【文章內(nèi)容簡介】 ?？h級聯(lián)社大幅度調(diào)整更換稽核人員應(yīng)事先征求辦事處意 見。辦事處稽核主管、縣聯(lián)社稽核部門負(fù)責(zé)人工作調(diào)整變動前應(yīng)事先向省聯(lián)社稽核 部門報備。二、稽核工作例會 全省信用社各級稽核部門實行統(tǒng)一的稽核工作例會制度。稽核工作例會主要內(nèi) 容包括：匯報前一階段稽核工作情況和稽核中發(fā)現(xiàn)的主要問題；分析、研究問題的 處理意見和整改要求；傳達、學(xué)習(xí)金融方針政策文件和規(guī)章制度；布置下一階段稽 核工作任務(wù)和工作重點等。統(tǒng)一各級例會時間：縣級聯(lián)社稽核部門每月一次（每月 上旬），辦事處每季一次（每季度第一個月上旬），省聯(lián)社每半年一次（1月上旬 和7月上旬）。參加人員：縣級聯(lián)社例會主要為縣聯(lián)社有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、稽 核員；辦事處例會主要為辦事處領(lǐng)導(dǎo)，縣級聯(lián)社分管領(lǐng)導(dǎo)、稽核部門負(fù)責(zé)人；省聯(lián) 社例會主要為省聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)部門負(fù)責(zé)人，各辦事處稽核主管或負(fù)責(zé)人。三、稽核工作報告（一）定期報告。稽核部門和稽核員要對稽核工作開展情況定期向上級稽核部門報告?？h級聯(lián)社和辦事處每年12月20日前要對全年稽核工作情況進行總結(jié)，形成 稽核工作總結(jié)上報辦事處和省聯(lián)社審計稽核部；稽核員開展常規(guī)稽核應(yīng)每月形成常 規(guī)稽核報告，按月向縣級聯(lián)社報告工作。（二）專題報告。縣級聯(lián)社、辦事處稽核部門開展專項稽核要將稽核組形成的 稽核報告和對稽核中發(fā)現(xiàn)問題的處理決定上報辦事處和省聯(lián)社審計稽核部。（三）隨時報告。辦事處及縣聯(lián)社在常規(guī)稽核和專項稽核工作中發(fā)現(xiàn)信用社 業(yè)務(wù)經(jīng)營的重要事項或重大違規(guī)問題等，特別是有可能引發(fā)經(jīng)濟案件和信用社重大 經(jīng)濟損失、造成重大影響的要及時報告。稽核員發(fā)現(xiàn)上述問題要立即向縣級聯(lián)社報 告；縣級聯(lián)社要在24小時內(nèi)采取相應(yīng)措施，并向省聯(lián)社辦事處報告；辦事處應(yīng)根據(jù) 情況做出向上報告或進一步查實的處理。（四）稽核報表。報表的種類有：信用社（銀行）稽核工作基本情況統(tǒng)計表（年報）；信用社（銀行）稽核工作情況統(tǒng)計表（季報）；信用社（銀行）稽 核發(fā)現(xiàn)問題分類統(tǒng)計表（季報）；信用社（銀行）稽核人員基本情況表； 信用社（銀行）現(xiàn)場稽核工作計劃及執(zhí)行情況表（年報）等。以上報表有關(guān)內(nèi)容縣級聯(lián) 社應(yīng)具體落實，做好日常轄內(nèi)稽核工作的統(tǒng)計、匯總、分析，按要求如實反映稽核 工作狀況。報表上報時間：年報，縣級聯(lián)社于每年12月20日前上報辦事處，辦事處 于每年12月31日前上報省聯(lián)社；季報，縣級聯(lián)社于每季度后5日內(nèi)報辦事處，辦事 處于每季度后10日內(nèi)上報省聯(lián)社。信用社（銀行）稽核人員基本情況表，由稽核 人員按要求填制，縣級聯(lián)社審核，報省聯(lián)社稽核部和辦事處歸檔管理和使用。四、其他規(guī)定（一）參與相關(guān)會議和知悉有關(guān)情況?？h級聯(lián)社對稽核部門負(fù)責(zé)人要按《安徽 省信用社（銀行）稽核工作暫行規(guī)定》要求，明確其參加本單位有關(guān)會議和活動，知曉 經(jīng)營決策，并可發(fā)表意見和提出建議。理事會、主任辦公會和監(jiān)事會都應(yīng)通知稽核 部門負(fù)責(zé)人參加會議或列席會議。對縣級聯(lián)社各業(yè)務(wù)部門召開的業(yè)務(wù)經(jīng)營管理會議 也應(yīng)告知稽核部門，稽核部門根據(jù)情況可派員參加。