【文章內(nèi)容簡介】 部 10 應的折扣 。 14. 根據(jù)客人的消費及時準確做好結(jié)賬工作 。 15. 打印交班報表。前收根據(jù)電腦記錄的客人消費情況對續(xù)住散客人信貸狀況進行統(tǒng)計，對即將欠款或已欠款的，將欠款數(shù)額逐一進行記錄在表，完成后交由當值 AM進行催租 。 16. 下班前必須清理收銀點衛(wèi)生，校正刷卡機及停車票日期章，劃分時間為 24： 00。 （二）餐廳收銀工作內(nèi)容： 1. 打卡后至辦公室簽到并留意 LOGBOOK 上是否有新出通知或注意事項，并簽閱 。 2. 在前臺收銀處領(lǐng)取當值收銀點鑰匙，并做好登記。開啟相應保險箱取備用金清點無誤后 取備用金到收銀點（備用金清點必需有兩人以上的證人在場） 。 3. 將備用金及各種文具擺放整齊，并留意是否需補進 。 4. 查看收銀點 LOGBOOK 是否有需要注意及跟進的事項，如事情已跟辦好，就在LOGBOOK 上注明已跟辦并簽名 。 5. 打開電腦并檢查當班電腦及 POS 機中數(shù)據(jù)是否為零，檢查打印器是否正常，如果發(fā)現(xiàn)異常，需即時通知領(lǐng)班 。 6. 清理收銀點衛(wèi)生，開始當班工作 。 7. 根據(jù)客人的消費及時準確做好結(jié)賬工作 。 8. 打印交班報表及各類手工報表。 （三）倉庫操作規(guī)程 1．收貨員 1） 每天早上 8： 00— 10： 00 里驗收蔬菜，肉類時間，按時到崗， 做好驗收前的準備工作。 2） 貨物運到后，通知部門一同驗收，按定貨單上的品名，數(shù)量驗收貨物，嚴格把握質(zhì)量，驗收合格后填寫驗收記錄單 。 3） 部門申購物品到貨后，通知使用部門一同驗收，確認品名，數(shù)量，質(zhì)量，部門使用要求，驗收合格后，在送貨單上簽字，部門負責人簽字，貨物直接交給使用部門 。 4） 倉庫常備物資到貨后，按定貨單上的名稱，數(shù)量，質(zhì)量要求驗收入庫，收貨酒店管理會所 管理體制財務部 11 員在送貨單上簽字，一聯(lián)給供應商，一聯(lián)留倉庫。 2．倉管員 1） 上班后例行檢查，包括貨物擺放，防火，衛(wèi)生等情況，有異常及時上報 。 2） 整理庫存物資，合理擺放物品，填寫補貨單，檢查缺貨 情況，整理，記錄積壓物資 。 3） 部門來領(lǐng)貨，按領(lǐng)料單發(fā)貨，發(fā)完后，倉管，領(lǐng)用部門簽字確認 。 4） 下班前，例行檢查，關(guān)好門窗，電源等。 1) 倉庫為所有部門提供服務，必須與各部門保持溝通與協(xié)調(diào) 。 2) 倉庫及時與部門聯(lián)系，掌握部門用貨情況的變化，包括用貨數(shù)量和品種的變化，及時了解部門反饋回來的各類信息 。 3) 及時與采購部聯(lián)系。主要是各類物品的補倉到貨情況，驗收貨物時發(fā)現(xiàn)問題及時與采購部協(xié)調(diào)，主要是貨品的質(zhì)量，品種，產(chǎn)地，規(guī)格，價格發(fā)生變化等 。 4) 對于部門無采購計劃，臨時申購的物品，及時與采購聯(lián)系，爭取盡快到貨，確保 一線部門的使用。手續(xù)的辦理在事后與部門和采購部及時跟進解決。 三、財務部規(guī)章制度 （一）財務核算制度 1. 財務核算制度總則 為了規(guī)范會計行為，保證會計資料的真實、完整，確保會計核算準確、無誤，根據(jù)會計制度、會計規(guī)則及特區(qū)會計制度，并結(jié)合酒店的實際情況，特制定本制度。 2. 計劃管理制度 1) 經(jīng)營計劃包括營業(yè)收入計劃、成本計劃、費用計劃； 2) 酒店經(jīng)營計劃的確定，必須在遵守黨和政府的政策、法律的前提下，結(jié)合董事會的要求，并根據(jù)經(jīng)理班子對酒店經(jīng)濟活動的安排以及客源、貨源、內(nèi)外價格等的變化情況，在對過去一年的經(jīng)營情況進行分析， 對未來經(jīng)營市場進行充分預測后來審定； 酒店管理會所 管理體制財務部 12 3) 經(jīng)營計劃的制定方法采取由上而下、由下而上的方法。