【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 成必要的審批流程后，于每月末5個(gè)工作日前報(bào)公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部。第十七條 公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、預(yù)算責(zé)任部門對(duì)預(yù)算責(zé)任單位上報(bào)的月度資金支出預(yù)算進(jìn)行審核；財(cái)務(wù)資產(chǎn)部審核預(yù)算責(zé)任部門的集中支付現(xiàn)金流量預(yù)算，確保各項(xiàng)支出符合規(guī)定、滿足付款條件。第十八條 公司本部購(gòu)電費(fèi)支出預(yù)算，根據(jù)暫估電費(fèi)編制。本部電網(wǎng)電力交易中心于每月末5個(gè)工作日前向財(cái)務(wù)資產(chǎn)部提供次月暫估購(gòu)電量。第十九條 集中支付月度流量預(yù)算經(jīng)審批后，原則上不予調(diào)整。列入預(yù)算內(nèi)但未列入月度預(yù)算的資金，確需追加支付的，應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)部履行月度流量預(yù)算調(diào)整程序。預(yù)算外的資金支出，應(yīng)按規(guī)定先履行預(yù)算調(diào)整程序，再履行月度流量預(yù)算調(diào)整程序。第二十條 月度資金支出預(yù)算嚴(yán)格按月控制執(zhí)行，當(dāng)月資金預(yù)算未執(zhí)行完畢的金額不可結(jié)轉(zhuǎn)，需在以后月度支付的，應(yīng)納入以后月度的資金支出預(yù)算。第四章 資金支付管理第二十一條 對(duì)于一類資金的集中支付，由預(yù)算責(zé)任部門根據(jù)批復(fù)的月度現(xiàn)金流量預(yù)算，按實(shí)際付款進(jìn)度逐筆提出資金支付申請(qǐng)，經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)審批后，提交財(cái)務(wù)資產(chǎn)部辦理資金支付手續(xù)，并對(duì)各項(xiàng)資金支出及提交原始單證的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。第二十二條 對(duì)于二類、五類資金的集中支付，由預(yù)算責(zé)任單位根據(jù)批復(fù)的月度資金支出預(yù)算，按實(shí)際付款進(jìn)度逐筆提出資金支付申請(qǐng)，向公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部提報(bào)支付申請(qǐng)指 令。預(yù)算外資金，履行預(yù)算調(diào)整流程后，向公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部提報(bào)支付申請(qǐng)指令。第二十三條 對(duì)于三類、四類資金的集中支付，凡是經(jīng)預(yù)算責(zé)任部門審核后納入月度流量預(yù)算的資金，由預(yù)算責(zé)任單位向公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部提報(bào)支付申請(qǐng)指令；預(yù)算外資金，履行預(yù)算調(diào)整流程后，向公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部提報(bào)支付申請(qǐng)指令。第二十四條 以上二類至五類資金支付，預(yù)算責(zé)任單位均需履行本單位必要的發(fā)起、復(fù)核、審核、審批流程，相關(guān)的合同（協(xié)議）、計(jì)劃、項(xiàng)目驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、發(fā)票等原始單證由預(yù)算單位作為會(huì)計(jì)檔案自行保管，并對(duì)各類原始單證的真實(shí)性、合法性、完整性負(fù)責(zé)。第二十五條 月度預(yù)算內(nèi)的購(gòu)電費(fèi)支出，應(yīng)根據(jù)正式結(jié)算的購(gòu)電費(fèi)進(jìn)行支付。本部電網(wǎng)電力交易中心應(yīng)于每月初5個(gè)工作日內(nèi)向財(cái)務(wù)資產(chǎn)部提供各電廠的正式購(gòu)電量，每月初10個(gè)工作日內(nèi)向財(cái)務(wù)資產(chǎn)部提供網(wǎng)（?。╅g正式購(gòu)電量，財(cái)務(wù)資產(chǎn)部依據(jù)賬面金額及發(fā)票編制資金支付計(jì)劃。第二十六條財(cái)務(wù)資產(chǎn)部接收銀行結(jié)算回單后做賬務(wù)處理，并將資金結(jié)算結(jié)果傳遞各預(yù)算責(zé)任單位進(jìn)行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)協(xié)同。預(yù)算責(zé)任單位確認(rèn)財(cái)務(wù)資產(chǎn)部的協(xié)同業(yè)務(wù)，與對(duì)應(yīng)的付款原始憑證和審批手續(xù)一并作為記賬依據(jù)，進(jìn)行集中支付資金的銷賬處理。第二十七條 財(cái)務(wù)資產(chǎn)部定期或不定期稽核各預(yù)算責(zé)任單位集中支付結(jié)算手續(xù)、會(huì)計(jì)資料的合規(guī)性、完整性、準(zhǔn)確性，確保資金支付手續(xù)完備、規(guī)范有效。第五章 資金電子支付第二十八條 月度現(xiàn)金流量預(yù)算和資金支付申請(qǐng)必須通過財(cái)務(wù)管控模塊編制、審核、報(bào)送、提交。資金支付原則上采取電子支付方式。第二十九條 一類資金的集中電子支付，由預(yù)算責(zé)任部門發(fā)起申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部履行電子支付內(nèi)部審批手續(xù)后支付。第三十條 二類至五類資金的集中電子支付，由預(yù)算責(zé)任單位、責(zé)任部門發(fā)起支付申請(qǐng)，履行單位內(nèi)部資金發(fā)起、復(fù)核、審核、審批程序后，將支付指令提交給公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部后，進(jìn)行支付。