【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 (16)甲上市公司總股本為8億股，乙公司為國有獨(dú)資公司，是甲上市公司的控股股東。乙公司按照內(nèi)部決策程序決定通過證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓所持甲上市公司股份。下列有關(guān)乙公司轉(zhuǎn)讓甲上市公司股份的方案均不涉及甲上市公司控制權(quán)的轉(zhuǎn)移，根據(jù)國有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份的相關(guān)規(guī)定，其中仍須事先報(bào)經(jīng)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)的有（）。(17)根據(jù)國有資產(chǎn)評(píng)估管理的有關(guān)規(guī)定，下列選項(xiàng)中，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估的有（）。 中大網(wǎng)?！笆丫W(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu)”、“十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)”網(wǎng)址：中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生(18)甲資產(chǎn)評(píng)估公司在乙股份有限公司的設(shè)立過程中，為該股份公司的主要發(fā)起人丙出具了虛假的證明文件，收取了l5萬元評(píng)估費(fèi)。有關(guān)機(jī)構(gòu)擬對(duì)甲資產(chǎn)評(píng)估公司采取的下列處罰措施中，符合法律規(guī)定的有（）。 (19)在建設(shè)工程合同中，因發(fā)包人的原因造成的下列情形中，說法正確的有（）。，發(fā)包人應(yīng)當(dāng)賠償承包人因此造成的損失 ，承包人可以順延工程日期 ，承包人可以順延工程日期，承包人可以催告發(fā)包人在合理期限內(nèi)支付價(jià)款(20)根據(jù)物權(quán)法的規(guī)定，下列選項(xiàng)正確的有（）。，但征用還必須是為了搶險(xiǎn)、救災(zāi)等緊急需要，但將份額出讓給共有人以外的第三人時(shí)，還需取得其他共有人同意 ，未經(jīng)登記的不得對(duì)抗善意第三人三、案例分析題(本題型共4小題，其中第1小題、第2小題每小題7分。第3小題、第4小題每小題18分。本題型共50分。在答題卷上解答，答案寫在試題卷上無效。)(1)中大網(wǎng)校“十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu)”、“十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)”網(wǎng)址：中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生(2)2010年1月，A國有企業(yè)集團(tuán)(以下簡(jiǎn)稱A集團(tuán))擬將其全資擁有的B國有獨(dú)資公司(以下簡(jiǎn)稱B公司)整體改制設(shè)立C股份有限公司。A集團(tuán)制定了相應(yīng)的方案，該方案有關(guān)要點(diǎn)如下：(1)B公司截至2009年12月31日經(jīng)評(píng)估確認(rèn)的凈資產(chǎn)為5000萬元。A集團(tuán)擬聯(lián)合D公司、趙某和錢某共同發(fā)起設(shè)立C股份有限公司。股份有限公司的股本總額擬定為9000萬元(每1股面值為l元。下同)其中：A集團(tuán)擬將B公司的全部凈資產(chǎn)按照l00％的折股比例折算為股本，D公司、趙某和錢某分別以現(xiàn)金2000萬元、1000萬元和專利技術(shù)1000萬元出資。(2)該公司于2011年2月首次公開發(fā)行股票并上市，向社會(huì)公開發(fā)行的股份數(shù)額為5000萬元，3月，該公司董事會(huì)擬增加董事，公司召開股東大會(huì)討論有關(guān)董事會(huì)中董事選舉的問題，7名董事候選人相關(guān)情況以及擬在股份有限公司任職情況如下：張某，擬任董事，海外研究生畢業(yè)，現(xiàn)欠招商銀行一筆數(shù)額較大的留學(xué)歸國人員創(chuàng)業(yè)貸款到期尚未清償。王某，擬任董事，本科學(xué)歷，現(xiàn)擔(dān)任C股份有限公司監(jiān)事職務(wù)。李某，擬任董事，大專學(xué)歷，現(xiàn)擔(dān)任D公司總經(jīng)理。趙某，擬任董事，大專學(xué)歷，C股份有限公司成立時(shí)的發(fā)起人，在C股份有限公司上市時(shí)沒有認(rèn)購發(fā)行的股份。2005年3月起任一家企業(yè)總經(jīng)理。2006年9月該中大網(wǎng)校“十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu)”、“十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)”網(wǎng)址：中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)，趙某對(duì)該企業(yè)破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任。