【文章內(nèi)容簡介】 。小額貸款公司應定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等人民銀行營業(yè)管理部要求的業(yè)務信息。第五十三條 小額貸款公司在經(jīng)營過程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款等嚴重違法違規(guī)行為，由區(qū)縣政府負責查處，報市主管部門后，由市主管部門責令整改、取消其小額貸款試點資格，提請工商部門吊銷營業(yè)執(zhí)照和罰款。第五十四條 試點階段，為加強監(jiān)管，規(guī)范運營，提升服務，小額貸款公司應委托一家提供農(nóng)村金融服務范圍廣、網(wǎng)點多、實力強并能為小額貸款公司提供服務支持的商業(yè)銀行開立存款賬戶作為小額貸款公司資金托管銀行，并為其統(tǒng)一提供支付結(jié)算服務。托管銀行應切實負起資金安全監(jiān)督責任，如發(fā)生任何資金支付結(jié)算等資金使用違規(guī)行為，應及時報告市主管部門。第九章 附則第五十五條 本辦法實施過程中出現(xiàn)的問題，由市金融辦會同有關(guān)部門協(xié)調(diào)解決。第五十六條 本辦法自2009年1月4日起施行。北京市小額貸款公司試點監(jiān)督管理暫行辦法（試行）第一章 總 則第一條 為加強對北京市小額貸款公司的監(jiān)督管理，防范和化解風險，促進小額貸款公司規(guī)范健康發(fā)展，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號）、財政部《地方金融企業(yè)財務監(jiān)督管理辦法》（財金[2010]56號）、《北京市人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)市金融辦等部門關(guān)于北京市小額貸款公司試點實施辦法的通知》（京政辦發(fā)[2009]2號），以及相關(guān)法律、法規(guī)，制定本辦法。第二條 北京市金融工作局為本市小額貸款公司市級主管部門，負責全市小額貸款公司試點工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、審批、監(jiān)督、風險防范與處置。區(qū)縣主管部門負責所在區(qū)縣小額貸款公司初審、日常監(jiān)督管理、風險防范與處置。中國人民銀行營業(yè)管理部對小額貸款公司的利率和資金流向進行跟蹤監(jiān)測。區(qū)縣財政局是小額貸款公司的財務會計日常監(jiān)管部門。第三條 建立小額貸款公司行業(yè)自律機制。北京市小額貸款業(yè)協(xié)會應制定自律規(guī)則、從業(yè)人員職業(yè)標準，對會員及其從業(yè)人員進行自律管理，引導小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營，并接受市級主管部門的指導。第二章 監(jiān)督管理第四條 主管部門采取現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管、外部審計等方式，加強對小額貸款公司 的監(jiān)管。第五條 主管部門根據(jù)工作需要對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查，每年至少進行一次全面業(yè)務檢查，并視小額貸款公司經(jīng)營情況適時安排專項檢查?，F(xiàn)場檢查包括但不限于下列內(nèi)容：（一）業(yè)務經(jīng)營的合規(guī)性。小額貸款公司日常經(jīng)營應當在法律法規(guī)范圍內(nèi)開展業(yè)務。主管部門重點檢查：、注冊資本、住所、業(yè)務范圍、股東、董事及高級管理人員、章程、組織形式、合并、分立、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)等變更事項；；、比例；；。（二）資產(chǎn)質(zhì)量。小額貸款公司實行貸款風險分類辦法，參照銀行業(yè)風險認定標準，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類。主管部門重點關(guān)注逾期貸款；檢查對同一借款人的貸款余額是否超過規(guī)定比例。（三）管理水平和內(nèi)部控制。小額貸款公司應建立和完善內(nèi)部控制體系。主管部門重點檢查：；；、財務核對制度、會計檔案保管和交接制度、內(nèi)部審計稽核制度的建立及執(zhí)行情況；、關(guān)聯(lián)交易情況等。（四）業(yè)務數(shù)據(jù)的真實性。主管部門核查小額貸款公司相關(guān)會計記錄和報表與上報主管部門數(shù)據(jù)的一致性，重點關(guān)注貸款本金及利息核算的真實性和上報主管部門數(shù)據(jù)的真實性。（五）風險管理。