【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)指定媒體及商業(yè)銀行官方網(wǎng)站至少披露理財(cái)產(chǎn)品的以下具體信息：（一）理財(cái)產(chǎn)品說明書；（二）理財(cái)產(chǎn)品協(xié)議書.39。（三）理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)揭示書和客戶權(quán)益須知；（四）理財(cái)產(chǎn)品發(fā)售公告；（五）理財(cái)產(chǎn)品募集情況；（六）理財(cái)產(chǎn)品成立公告；（七）理財(cái)產(chǎn)品重大事項(xiàng)的變更公告；（八）理財(cái)定期報(bào)告；（九）理財(cái)產(chǎn)品到期公告；（十）凈值型理財(cái)產(chǎn)品資產(chǎn)凈值、份額凈值；（十一）凈值型理財(cái)產(chǎn)品理財(cái)份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；（十二）理財(cái)產(chǎn)品非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)及理財(cái)直接融資工具投資信息；（十三）臨時(shí)信息披露；（十四）商業(yè)銀行、產(chǎn)品托管銀行的重大人事變動(dòng)；（十五）涉及商業(yè)銀行、理財(cái)產(chǎn)品與投資、理財(cái)托管業(yè)務(wù)的訴訟；（十六）中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息。第八十八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在理財(cái)產(chǎn)品成立日后的5日內(nèi)披露理財(cái)產(chǎn)品成立公告，成立公告至少應(yīng)包括產(chǎn)品成立日期、產(chǎn)品募集規(guī)模等信息。第八十九條商業(yè)銀行應(yīng)按照以下要求披露理財(cái)定期報(bào)告：（一）在每季度結(jié)束之日起15日內(nèi)、每年結(jié)束之日起90日內(nèi)，編制完成理財(cái)產(chǎn)品季度、年度報(bào)告。（二）對(duì)于存續(xù)期在90天以內(nèi)（含）的產(chǎn)品，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)至少編制一次理財(cái)產(chǎn)品運(yùn)作報(bào)告；（三）報(bào)告至少應(yīng)包括產(chǎn)品存續(xù)規(guī)模、產(chǎn)品凈值表現(xiàn)或收益表現(xiàn)、產(chǎn)品債券持倉(cāng)前十位具體名稱等信息。第九十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)理財(cái)產(chǎn)品終止后5日內(nèi)披露理財(cái)產(chǎn)品到期公告，到期公告至少應(yīng)包括產(chǎn)品存續(xù)期限、產(chǎn)品終止日期、產(chǎn)品收益分配情況、產(chǎn)品費(fèi)用情況等信息。第九十一條商業(yè)銀行應(yīng)按照以下要求披露理財(cái)產(chǎn)品凈值及申購(gòu)、贖回價(jià)格：（一）凈值型理財(cái)產(chǎn)品成立后，應(yīng)在凈值型理財(cái)產(chǎn)品每個(gè)開放日的T+1日或T+2 日披露開放日的理財(cái)產(chǎn)品份額凈值和理財(cái)產(chǎn)品份額累計(jì)凈值；（二）應(yīng)公告半年度和年度最后一個(gè)市場(chǎng)交易日凈值型理財(cái)產(chǎn)品資產(chǎn)凈值和理財(cái)產(chǎn)品份額凈值；（三）應(yīng)在凈值型理財(cái)產(chǎn)品協(xié)議中載明產(chǎn)品估值方法、模型、相關(guān)會(huì)計(jì)政策，遵循客觀、準(zhǔn)確的原則，定期或不定期對(duì)理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行估值，并向客戶披露；（四）應(yīng)在開放式凈值型產(chǎn)品協(xié)議文件上載明理財(cái)產(chǎn)品份額申購(gòu)、贖回價(jià)格的計(jì)算方式及有關(guān)申購(gòu)、贖回費(fèi)率，并保證投資人能夠在理財(cái)產(chǎn)品份額發(fā)售網(wǎng)點(diǎn)查閱或者復(fù)制前述信息資（五）理財(cái)產(chǎn)品份額申購(gòu)、贖回價(jià)格應(yīng)在每個(gè)開放期按照規(guī)定時(shí)間予以公布。第九十二條商業(yè)銀行應(yīng)按照指定格式，向理財(cái)產(chǎn)品投資人充分披露投資非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)及理財(cái)直接融資工具情況，理財(cái)產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)所投資的非標(biāo)準(zhǔn)化僨權(quán)資產(chǎn)及理財(cái)直接融資工具發(fā)生變更或風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)在5日內(nèi)向投資人披露。第九十三條 理財(cái)產(chǎn)品發(fā)生可能對(duì)理財(cái)產(chǎn)品份額持有人權(quán)益或者理財(cái)產(chǎn)品份額的價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書，并予以公告。