錢某，擬任獨(dú)立董事，工學(xué)博士學(xué)歷，C股份有限公司成立時(shí)的發(fā)起人，在C股份有限公司上市時(shí)沒有認(rèn)購發(fā)行的股份。孫某，擬任獨(dú)立董事，管理學(xué)博士學(xué)歷，現(xiàn)擔(dān)任D公司副經(jīng)理。黃某，擬任獨(dú)立董事，教授，現(xiàn)在某大學(xué)法學(xué)院任職。(3)2008年5月，喬某和占某合作共同研制出一種太陽能集熱器。同年7月中旬，占某到美國攻讀博士學(xué)位。2008年8月2日，喬某以10萬元的價(jià)格將該太陽能集熱器專利申請(qǐng)權(quán)轉(zhuǎn)讓給王某。同月l2日，王某以郵寄的方式向中國知識(shí)產(chǎn)權(quán)局提出了該太陽能集熱器實(shí)用新型專利申請(qǐng)，該局于王某寄出申請(qǐng)的第4日收到其申請(qǐng)。2010年3月11日，該項(xiàng)實(shí)用新型太陽能集熱器被授予專利權(quán)，王某取得專利權(quán)后即繳納了年費(fèi)。2011年1月10日，王某發(fā)現(xiàn)廣東省S有限公司生產(chǎn)的太陽能熱水器的產(chǎn)品和包裝上標(biāo)注了其太陽能集熱器的專利號(hào)，于是以S有限公司侵犯其專利權(quán)為由向法院提起訴訟，要求停止侵權(quán)，賠償損失。(4)中大網(wǎng)?！笆丫W(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu)”、“十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)”網(wǎng)址：中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生答案和解析一、單項(xiàng)選擇題(本題型共20小題，每題1分，共20分。每題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)從每題的備選答案中選出一個(gè)你認(rèn)為正確的答案，在答題卡相應(yīng)位置上用2B鉛筆填涂相應(yīng)的答案代碼。答案寫在試題卷上無效。)(1):D 本題考核并購后的承繼。根據(jù)規(guī)定，外國投資者股權(quán)并購的，并購后所設(shè)外商投資企業(yè)繼承被并購境內(nèi)公司的債權(quán)和債務(wù)。(2):C 本題考核不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為的法律責(zé)任。經(jīng)營者利用廣告或者其他方法，對(duì)商品作引人誤解的虛假宣傳的，監(jiān)督檢查部門應(yīng)當(dāng)責(zé)令停止違法行為，消除影響，可以根據(jù)情節(jié)處以l萬元以上20萬元以下的罰款。(3):A 本題考核戰(zhàn)略投資的要求。投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資應(yīng)符合的要求之一是：境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于1億美元或管理的境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于5億美元；或其母公司境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于1億美元或管理的境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于5億美元。另外還要注意，需要符合近3年內(nèi)未受到境內(nèi)外監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰(包括其母公司)這個(gè)條件。(4):C 本題考核虛假陳述與投資人損害的關(guān)系。根據(jù)規(guī)定，如果被告舉證證明原告具有以下情形的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定虛假陳述與損害結(jié)果之間不存在因果關(guān)系：明知虛假陳述存在而進(jìn)行的投資，本題選項(xiàng)A是該情形；在虛假陳述揭露日或者更正日及以后進(jìn)行的投資，本題選項(xiàng)B是該情形；在虛假陳述揭露日或者更正日之前已經(jīng)賣出證券，本題D選項(xiàng)屬于該情形。(5):D 本題考核合同成立的時(shí)間。當(dāng)事人采用合同書形式訂立合同的，鼠雙方當(dāng)事人簽字或者蓋章時(shí)合同成立，在簽字或者蓋章之前，當(dāng)事人一方已經(jīng)履行主要義務(wù)并且對(duì)方接受的，該合同成立。(6):C 本題考核金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理。根據(jù)規(guī)定，對(duì)于臨時(shí)超過核定限額的，銀行應(yīng)當(dāng)在下一個(gè)交易日結(jié)束前調(diào)整至限額內(nèi)。因此選項(xiàng)D的表述錯(cuò)誤。(7):C 本題考核管理人的資格。