即：酒店財務對各部門的經(jīng)營計劃做出初稿，然后發(fā)到各部門；各部門再根據(jù)市場預測情況，并結(jié)合酒店下達的任務，制定出本部門經(jīng)營計劃上報財務部；財務部再根據(jù)酒店總體經(jīng)營計劃及市場情況進行平衡，同時由總經(jīng)理主持召開部門經(jīng)理會議，進行落實； 4) 經(jīng)營計劃采取年度計劃的形式，并具 體分解到十二月中去。年度計劃制定的時間為：每年的十一月三十日前由財務部將初稿下到經(jīng)營部門；十二月十五日前部門將已修改的（或不用修改）初稿返回財務部；十二月十六日至十二月二十五日財務部對各部門返回的計劃進行平衡；十二月二十五日至十二月三十一日由總經(jīng)理主持召開部門經(jīng)理會議，確定計劃并下發(fā)執(zhí)行。 5) 計劃的制定要科學、合理，做到既激勵先進，又鞭策后進，使各部門通過努力都能完成。 3. 計劃核算管理規(guī)定 1) 采取借貸記賬法記賬，記賬的原則采用權(quán)責發(fā)生制。即凡是收益已經(jīng)實現(xiàn)，費用已發(fā)生，不論款項是否收付，都應作為本期的收益或費用 入帳。凡是不屬于本期的收益或費用，即使款項已在本期收付，也不應作為本期的收益或費用處理；一個時期內(nèi)和各項收入與其相關(guān)聯(lián)的成本、費用都必須在同一時期內(nèi)入賬。凡是用于增加固定資產(chǎn)而發(fā)生的各項支出都應記資本支出，不得計入費用作為收益支出。凡是為了取得收益而發(fā)生的各項支出，都應作收益支出，同時計入成本、費用； 2) 會計年度采用歷年制，自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個會計年度； 3) 記賬用的貨幣單位為人民幣。憑證、賬簿、報表、均用中文書寫； 4) 會計科目：執(zhí)行深圳特區(qū)會計制度； 5) 會計報表：執(zhí)行深圳特區(qū)會計報表； 6) 會計 檔案：執(zhí)行財政部有關(guān)會計檔案保管年限；銷毀時，須開列清單、經(jīng)領(lǐng)導審查、報董事會審批方可執(zhí)行； 7) 財務人員離職時，必須辦清交接手續(xù)，并注明交接日期，由主管人員監(jiān)交，并由交接雙方簽字；未按規(guī)定辦清交接手續(xù)的財務人員，不得離職。 酒店管理會所 管理體制財務部 13 8) 會計憑證： a） 使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種； ? 自制原始憑證指：收貨驗收單、領(lǐng)料單、調(diào)撥單、零用現(xiàn)金支付審批單、差旅費報銷單、收款收據(jù)、借款單等； ? 外來原始憑證指：我單位與其他單位或個人發(fā)生業(yè)務、勞務關(guān)系時，由對方開給本單位的憑證、發(fā)票、收據(jù)等。 b） 采用電腦復式記帳和手工記帳并行的辦法。 4. 明細科目的確定 酒店管理會所 管理體制財務部 14 序號 明細科目 核算內(nèi)容 1 工資 港職、國內(nèi)員工工資 2 福利 醫(yī)療費用及補助 3 伙食費 員工伙食費、高職伙食費 4 場地租金 營業(yè)場所租金（包括瑞金樓租金） 5 水電費 水電、空調(diào) 6 燃料費 煤氣、柴油費用、酒精膏、卡士氣等 7 清潔用品 洗滌劑、清潔劑、洗衣原料 8 洗滌費 各部門洗員工制服、臺布等布草洗滌費、高級員工定額洗衣費用 9 辦公費 文具、復印機、電腦用品配件 10 維修費 各部門發(fā)生的維修費 11 電話費 各部門電話費、手機費 12 差旅費 交 通費、出差費用 13 汽車費用 過路、汽油、停車、汽車修理費等 14 廣告費 各種廣告、宣傳費用 15 應酬費 各種交際、應酬費用 16 物料消耗 各部門用餐具、小物品（不構(gòu)成低值易耗的物品） 17 固定資產(chǎn)折舊 各部門資產(chǎn)的折舊費 18 遞延資產(chǎn)攤