小額貸款公司應該明確貸款風險管理的責任人，對信用風險、操作風險等各類風險進行持續(xù)監(jiān)控；應該建立違法違規(guī)責任追究制度。主管部門檢查風險管理制度建立及執(zhí)行情況，重點關(guān)注貸款損失準備的計提情況。第六條 主管部門對轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司進行非現(xiàn)場監(jiān)管。非現(xiàn)場監(jiān)管包括信息收集、信息分析評估、信息歸檔等。第七條 小額貸款公司應在每月初5個工作日內(nèi)向市區(qū)兩級主管部門、中國人民銀行營業(yè)管理部報送上月業(yè)務經(jīng)營情況等材料（見附件）。區(qū)縣主管部門在收到小額貸款公司相關(guān)材料后，對小額貸款公司運營情況進行審查、分析和評估，并于每月初10個工作日內(nèi)向市主管部門匯總報送本區(qū)縣小額貸款公司經(jīng)營情況。第八條 區(qū)縣主管部門按季度、向市主管部門報送監(jiān)管報告，分析季度、小額貸款公司運營情況、風險狀況及變化趨勢，并提出監(jiān)管意見、建議及工作計劃。第九條 市主管部門以及區(qū)縣主管部門建立小額貸款公司監(jiān)管檔案。檔案中包括但不限于下列內(nèi)容：（一）小額貸款公司報送的運營統(tǒng)計信息資料、相關(guān)財務報表以及其他資料。（二）市主管部門及各區(qū)縣主管部門對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查及非現(xiàn)場監(jiān)管時形成的各種報告資料、分析材料，包括與小額貸款公司往來函件記錄、談話記錄及各類監(jiān)管報表、分析報告、相關(guān)領導批示件等。（三）有關(guān)部門或個人對小額貸款公司經(jīng)營的意見、監(jiān)督信息和舉報材料。第十條 小額貸款公司應遵照《會計法》、《企業(yè)財務會計報告條例》、《企業(yè)會計準則》、《金融企業(yè)財務規(guī)則》等法律法規(guī)，建立小額貸款公司內(nèi)部財務制度、內(nèi)部會計制度及內(nèi)部風險控制制度，并報所在區(qū)縣財政局備案。小額貸款公司應在每一會計終了后編制財務會計報告，并依法經(jīng)具備金融機構(gòu)審計資質(zhì)的會計師事務所審計。每年3月底之前將前一的財務會計報告、審計報告和內(nèi)部控制審計報告等報送相關(guān)部門。小額貸款公司董事會應對總經(jīng)理實施專項審計。審計結(jié)果應向董事會、股東會或股東大會報告，并報市和區(qū)縣主管部門?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理離任時，須進行離任審計。第十一條 小額貸款公司應委托一家商業(yè)銀行作為小額貸款公司資金托管銀行，為其統(tǒng)一提供支付結(jié)算服務。托管銀行應切實負起資金安全監(jiān)督責任，如發(fā)生任何資金支付結(jié)算等資金使用違規(guī)行為，應及時報告市主管部門。小額貸款公司貸款本金、利息結(jié)算均通過銀行賬戶轉(zhuǎn)賬處理，除經(jīng)市級主管部門批準的特殊情況外，不允許進行現(xiàn)金結(jié)算。小額貸款公司不得進行賬外經(jīng)營。第三章 風險防范與處置第十二條 小額貸款公司應執(zhí)行《財政部關(guān)于印發(fā)（2010年修改版）的通知》（財金[2010]21號），制定本公司貸款呆賬核銷管理辦法等貸款風險管理辦法，明確貸款風險管理責任人，建立違法違規(guī)責任追究制度，并參照中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的有關(guān)規(guī)定，建立以貸款風險管理為核心、適應本公司貸款業(yè)務特點的信貸管理體系。第十三條 每年區(qū)縣小額貸款公司主管部門向市主管部門報送本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司風險評估報告，對轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司風險狀況做出評級。第十四條 小額貸款公司應按季度向市區(qū)兩級主管部門報送季度風險排查報告，區(qū)縣主管部門按季度向市主管部門報送監(jiān)管報告的同時，報送本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司風險排查報告（見附件），對本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司存在的市場風險、流動性風險、操作風險、信用風險等各類風險進行分析，提出防范措施，并在市金融局組織召開的季度金融風險排查工作會議上對本轄區(qū)內(nèi)小額貸款風險排查情況做出說明。