縣級聯(lián)社稽核部門應(yīng)掌握聯(lián)社、各業(yè)務(wù)部門和轄內(nèi)信用社制定的各項制度辦 法、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程等，監(jiān)督各項制度辦法制定的科學(xué)性、合理性和執(zhí)行的有 效性。（二）臨時性稽核項目安排。臨時性稽核項目實行下達任務(wù)書。上級布置的稽 核工作任務(wù)未納入稽核工作計劃的，屬于委托性和其他臨時安排的專項稽核項 目，原則上以稽核項目任務(wù)書形式下達稽核任務(wù)。省聯(lián)社和辦事處委托布置下級稽 核部門進行的信貸、財務(wù)、干部離任等專項稽核任務(wù)以及安排的專項調(diào)研工作，下 級稽核部門應(yīng)合理調(diào)配稽核力量，適當(dāng)調(diào)整工作計劃，按要求在規(guī)定的時間完成任務(wù)并報告結(jié)果。（三）本規(guī)定由信用社（銀行）聯(lián)合社審計稽核部負(fù)責(zé)解釋和修改，各地可 根據(jù)本規(guī)定制定具體細(xì)則。（四）本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。第三篇：信用社(銀行)中心庫房管理規(guī)定信用社(銀行)中心庫房管理規(guī)定第一章 總則第一條 為了進一步加強內(nèi)控管理，完善現(xiàn)金調(diào)拔及庫房管理的有關(guān)制度，規(guī)范出納操作行為，保障現(xiàn)金工作的順利開展，根據(jù)出納制度的有關(guān)規(guī)定和要求，并結(jié)合我社的實際情況，特制定本規(guī)定。本規(guī)定未提及事項，仍按農(nóng)村信用社出納制度及現(xiàn)金押運管理規(guī)定執(zhí)行。第二章 崗位設(shè)置及職責(zé)第二條 根據(jù)工作需要，設(shè)置出納主管崗、庫管員崗、介鈔出納崗、押運經(jīng)警崗、司機崗和現(xiàn)金調(diào)拔崗。其中營業(yè)部出納組設(shè)置出納主管一名、庫管員兩名、介鈔出納八名（其中兩名為候補介鈔出納）；財務(wù)總監(jiān)部設(shè)置現(xiàn)金調(diào)拔員一名；押運經(jīng)警及司機由保衛(wèi)部和辦公室指派。第三條 執(zhí)行押運任務(wù)時，每臺運鈔車均需成立押運小組負(fù)責(zé)該臺介鈔車的押運工作。聯(lián)社押運小組由營業(yè)部、保衛(wèi)部、辦公室人員共同組成，每個押運小組由五人組成，包括兩名介鈔出納、兩名押運經(jīng)警、一名司機。第四條 各崗位職責(zé)一、出納主管：負(fù)責(zé)按《聯(lián)社營業(yè)部股長責(zé)任制規(guī)定》完成出納組的業(yè)務(wù)、紀(jì)律、員工管理等工作；負(fù)責(zé)按《農(nóng)村信用社出納制度》進行金庫的具體組織、管理和監(jiān)督工作，解決、匯報金庫管理工作中存在的問題；負(fù)責(zé)出納機具設(shè)備的購置、使用和管理；協(xié)助完成全市出納管理工作，并做好與相關(guān)部門的溝通聯(lián)系。二、庫管員：負(fù)責(zé)按出納制度規(guī)定進行金庫現(xiàn)金、實物、有價單證的分發(fā)和保管工作，嚴(yán)守秘密，不得向無關(guān)人員泄露庫內(nèi)有關(guān)情況；負(fù)責(zé)金庫門的鑰匙、密碼的使用和保管。負(fù)責(zé)做好手工帳登記和月報表的編制工作；負(fù)責(zé)做好各鎮(zhèn)信用社的假幣回收及上繳工作。三、介鈔出納：負(fù)責(zé)人行、中信、基層社的現(xiàn)金運送和清點工作；在押運途中擔(dān)任押運小組長以及負(fù)責(zé)通訊聯(lián)絡(luò)工作；兼任營業(yè)部會計檔案裝訂員，負(fù)責(zé)會計檔案的整理、編號、裝訂等工作。四、現(xiàn)金調(diào)撥員：由財務(wù)總監(jiān)部指定專人擔(dān)任，負(fù)責(zé)對聯(lián)社營業(yè)部的現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)進行實時監(jiān)督，接收基層社提繳現(xiàn)金的申請，安排營業(yè)部現(xiàn)金調(diào)拔金額和到基層社上下介現(xiàn)金的路線，監(jiān)督押運人員是否及時將現(xiàn)金送達目的地，并對現(xiàn)金提繳情況進行電話核對。