【文章內容簡介】 成必要的審批流程后，于每月末5個工作日前報公司財務資產部。第十七條 公司財務資產部、預算責任部門對預算責任單位上報的月度資金支出預算進行審核；財務資產部審核預算責任部門的集中支付現(xiàn)金流量預算，確保各項支出符合規(guī)定、滿足付款條件。第十八條 公司本部購電費支出預算，根據(jù)暫估電費編制。本部電網電力交易中心于每月末5個工作日前向財務資產部提供次月暫估購電量。第十九條 集中支付月度流量預算經審批后，原則上不予調整。列入預算內但未列入月度預算的資金，確需追加支付的，應報財務資產部履行月度流量預算調整程序。預算外的資金支出，應按規(guī)定先履行預算調整程序，再履行月度流量預算調整程序。第二十條 月度資金支出預算嚴格按月控制執(zhí)行，當月資金預算未執(zhí)行完畢的金額不可結轉，需在以后月度支付的，應納入以后月度的資金支出預算。第四章 資金支付管理第二十一條 對于一類資金的集中支付，由預算責任部門根據(jù)批復的月度現(xiàn)金流量預算，按實際付款進度逐筆提出資金支付申請，經本部門領導審批后，提交財務資產部辦理資金支付手續(xù)，并對各項資金支出及提交原始單證的真實性、合法性、準確性負責。第二十二條 對于二類、五類資金的集中支付，由預算責任單位根據(jù)批復的月度資金支出預算，按實際付款進度逐筆提出資金支付申請，向公司財務資產部提報支付申請指 令。預算外資金，履行預算調整流程后，向公司財務資產部提報支付申請指令。第二十三條 對于三類、四類資金的集中支付，凡是經預算責任部門審核后納入月度流量預算的資金，由預算責任單位向公司財務資產部提報支付申請指令；預算外資金，履行預算調整流程后，向公司財務資產部提報支付申請指令。第二十四條 以上二類至五類資金支付，預算責任單位均需履行本單位必要的發(fā)起、復核、審核、審批流程，相關的合同（協(xié)議）、計劃、項目驗收報告、發(fā)票等原始單證由預算單位作為會計檔案自行保管，并對各類原始單證的真實性、合法性、完整性負責。第二十五條 月度預算內的購電費支出，應根據(jù)正式結算的購電費進行支付。本部電網電力交易中心應于每月初5個工作日內向財務資產部提供各電廠的正式購電量，每月初10個工作日內向財務資產部提供網（?。╅g正式購電量，財務資產部依據(jù)賬面金額及發(fā)票編制資金支付計劃。第二十六條財務資產部接收銀行結算回單后做賬務處理，并將資金結算結果傳遞各預算責任單位進行會計業(yè)務協(xié)同。預算責任單位確認財務資產部的協(xié)同業(yè)務，與對應的付款原始憑證和審批手續(xù)一并作為記賬依據(jù)，進行集中支付資金的銷賬處理。第二十七條 財務資產部定期或不定期稽核各預算責任單位集中支付結算手續(xù)、會計資料的合規(guī)性、完整性、準確性，確保資金支付手續(xù)完備、規(guī)范有效。第五章 資金電子支付第二十八條 月度現(xiàn)金流量預算和資金支付申請必須通過財務管控模塊編制、審核、報送、提交。資金支付原則上采取電子支付方式。第二十九條 一類資金的集中電子支付，由預算責任部門發(fā)起申請，財務部履行電子支付內部審批手續(xù)后支付。第三十條 二類至五類資金的集中電子支付，由預算責任單位、責任部門發(fā)起支付申請，履行單位內部資金發(fā)起、復核、審核、審批程序后，將支付指令提交給公司財務資產部后，進行支付。第三十一條 因付款信息有誤，支付成功后出現(xiàn)退款的，由財務部在財務管控模塊中進行手工退款操作，沖銷預算執(zhí)行數(shù)，由財務部聯(lián)系各預算責任單位及部門，由各預算責任單位及部門提供付款信息有誤的書面說明后，核實并修改付款信息表單，財務部重新執(zhí)行電子支付手續(xù)。第六章 附 則 第三十二條 本辦法由省公司財務資產部負責解釋并監(jiān)督執(zhí)行。第三十三條 本辦法自四月二十日起執(zhí)行，原《黑龍江省電力有限公司資金集中支付實施細則（試行）》（黑電財〔2010〕278號）同時廢止。第三篇：邊境地區(qū)轉移支付資金管理辦法邊境地區(qū)轉移支付資金管理辦法第一章 總則第一條 為加強邊境和海洋事務管理，促進邊境沿海地區(qū)各項社會事業(yè)和諧發(fā)展，進一步規(guī)范邊境地區(qū)轉移支付資金管理，提高資金使用效益，制定本辦法。第二條 本辦法所稱邊境地區(qū)轉移支付資金，是指中央財政設立，主要用于邊境和海洋事務管理、改善邊境沿海地區(qū)民生、促進邊境貿易發(fā)展的一般性轉移支付資金。第三條 邊境地區(qū)轉移支付資金的管理和使用應當遵循明確用途、突出重點、公開透明、注重實效的原則。第二章 資金分配和下達第四條 中央財政在預算中安排邊境地區(qū)轉移支付資金，其中用于支持邊境貿易發(fā)展和邊境小額貿易企業(yè)能力建設的轉移支付資金實行與口岸過貨量等因素掛鉤的適度增長機制。第五條 省、自治區(qū)、計劃單列市財政部門（以下統(tǒng)稱省級財政部門）可以根據(jù)本地區(qū)實際情況，安排資金與中央財政下達的轉移支付資金一并使用。邊境地區(qū)轉移支付資金不要求縣級財政配套。第六條 邊境地區(qū)轉移支付資金分配對象是有陸地邊境線、存在邊境小額貿易以及承擔特殊邊境和海洋管理事務的地區(qū)。第七條 財政部按照陸地邊境線長度、邊境縣個數(shù)、邊境縣總人口、行政村個數(shù)、邊境一類口岸人員通關量和過貨量、邊境貿易額等因素，結合各地區(qū)管理和使用轉移支付資金的績效評價結果，對省級財政部門分配邊境地區(qū)轉移支付資金。財政部于每年5月31日前，將當年邊境地區(qū)轉移支付下達省級財政部門；9月30日前，按照當年實際下達數(shù)提前向省級財政部門通知下一邊境地區(qū)轉移支付預算。第八條 省級財政部門對省以下財政部門下達邊境地區(qū)轉移支付資金，應當根據(jù)本地區(qū)實際情況，確定補助范圍，同時考慮對省以下財政部門管理和使用轉移支付資金情況的績效評價結果。省級財政部門應當將用于支持邊境貿易發(fā)展和邊境小額貿易企業(yè)能力建設的轉移支付資金分配落實到有邊境小額貿易的市、縣（市轄區(qū)），由其安排使用。省級財政部門于每年6月30日前，將當年邊境地區(qū)轉移支付下達省以下財政部門；11月30日前，提前向省以下財政部門通知下一邊境地區(qū)轉移支付預算。第九條 省以下財政部門應當將省級財政部門提前通知的邊境地區(qū)轉移支付預算，全額列入年初預算。第三章 資金管理和使用第十條 邊境地區(qū)轉移支付資金的使用實行分級管理。省以下各級財政部門的管理職責由省級財政部門確定。第十一條 省級財政部門負責制定本地區(qū)邊境地區(qū)轉移支付政策，向省以下財政部門分配、下達轉移支付資金；組織實施對省以下財