第十五條 小額貸款公司應建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，按貸款五級分類準確劃分資產(chǎn)質(zhì)量并計提呆賬準備，及時沖銷壞賬，真實反映經(jīng)營成果，確保資產(chǎn)損失準備充足率始終保持在100％以上，全面覆蓋風險。第十六條 小額貸款公司法人資格需終止（包括解散和破產(chǎn)）時，區(qū)縣主管部門提出本轄區(qū)內(nèi)終止的小額貸款公司風險處置方案報市級主管部門，市級主管部門需協(xié)助區(qū)縣主管部門完成小額貸款公司終止過程中相關(guān)風險處置工作。第四章 違規(guī)處理第十七條 小額貸款公司經(jīng)營出現(xiàn)以下行為之一，屬于違規(guī)行為：（一）未經(jīng)市主管部門批準變更公司名稱、注冊資本、住所、業(yè)務范圍、股東、董事及高級管理人員、章程、組織形式、合并、分立、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)以及市主管部門規(guī)定的其他變更事項。（二）未經(jīng)市主管部門批準從事貸款之外的業(yè)務或跨區(qū)域經(jīng)營。（三）存在賬外經(jīng)營行為，包括辦理貸款業(yè)務不按照會計制度記賬、登記，或者不在會計報表中反映；經(jīng)營收入未列入會計賬冊；其他方式的賬外經(jīng)營行為。（四）未按市主管部門要求接受監(jiān)管，報送報表等資料，或報送虛假、隱瞞重要事實的資料。（五）違反規(guī)定融入資金。（六）。（七）未經(jīng)市主管部門批準對同一借款人的貸款余額超出或變相超出規(guī)定比例。（八）東城區(qū)、西城區(qū)、朝陽區(qū)、海淀區(qū)、豐臺區(qū)、石景山區(qū)、中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)、北京經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)設立的小額貸款公司每年向涉農(nóng)方面和中小企業(yè)發(fā)放的貸款金額低于全年累計放貸金額的70%；其他區(qū)縣設立的小額貸款公司每年向涉農(nóng)方面發(fā)放的貸款金額低于全年累計放貸金額的70%。（九）領取設立批復之日起6個月內(nèi)未開業(yè)。（十）市主管部門認定的其它違規(guī)事項。第十八條 小額貸款公司有本辦法第十七條所列行為之一的，區(qū)縣主管部門可采取風險提示、誡勉談話、通報批評、責令整改等措施；市級主管部門可采取取消試點資格等措施；或提請相關(guān)部門依法處理；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理。第十九條 小額貸款公司在經(jīng)營過程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款、抽逃資本、洗錢等嚴重違法違規(guī)行為，由區(qū)縣政府負責協(xié)調(diào)相關(guān)部門查處，報市主管部門后，由市主管部門責令整改、取消其小額貸款試點資格，提請相關(guān)部門依法處理。涉嫌犯罪的，移交司法機關(guān)處理。第五章 附 則第二十條 本辦法自發(fā)布之日起30日后施行。第三篇：小額貸款公司監(jiān)督管理暫行辦法ⅩⅩ市ⅩⅩ小額貸款公司監(jiān)督管理暫行辦法（討論稿）第一章總則第一條為進一步加強對我區(qū)小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營行為，根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督委員會、中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號）、《四川省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)四川省小額貸款公司管理暫行辦法的通知》（川辦函〔2008〕256號）、《ⅩⅩ市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)ⅩⅩ市小額貸款公司試點工作方案的通知》（成辦函〔2009〕47號）和《ⅩⅩ市ⅩⅩ人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)ⅩⅩ市ⅩⅩ小額貸款公司試點工作實施意見的通知》（成青府辦〔2009〕73 號）及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合我區(qū)實際，制定本辦法。第二條本《辦法》所指小額貸款公司是指經(jīng)省、市、區(qū)小額貸款公司主管部門批準設立，具有法人資格，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。