的《關于加大防范操作風險工作力度辦法》和銀監(jiān)辦發(fā)[2005]77號文件《關于印發(fā)〈商業(yè)銀行和農村信用社案件專項治理工作方案〉的通知》等文件精神，為切實加強合行經營管理，有效地預防和遏制各類案件事故的發(fā)生，結合本行實際，特制定了重點突出、內容全面的專項治理檢查工作方案，在各支行認真開展自查的基礎上，合行總部從機關和各支行抽調管理干部及業(yè)務骨干44人，組成9個工作組，對全行52個營業(yè)機構的會計、出納制度貫徹和計算機綜合門柜業(yè)務以及信貸、財務管理等方面細化了36個重點內容進行了專項治理檢查，突出了薄弱環(huán)節(jié)、重要崗位和關鍵人員以及主要業(yè)務，并堅持檢查與糾改相結合，采取“邊檢查、邊落實、邊糾正”的方法，對檢查發(fā)現(xiàn)的一般性問題做到現(xiàn)場糾正，就地解決，對發(fā)現(xiàn)部分機構的“三違”放款和違章操作的人和事按照違規(guī)類型認真進行梳理歸類，在全縣進行了通報批評，并責令限期糾改。通過開展查漏補缺，現(xiàn)場糾正問題，及時堵塞管理環(huán)節(jié)中的漏洞，達到了教育職工，規(guī)范操作，防范風險，促進發(fā)展的目的；六是為了檢驗稽核人員工作職責履行，任務完成和被稽核單位問題糾改情況等內容的后續(xù)稽核，稽核部堅持每個季度開展3個支行營業(yè)部和6個分理處的再稽核，全年對9個支行和24個分理處進行了36次的檢查，通過此項工作開展使查出問題都進一步得到全面落實。三、堅持查防并舉，全方位、多渠道地預防違紀案件發(fā)生。（一）堅持以教育為主，不斷提高員工整體素質和制度法紀觀念。為有效地堵絕和預防各類經濟案件發(fā)生，我行堅持以思想教育為主，不斷加強員工的政治、法紀、制度和職業(yè)道德教育，以增強干部、職工的政策、法紀觀念。首先是通過各種方法和有效途徑，組織和引導員工認真學習合作銀行和銀監(jiān)部門案件專項治理及防范操作風險等一系列文件精神來增強員工案件防范必要性和重要性的認識，采取邊學習，邊討論，邊落實的方法，并結合崗位工作實際要求每個員工對照自己，自我檢查和剖析，從中查找存在問題根源，做到警鐘長鳴，防微杜漸；其次是為了不斷增強員工的法律意識，將省聯(lián)社和銀監(jiān)部門印發(fā)的案件處理通報等一系違紀違法案例及時轉發(fā)到各機構，在職工隊伍中開展警示教育，使廣大干部職工深刻認識案件的產生及其危害，同時在全行上下認真開展了保持共產黨員先進性教育活動，并要求廣大黨員干部和全體職工對照反面典型，檢查自己的行為，查找出思想、作風、紀律和制度觀念等方面存在的問題和不足，并提出改進的措施和辦法，真正從中吸取教訓，不斷增強遵章守紀的自覺性。通過對廣大黨員干部、職工進行了一次生動的黨性黨紀和法制教育，從而強化了宗旨意識和廉潔奉公、勤政為民意識，為合行系統(tǒng)案件治理和防范構筑了一道堅固的思想首先長堤。（二）堅持以防為主，全方位、多渠道地預防各類違紀案件發(fā)生。為了堵絕和預防各類案件事故的發(fā)生，我行堅持了分層次管理和預防，全方位考核、多角度監(jiān)督的辦法。首先是狠抓了層層落實預防經濟案件責任，合作銀行在每年初，董事長都與基層支行簽訂了《___農村合作銀行干部職工保持清正廉潔和預防違法違紀經濟案件責任書》，稽核監(jiān)察部組織各支行行長與分理處主任簽訂了《干部職工保持清正廉潔和預防違法違紀經濟案件責任書》，并督促各支行與職工家屬簽訂了《職工監(jiān)督教育協(xié)議書》，建立了一級抓一級，一級向一級負責的管理機制，調動了一切可以利用的監(jiān)督防范力量，增強了案件防范責任意識；其次是為了改進服務，塑造良好的農金企業(yè)形象，從解決和治理個別機構服務意識差，嚴厲打擊違章違紀行為入手，在全縣26個鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立了群眾監(jiān)督舉報站，由稽核監(jiān)察人員負責定期收集群眾舉報信件，并堅持做到對不論來自何方的舉報，內容真實與否都堅持有案必查，有力地打擊了歪風邪氣，弘揚了正氣，保證了合作銀行正常工作秩序和行業(yè)風氣的好轉。（三）建立和落實排查制度，時刻掌握職工的思想動態(tài)。為把防范案件工作落到實處，我行加強了組織領導，分級落實管理職責，合行總部成立了組織機構，各支行行長為案件防范治理第一責任人，負責本轄區(qū)專項治理排查工作，重點對關鍵人員、重要崗位、主要業(yè)務和薄弱環(huán)節(jié)的排查，發(fā)現(xiàn)問題和不良傾向，采取有效措施及時進行制止，同時為了推進黨風廉政建設，合行總部成立了嚴禁賭博違法犯罪活動領導小組，在全行上下安排部署了嚴禁賭博專項治理活動，要求對已發(fā)現(xiàn)的有經商辦企業(yè)、從事第二職業(yè)、賭博人員、不正常交友等問題和現(xiàn)象的員工要密切進行關注，并明確規(guī)定對一經發(fā)現(xiàn)合行干部職工參與賭博活動，嚴格按照“三個一律”進行處理，加強監(jiān)督管理，實行了五級聯(lián)防負責制，一級抓一級，一級向一級負責的管理辦法，有效地遏制了違法犯罪行為的發(fā)生。（四）認真調查信訪舉報，及時查糾違規(guī)行為。今年以來，合行稽核部共收到信訪舉報2件，并及時進行了調查處理，元月份收到縣信訪局批轉一村民代某的來信，反映一分理處主任“利用權利多次向他要1200元利息變相詐騙利息”的問題，稽核部深入基層調查得知，該代反映的情況與會計帳務實際不符，其主要原因是該代在原分社所辦的貸款清息、轉據業(yè)務收據丟失，無法幫他記憶，導致情況不清、記憶模糊，反映的問題失真，在查清事實的基礎上，找到舉報人清楚的說明了貸款從前到后歸還情況，消除了誤會，他本人表示贊同，并承諾積極歸還結欠貸款本息。3月份收到縣信訪局批轉一村民李某的來信，信中請求“為其發(fā)放貸款購買住宅用地”的反映，及時深入該支行了解情況，并同信貸員到該戶調查，根據他家的實際，在