五、押運經(jīng)警：押運經(jīng)警由保衛(wèi)部派專職人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)押運過程的安全保衛(wèi)防范工作，包括從出庫裝車到卸載入庫的安全警戒及運輸全程的武裝押運，以及處置運鈔途中突發(fā)事件。六、司機：介鈔車司機負(fù)責(zé)車輛的安全駕駛，運送地點、線路的確認(rèn)。（辦公室負(fù)責(zé)介鈔車司機及車輛的派遣、車輛的日常維護保養(yǎng)和出發(fā)前的性能檢測。）第三章 庫房管理規(guī)定第五條 營業(yè)內(nèi)廳、介鈔通道、介鈔車庫及庫房內(nèi)必須安裝監(jiān)控系統(tǒng)，對現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作的全過程以及金庫的安全情況實施監(jiān)控、錄像。其中庫房內(nèi)的監(jiān)控系統(tǒng)應(yīng)獨立于其他系統(tǒng)，日常只進行錄像，不允許監(jiān)控。必要查看時，由營業(yè)部經(jīng)理授權(quán)方可播放。第六條 非營業(yè)時間禁止進入營業(yè)內(nèi)廳辦理私事，如因工作需要須進入營業(yè)內(nèi)廳的，必須獲得營業(yè)部經(jīng)理和保衛(wèi)部經(jīng)理的同意才能開啟二道門進入。第七條 庫管員要明確分工，出入庫必須同進同出，出入庫的款項實物必須雙人共同辦理，相互復(fù)核，對庫款共同負(fù)責(zé)。庫房除出納主管和庫管員外，其他人員因工作原因需進入庫房的，必須經(jīng)營業(yè)部經(jīng)理審批后方可進入，并在“出入庫登記簿”上登記出入庫時間、人員、事由，申請進入庫房的有關(guān)材料經(jīng)營業(yè)部經(jīng)理審批后附“出入庫登記簿”留存?zhèn)洳?。第八條 金庫門裝備兩把不同鑰匙的鎖，由兩名庫管員分別保管使用，不準(zhǔn)隨意放置或委托他人代管，即一名庫管員只能固定掌管一把鑰匙，不得接觸另一把鑰匙，替班人員只能固定接觸其中的一把鑰匙，嚴(yán)禁庫匙交叉或橫傳使用，以達到安全穩(wěn)妥，相互制約的目的。工作結(jié)束后，庫房鑰匙必須分別使用專用保險柜保管，不得帶離營業(yè)廳。第九條 金庫門裝備三把密碼鎖，其中兩把密碼鎖由兩名庫管員分別掌管，日常開啟庫房門使用；另一把密碼鎖由營業(yè)部經(jīng)理負(fù)責(zé)掌管，作為備用鎖使用。密碼鎖上鎖后必須將密碼調(diào)亂，并定期更換使用密碼，更換密碼期限不得超過3個月，防止被盜用。第十條 庫房門的副把鑰匙和密碼必須由庫管員會同分管領(lǐng)導(dǎo)、營業(yè)部經(jīng)理當(dāng)面共同加封，并由分管領(lǐng)導(dǎo)分別妥善保管。庫管員工作變動，必須馬上更換密碼和換鎖。發(fā)生庫匙不慎丟失，不得自行配用，應(yīng)立即報告營業(yè)部經(jīng)理，及時采取防范措施。第十一條 進入庫房保管的物品包括：現(xiàn)金、外幣、票樣、有價單證、所轄信用社庫房的副把鑰匙及代保管各種業(yè)務(wù)用重要物品（含編押機、壓數(shù)機）等。庫房內(nèi)不得存放私人財物和其他物品?，F(xiàn)金必須全部拆箱入庫保管。庫房內(nèi)所存放的重要物品，因業(yè)務(wù)需要存入、領(lǐng)出時，必須經(jīng)營業(yè)部經(jīng)理審批，才能辦理，并設(shè)立登記簿登記出入庫物品、時間等情況，其中所轄信用社庫房的副把鑰匙由信用社開具申請，并經(jīng)財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可到營業(yè)部領(lǐng)取。第十二條 建立遠(yuǎn)程監(jiān)控制度，若出納主管不在崗時，須由營業(yè)部經(jīng)理、經(jīng)理助理或綜合股長通過遠(yuǎn)程監(jiān)控系統(tǒng)監(jiān)控庫房封庫、解庫情況。封庫：每個工作日封庫前由庫管員致電營業(yè)部，由營業(yè)部經(jīng)理、經(jīng)理助理或綜合股長通過遠(yuǎn)程監(jiān)控非現(xiàn)場監(jiān)督落實使用封簽封庫。解封：每個工作日開封庫房門之前由庫管員用電話通知營業(yè)部，營業(yè)部經(jīng)理、經(jīng)理助理或綜合股長采用遠(yuǎn)程監(jiān)控觀察現(xiàn)場的封簽情況，在證實庫房封簽無異常后，通知庫管員進行解庫，庫管員檢查庫門及報警設(shè)施是否正常，無異常情況后再開啟庫門。開啟密碼的庫門時，應(yīng)禁止遠(yuǎn)程