第三十一條 因付款信息有誤，支付成功后出現(xiàn)退款的，由財(cái)務(wù)部在財(cái)務(wù)管控模塊中進(jìn)行手工退款操作，沖銷預(yù)算執(zhí)行數(shù)，由財(cái)務(wù)部聯(lián)系各預(yù)算責(zé)任單位及部門，由各預(yù)算責(zé)任單位及部門提供付款信息有誤的書面說明后，核實(shí)并修改付款信息表單，財(cái)務(wù)部重新執(zhí)行電子支付手續(xù)。第六章 附 則 第三十二條 本辦法由省公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)解釋并監(jiān)督執(zhí)行。第三十三條 本辦法自四月二十日起執(zhí)行，原《黑龍江省電力有限公司資金集中支付實(shí)施細(xì)則（試行）》（黑電財(cái)〔2010〕278號(hào)）同時(shí)廢止。第三篇：邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法第一章 總則第一條 為加強(qiáng)邊境和海洋事務(wù)管理，促進(jìn)邊境沿海地區(qū)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)和諧發(fā)展，進(jìn)一步規(guī)范邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金管理，提高資金使用效益，制定本辦法。第二條 本辦法所稱邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金，是指中央財(cái)政設(shè)立，主要用于邊境和海洋事務(wù)管理、改善邊境沿海地區(qū)民生、促進(jìn)邊境貿(mào)易發(fā)展的一般性轉(zhuǎn)移支付資金。第三條 邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金的管理和使用應(yīng)當(dāng)遵循明確用途、突出重點(diǎn)、公開透明、注重實(shí)效的原則。第二章 資金分配和下達(dá)第四條 中央財(cái)政在預(yù)算中安排邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金，其中用于支持邊境貿(mào)易發(fā)展和邊境小額貿(mào)易企業(yè)能力建設(shè)的轉(zhuǎn)移支付資金實(shí)行與口岸過貨量等因素掛鉤的適度增長(zhǎng)機(jī)制。第五條 省、自治區(qū)、計(jì)劃單列市財(cái)政部門（以下統(tǒng)稱省級(jí)財(cái)政部門）可以根據(jù)本地區(qū)實(shí)際情況，安排資金與中央財(cái)政下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付資金一并使用。邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金不要求縣級(jí)財(cái)政配套。第六條 邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金分配對(duì)象是有陸地邊境線、存在邊境小額貿(mào)易以及承擔(dān)特殊邊境和海洋管理事務(wù)的地區(qū)。第七條 財(cái)政部按照陸地邊境線長(zhǎng)度、邊境縣個(gè)數(shù)、邊境縣總?cè)丝凇⑿姓鍌€(gè)數(shù)、邊境一類口岸人員通關(guān)量和過貨量、邊境貿(mào)易額等因素，結(jié)合各地區(qū)管理和使用轉(zhuǎn)移支付資金的績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)省級(jí)財(cái)政部門分配邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金。財(cái)政部于每年5月31日前，將當(dāng)年邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付下達(dá)省級(jí)財(cái)政部門；9月30日前，按照當(dāng)年實(shí)際下達(dá)數(shù)提前向省級(jí)財(cái)政部門通知下一邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算。第八條 省級(jí)財(cái)政部門對(duì)省以下財(cái)政部門下達(dá)邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金，應(yīng)當(dāng)根據(jù)本地區(qū)實(shí)際情況，確定補(bǔ)助范圍，同時(shí)考慮對(duì)省以下財(cái)政部門管理和使用轉(zhuǎn)移支付資金情況的績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。省級(jí)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)將用于支持邊境貿(mào)易發(fā)展和邊境小額貿(mào)易企業(yè)能力建設(shè)的轉(zhuǎn)移支付資金分配落實(shí)到有邊境小額貿(mào)易的市、縣（市轄區(qū)），由其安排使用。省級(jí)財(cái)政部門于每年6月30日前，將當(dāng)年邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付下達(dá)省以下財(cái)政部門；11月30日前，提前向省以下財(cái)政部門通知下一邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算。第九條 省以下財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)將省級(jí)財(cái)政部門提前通知的邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算，全額列入年初預(yù)算。第三章 資金管理和使用第十條 邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金的使用實(shí)行分級(jí)管理。省以下各級(jí)財(cái)政部門的管理職責(zé)由省級(jí)財(cái)政部門確定。第十一條 省級(jí)財(cái)政部門負(fù)責(zé)制定本地區(qū)邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付政策，向省以下財(cái)政部門分配、下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金；組織實(shí)施對(duì)省以下財(cái)