第七節(jié) 理財(cái)托管第九十四條 產(chǎn)品托管銀行應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：（一）安全保管理財(cái)產(chǎn)品財(cái)產(chǎn)；（二）為每只理財(cái)產(chǎn)品開設(shè)獨(dú)立的托管賬戶，建立托管明細(xì)賬，不同托管賬戶中的資產(chǎn)應(yīng)相互獨(dú)立；（三）按照托管協(xié)議的約定，按照投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；（四）辦理與理財(cái)產(chǎn)品托管業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)的信息披露事項(xiàng)，包括但不限于披露理財(cái)產(chǎn)品托管協(xié)議，對(duì)理財(cái)產(chǎn)品定期報(bào)告等信息披露文件中有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)告等信息及時(shí)進(jìn)行復(fù)核審查并出具意見；（五）建立對(duì)賬機(jī)制，定期復(fù)核、審查理財(cái)產(chǎn)品資金頭寸、資產(chǎn)賬目、資產(chǎn)凈值等數(shù)據(jù)，及時(shí)核查認(rèn)購(gòu)與申購(gòu)資金的到賬、贖回資金的支付、收益及本金分配以及投資資金的支付與到賬情況等，托管銀行理財(cái)產(chǎn)品估值核算、收益分配等結(jié)果出現(xiàn)錯(cuò)誤的，應(yīng)提示予以糾正；（六）保存理財(cái)托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料15年以上；（七）按照規(guī)定監(jiān)督理財(cái)產(chǎn)品投資運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)理財(cái)產(chǎn)品違反相關(guān)法規(guī)或合同約定進(jìn)行投資的，托管銀行應(yīng)當(dāng)履行通知等程序，并及時(shí)報(bào)告中國(guó)銀監(jiān)會(huì)，持續(xù)跟進(jìn)后續(xù)處理情況，督促相關(guān)方履行披露義務(wù)；（八）對(duì)理財(cái)產(chǎn)品投資信息和相關(guān)資料負(fù)保密義務(wù)，除法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及審計(jì)要求外，不得向任何機(jī)構(gòu)或者個(gè)人泄露相關(guān)信息和資料； 39。（九）中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)。第九十五條理財(cái)產(chǎn)品的全部資產(chǎn)，應(yīng)由滿足以下條件的商業(yè)銀行托管。（一）最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的年末凈資產(chǎn)均不低于20億元人民幣，資本充足率等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定；（二）設(shè)有專門的獨(dú)立的托管業(yè)務(wù)部門，能夠保證托管業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的完整與獨(dú)立；（三）從事清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于20人，其中，核算、監(jiān)督等核心業(yè)務(wù)崗位具備3年以上托管業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員不低于4人；（四）有安全保管理財(cái)產(chǎn)品財(cái)產(chǎn)、確保理財(cái)產(chǎn)品財(cái)產(chǎn)完整與獨(dú)立的條件；（五）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；（六）托管業(yè)務(wù)部門有滿足營(yíng)業(yè)需要的獨(dú)立的固定場(chǎng)所，配備獨(dú)立的安全監(jiān)控及門禁系統(tǒng)；（七）托管業(yè)務(wù)部門配備獨(dú)立的托管業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)，包括網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng)、安全防護(hù)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；（八）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；（九）建立托管業(yè)務(wù)應(yīng)急處理預(yù)案，具備一定的應(yīng)急處理能力；（十）最近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄；（十一）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的中國(guó)銀籃會(huì)規(guī)定的其他條件。托管銀行應(yīng)在開展理財(cái)產(chǎn)品托管業(yè)務(wù)前30日，將相關(guān)材料報(bào)告中國(guó)銀監(jiān)會(huì)。第九十六條代客境外投資理財(cái)產(chǎn)品、凈值型理財(cái)產(chǎn)品、充當(dāng)?shù)讓淤Y產(chǎn)組合的理財(cái)產(chǎn)品以及中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他理財(cái)產(chǎn)品的托管銀行，除第九十五條要求外，還應(yīng)滿足：（一）最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的年末凈資產(chǎn)均不低于100億元人民幣；（二）從事清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于50人，其中，核算、監(jiān)督等核心業(yè)務(wù)崗位具備3年以上托管業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員不低于10人。第九十七條 鼓勵(lì)發(fā)行管理理財(cái)產(chǎn)品的商業(yè)銀行選擇其他商業(yè)銀行等獨(dú)立第三方機(jī)構(gòu)擔(dān)任理財(cái)產(chǎn)品的托管銀行。第九十八條 托管銀行在訂立托管協(xié)議等法律文件前，應(yīng)當(dāng)從保護(hù)產(chǎn)品投資人的角度，對(duì)涉及投資范圍與投資限制、產(chǎn)品費(fèi)用、收益分配、會(huì)計(jì)估值、信息披露等方面的條款進(jìn)行評(píng)估，確保相關(guān)約定合規(guī)清晰、風(fēng)險(xiǎn)揭示充分、會(huì)計(jì)估值科學(xué)公允。