第二章職責分工第三條省政府金融辦是小額貸款公司的省級主管部門，市小額貸款公司試點工作領導小組辦公室是小額貸款公司的市級主管部門。ⅩⅩ小額貸款公司試點工作領導小組是區(qū)小額貸款公司的區(qū)級主管部門，區(qū)領導小組辦公室設在區(qū)經(jīng)濟局，具體負責小額貸款公司試點工作的組織、協(xié)調(diào)、規(guī)范和日常管理等事務。第四條區(qū)小額貸款公司試點工作領導小組辦公室職責（一）負責轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司申報材料初審，提出初審意見并報經(jīng)區(qū)政府同意后，由區(qū)政府報市小額貸款公司試點辦公室審核后，報省政府金融辦審批。（二）按照省、市小額貸款公司主管部門非現(xiàn)場監(jiān)管的要求，及時收集小額貸款公司及監(jiān)管銀行有關(guān)報表資料（含備案資料），并對資料進行審核、整理和分析，對小額貸款公司經(jīng)營業(yè)績、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營、融資情況等作出客觀評價，按季度上報市小額貸款公司試點辦公室。季度報告于每季度結(jié)束后15日內(nèi)報送，第四季度報告與報告合并報送。（三）按照省、市小額貸款公司主管部門的工作安排，對轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司實施現(xiàn)場檢查。（四）對轄內(nèi)小額貸款公司的廣告、宣傳資料內(nèi)容進行審核，重點防范以小額貸款公司名義進行非法集資和非法吸收公眾存款等金融違法行為。（五）對轄內(nèi)小額貸款公司違反相關(guān)規(guī)定的，應視其情節(jié)輕重采取風險提示、約見高管人員談話、責令限期整改、停業(yè)整頓、取消高管人員任職資格等措施，并及時上報市小額貸款公司試點辦公室。（六）將轄內(nèi)小額貸款公司納入本地區(qū)非銀行金融機構(gòu)考核范疇。第五條工商部門負責辦理小額貸款公司的名稱預先核準和注冊登記，建立小額貸款公司工商企業(yè)信用檔案，加強對小額貸款公司信用的監(jiān)管；對小額貸款公司擅自設立分支機構(gòu)進行依法查處。第六條公安機關(guān)依法查處小額貸款公司非法吸收公眾存款、變相吸收公眾存款、集資詐騙、發(fā)放高利貸等擾亂金融秩序的嚴重違法違規(guī)行為。第七條人民銀行負責對小額貸款公司的利率、資金流向進行動態(tài)監(jiān)測，掌握小額貸款公司從銀行融資情況，協(xié)助小額貸款公司查詢征信系統(tǒng)。第八條銀監(jiān)部門負責指導有關(guān)部門做好非法集資和非法吸收公眾存款的防范處置工作。第三章設立及變更第九條小額貸款公司的新設或變更除應符合《四川省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)四川省小額貸款公司管理暫行辦法的通知》（川辦函〔2008〕256號）和《ⅩⅩ市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)ⅩⅩ市小額貸款公司試點工作方案的通知》（成辦函〔2009〕47號）的規(guī)定外，還應滿足以下條件：（一）實行公示制度。在小額貸款公司新設或變更前，市小額貸款公司試點辦公室將在主要媒體公示小額貸款公司主發(fā)起人和股東名單，檢驗股東信用及股本金的合法合規(guī)性，接受社會監(jiān)督。（二）實行主發(fā)起人負責制。主發(fā)起人牽頭負責小額貸款公司籌建工作，有義務調(diào)查、審核、監(jiān)督其它入股股東的信用狀況、入股資金來源的真實性和合法性等內(nèi)容，對上述情況應向主管部門承擔行政責任。（三）單一自然人出資額不超過公司注冊資本的30%，所有自然人出資合計不超過注冊資本的50%。第四章監(jiān)督管理第十條小額貸款公司的日常監(jiān)督管理由區(qū)小額貸款公司試點工作領導小組辦公室組織實施。第十一條小額貸款公司經(jīng)營場所規(guī)定（一）須有固定的住所，符合公安、消防等部門關(guān)于安全經(jīng)營的規(guī)定。（二）須在經(jīng)營場所顯著位置懸掛工商部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照和稅務部門頒發(fā)的稅務登記證，以及由市小額貸款公司試點辦公室頒發(fā)的“只貸不存 嚴禁非法集資”牌匾。（三）須在經(jīng)營場所顯著位置懸掛貸款辦理程序、貸款所需提供的資料清單以及小額貸款公司的自律承諾標示。自律承諾內(nèi)容包括但不限于：不非法集資、不吸收公眾存款（變相吸收公眾存款）、貸款利率不超過司法解釋規(guī)定的上限、不使用非法手段催債，不擅自跨區(qū)（市）縣開展業(yè)務等。（四）須在經(jīng)營場所顯著位置公布市、區(qū)小額貸款公司試點工作領導小組辦公室的監(jiān)督電話，接受社會監(jiān)督。第十二條對