托管銀行應(yīng)建立安全有效的內(nèi)部控制體系，每年聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)托管業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度建設(shè)與實(shí)施情況，開展相關(guān)審查與評(píng)估，出具評(píng)估報(bào)告。第九十九條 代客境外理財(cái)產(chǎn)品的境內(nèi)托管銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)審慎原則，按照風(fēng)險(xiǎn)管理要求以及商業(yè)慣例選擇境外銀行作為其境外托管銀行。境內(nèi)托管銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)境外托管銀行進(jìn)行盡職調(diào)查，制定遴選標(biāo)準(zhǔn)與程序，健全相關(guān)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)急處理制度，加強(qiáng)對(duì)境外托管銀行的監(jiān)督與約束。境內(nèi)托管銀行應(yīng)當(dāng)在境外托管銀行處開設(shè)商業(yè)銀行外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶，用于與境外證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)之間的資金結(jié)算業(yè)務(wù)和證券托管業(yè)務(wù)。境內(nèi)托管銀行及境外托管銀行必須為不同的商業(yè)銀行分別設(shè)置托管賬戶。第八節(jié) 代客境外理財(cái)產(chǎn)品管理第一百條 商業(yè)銀行發(fā)行境外理財(cái)產(chǎn)品應(yīng)該遵守本辦法及相關(guān)規(guī)定的要求；嚴(yán)禁利用代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)變相代理銷售在境內(nèi)不具備開展相關(guān)金融業(yè)務(wù)資格的境外金融機(jī)構(gòu)所發(fā)行的金融產(chǎn)品；嚴(yán)禁利用代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)變相代理不具備開展相關(guān)金融業(yè)務(wù)資格的境外金融機(jī)構(gòu)在境內(nèi)拓展客戶或從事相關(guān)類似活動(dòng)。第一百零一條商業(yè)銀行開展代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，可以在境內(nèi)發(fā)售外幣理財(cái)產(chǎn)品，以客戶的自有外匯進(jìn)行代客境外理財(cái)投資；也可以在境內(nèi)發(fā)售人民幣理財(cái)產(chǎn)品，以人民幣購(gòu)匯辦理代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行以人民幣購(gòu)匯辦理代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)事先向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)額度；以客戶的自有外匯進(jìn)行代客境外理財(cái)投資，應(yīng)符合國(guó)家的有關(guān)外匯管理規(guī)定。第一百零二條投資股票的代客境外理財(cái)產(chǎn)品的單一客戶起點(diǎn)銷售金額不得低于10萬(wàn)元人民幣（或等值外幣）。投資代客境外理財(cái)產(chǎn)品的客戶應(yīng)具備相應(yīng)的投資經(jīng)驗(yàn)，商業(yè)銀行應(yīng)制定具體評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)及程序，對(duì)客戶的投資經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行評(píng)估，并由客戶對(duì)相關(guān)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行簽字確認(rèn)。第一百零三條商業(yè)銀行發(fā)行的代客境外理財(cái)產(chǎn)品，需滿足以下條件：（一）所投資的股票應(yīng)是在境外證券交易所上市的股票。投資于單只股票的資金不得超過單個(gè)理財(cái)產(chǎn)品總資產(chǎn)凈值的10%；（二）高凈值客戶、私人銀行客戶及機(jī)構(gòu)客戶專屬理財(cái)產(chǎn)品投資于國(guó)際公認(rèn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)BBB級(jí)以下的證券的資金，不得超過單個(gè)產(chǎn)品總資產(chǎn)凈值的 30%,其他產(chǎn)品不得超過10%；購(gòu)買人為單一客戶的私人銀行、機(jī)構(gòu)客戶的定制產(chǎn)品除外； 境內(nèi)企業(yè)在境外發(fā)行的證券，可參考境內(nèi)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)該發(fā)行人在境內(nèi)發(fā)行相應(yīng)證券的評(píng)級(jí)結(jié)果；（三）投資于資產(chǎn)支持證券及抵押貸款支持證券的資金總額不得超過單只產(chǎn)品總資產(chǎn)凈值的10%。投資于境外結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品的，應(yīng)選擇獲國(guó)際公認(rèn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)A級(jí)或以上評(píng)級(jí)的金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品；（五）運(yùn)用掉期、遠(yuǎn)期等金融市場(chǎng)上流通的衍生金融工具應(yīng)僅限于規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)目的，不得以任何形式進(jìn)行杠桿放大交易，包括以放大交易為目的借入現(xiàn)金，利用融資購(gòu)買證券，參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易，以及中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他行為；（六）參與證券借貸交易的，所有參與交易的對(duì)手方應(yīng)當(dāng)具有國(guó)際公認(rèn)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)A級(jí)以上評(píng)級(jí)，采取市值計(jì)價(jià)制度調(diào)整后的擔(dān)保物市值不低于借出證券市值的102%；（七）境外投資管理人應(yīng)為與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)已簽訂代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)或認(rèn)可的機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)所選擇的境外投資管理人進(jìn)行盡職審查，并確保其持續(xù)取得相關(guān)資格；（八）商業(yè)銀行應(yīng)選擇在與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)已簽訂代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管的股票市場(chǎng)進(jìn)行股票投資；商業(yè)銀行應(yīng)選擇與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)己簽訂代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)所批準(zhǔn)、登記或認(rèn)可的公募基金進(jìn)行投資；（九）不得投資于不動(dòng)產(chǎn)、房地產(chǎn)抵押按揭、貴金屬、對(duì)沖基金和實(shí)物商品及商品類衍生產(chǎn)品。第一百零四條 商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展、分散或?qū)_風(fēng)險(xiǎn)等需要，確需投資高風(fēng)險(xiǎn)類產(chǎn)品的，在按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行發(fā)售相關(guān)理財(cái)產(chǎn)品的申請(qǐng)或報(bào)告時(shí)，一律應(yīng)附“投資特別說明”，詳細(xì)說明擬投資的對(duì)象、主要風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置和管控措施。同時(shí)，相關(guān)投資活動(dòng)應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和外匯管理部門的要求。商業(yè)銀行應(yīng)在投資期內(nèi)及時(shí)調(diào)整投資組合，確保持續(xù)符合上述要求，應(yīng)按照 審慎原則和風(fēng)險(xiǎn)分散化原則，投資組合中盡量包含不同地域、資產(chǎn)類別和投資風(fēng)格的境外基金，避免投資集中度風(fēng)險(xiǎn)。第一百零五條 商業(yè)銀行開展代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)實(shí)行托管銀行與投資管理人的職責(zé)分離，盡量選擇不同法人作為其境內(nèi)托管銀行和境外托管銀行，不應(yīng)選擇同一法人作為其境外托管銀行和境外投資管理人。第一百零六條 商業(yè)銀行在選擇境外托管銀行和境外投資管理人時(shí)，應(yīng)按照市場(chǎng)化的原則公平抉擇，應(yīng)避免選擇關(guān)聯(lián)方作為代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的境外托管銀行代理人和境外投資管理人，避免不了的應(yīng)事先向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。第一百零七條 商業(yè)銀行應(yīng)制定相關(guān)投資管理制度。詳盡規(guī)定甄選境外投資管理人和篩選各類投資產(chǎn)品的原則、基準(zhǔn)和程序，以及相關(guān)工作人員應(yīng)具備的素質(zhì)和資格。商業(yè)銀行應(yīng)建立交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告體系，注意收集相關(guān)信息，審慎選擇交易對(duì)手。第九節(jié) 產(chǎn)品質(zhì)押與轉(zhuǎn)讓第一百零八條 理財(cái)產(chǎn)品投資人持有的商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品份額可依法用于質(zhì)押融資。第一百零九條 理財(cái)產(chǎn)品投資人將持有的理財(cái)產(chǎn)品份額進(jìn)行質(zhì)押融資的，應(yīng)在中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的質(zhì)押公示系統(tǒng)辦理登記及公示手續(xù)。第一百一十條 商業(yè)銀行應(yīng)合理設(shè)定可接受質(zhì)押融資的理財(cái)產(chǎn)品范圍、融資比例、融資期限、融資利率、還款方式等要素，嚴(yán)格審核質(zhì)押融資人資質(zhì)，建立完善的制度體系、業(yè)務(wù)流程和技術(shù)系統(tǒng)，保證理財(cái)產(chǎn)品質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的合規(guī)開展。第一百一十一條理財(cái)產(chǎn)品存續(xù)期間，理財(cái)產(chǎn)品份額持有人應(yīng)依法合規(guī)地向符合規(guī)定的合格投資者轉(zhuǎn)讓其持有的理財(cái)產(chǎn)品份額。第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理第一百一十二條商業(yè)銀行董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分重視理財(cái)業(yè)務(wù)的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，密切關(guān)注各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控措施的執(zhí)行情況。商業(yè)銀行董事會(huì)每年至少聽取一次全行理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)情況匯報(bào)，確保各項(xiàng)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施體現(xiàn)了充分了解客戶和符合客戶利益原則。第一百一十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章及理財(cái)產(chǎn)品的性質(zhì)和自身特點(diǎn)，建立科學(xué)、透明的理財(cái)業(yè)務(wù)管理制度體系、決策程序，高效、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)，健全、有效的內(nèi)部監(jiān)督系統(tǒng)，以及應(yīng)急處理機(jī)制，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)實(shí)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理。第一百一十四條 商業(yè)銀行應(yīng)將理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理納入總行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，按照前、中、后臺(tái)相互分離制約的原則，建立理財(cái)業(yè)務(wù)運(yùn)作管理架構(gòu)，明確劃分相關(guān)部門或人員在理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的權(quán)限與責(zé)任。第一百一十五條 商業(yè)銀行應(yīng)在理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門內(nèi)建立專業(yè)化的理財(cái)業(yè)務(wù)合規(guī)性審查團(tuán)隊(duì)，跟蹤理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)和監(jiān)管政策，制定理財(cái)業(yè)務(wù)合規(guī)性審查的和操作流程，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)性審查；定期或不定期對(duì)本行理財(cái)業(yè)務(wù)的合規(guī)性進(jìn)行檢查。第一百一十六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門內(nèi)建立專業(yè)化的理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，形成理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)和限額建議，包括但不限于信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、流動(dòng)性指標(biāo)、久期管理指標(biāo)、波動(dòng)率指標(biāo)等，形成理財(cái)產(chǎn)品相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與分析報(bào)告，組織理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)自查。第一百一十七條商業(yè)銀行應(yīng)定期或者不定期對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部控制檢查，連續(xù)兩次檢查的時(shí)間間隔不得超過1年，并形成相關(guān)內(nèi)部控制報(bào)告。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的審計(jì)，對(duì)于每一種類型的理財(cái)產(chǎn)品，每季度應(yīng)至少隨機(jī)抽取一支理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行全面審計(jì)，并形成審計(jì)報(bào)告。內(nèi)部控制報(bào)告和審計(jì)報(bào)告應(yīng)直接提交董事會(huì)和高級(jí)管理層。第一百一十八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式和調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的要求，積極貫徹國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)及區(qū)域等政策要求，優(yōu)化理財(cái)資金投向的行業(yè)結(jié)構(gòu)、區(qū)域結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)。第一百一十九條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)合理控制每只理財(cái)產(chǎn)品的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敞口，并做好投資資產(chǎn)的久期管理，遵守有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)要求。第一百二十條商業(yè)銀行應(yīng)從開放式理財(cái)產(chǎn)品的資產(chǎn)配置、資金募集等方面加強(qiáng)理財(cái)產(chǎn)品流動(dòng)性管理，并根據(jù)開放式理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)制定相應(yīng)的流動(dòng)性管理預(yù)案，進(jìn)行申購(gòu)和贖回的監(jiān)測(cè)，做好流動(dòng)性安排，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。第一百二十一條因金融市場(chǎng)波動(dòng)、企業(yè)合并、客戶申購(gòu)和贖回導(dǎo)致產(chǎn)品規(guī)模變動(dòng)等商業(yè)銀行之外的因素，致使理財(cái)資金投資不符合相關(guān)比例時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)在10日之內(nèi)及時(shí)調(diào)整投資組合，確保投資比例符合監(jiān)管規(guī)定及產(chǎn)品協(xié)議的約