根據(jù)規(guī)定，現(xiàn)在擔(dān)任或者在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前3年內(nèi)曾經(jīng)擔(dān)任債務(wù)人、債權(quán)人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，屬于個(gè)人管理人中的利害關(guān)系人，應(yīng)予以回避，選項(xiàng)A的表述未超過3年，因此不得擔(dān)任；與債權(quán)人或者債務(wù)人的控股股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員存在夫妻、直系血親、三代以內(nèi)旁系血親或者近姻親關(guān)系，屬于個(gè)人管理人中的利害關(guān)系人，應(yīng)予以回避，選項(xiàng)B的表述屬于這種情況，應(yīng)予以回避；與債務(wù)人、債權(quán)人有未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的，應(yīng)該予以回避，選項(xiàng)C的表述中丙雖然負(fù)債數(shù)額巨大，但不涉及債務(wù)人公司，因此可以擔(dān)任管理人；在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前3年內(nèi)，曾為債務(wù)人提供相對(duì)固定的中介服務(wù)，不得擔(dān)任管理人，因此選項(xiàng)D的表述應(yīng)予以回避。(8):B 本題考核首次公開發(fā)行股票并上市其財(cái)務(wù)指標(biāo)的要求。根據(jù)《首發(fā)管理辦法》的規(guī)定，發(fā)行人發(fā)行股票并上市的財(cái)務(wù)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)達(dá)到以下要求：第一，最近3個(gè)會(huì)計(jì)凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)。第二，最近3個(gè)會(huì)計(jì)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計(jì)超過人民幣5000萬元；或者最近3個(gè)中大網(wǎng)?！笆丫W(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu)”、“十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)”網(wǎng)址：中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生會(huì)計(jì)營業(yè)收入累計(jì)超過人民幣3億元。第三，發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元。第四，最近一期期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于20％；第五，最近一期期末不存在未彌補(bǔ)虧損。因此本題選項(xiàng)B不符合規(guī)定。(9):A 本題考核合伙損益分配原則。合伙企業(yè)的利潤分配、虧損分擔(dān)，按照合伙協(xié)議的約定辦理；合伙協(xié)議未約定或者約定不明確的，由合伙人協(xié)商決定；協(xié)商不成的，由合伙人按照實(shí)繳出資比例分配、分擔(dān)；無法確定出資比例的，由合伙人平均分配、分擔(dān)。(10):C 本題考核無權(quán)占有人與返還請(qǐng)求權(quán)人的關(guān)系。根據(jù)規(guī)定，“不動(dòng)產(chǎn)或者動(dòng)產(chǎn)”被占有人占有的，權(quán)利人可以請(qǐng)求返還原物以及孳息，但應(yīng)當(dāng)支付善意占有人的必要費(fèi)用。因此選項(xiàng)C的說法是錯(cuò)誤的。(11):D 本題考核存款人違反賬戶管理制度的處罰。根據(jù)規(guī)定，存款人偽造、變?cè)熳C明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶，對(duì)于經(jīng)營性的存款人，給予警告并處以l萬元以上3萬元以下的罰款。(12):D 本題考核國家出資企業(yè)管理者的兼職限制。董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事是法定的。(13):B 本題考核外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的投資總額。(1)注冊(cè)資本在210萬美元以下的，投資總額不得超過注冊(cè)資本的10／7，本題A選項(xiàng)符合規(guī)定(150l0／7≈214200)。(2)注冊(cè)資本在210萬美元以上至500萬美元的，投資總額不得超過注冊(cè)資本的2倍，本題B選項(xiàng)不符合規(guī)定(3002=6001500)。(4)注冊(cè)資本在1200萬美元以上的，投資總額不得超過注冊(cè)資本的3倍，本題D選項(xiàng)符合規(guī)定(15003=45003900)。(14):A 本題考核銀行結(jié)算賬戶的開立。根據(jù)規(guī)定，基本建設(shè)資金等l5種情形，應(yīng)當(dāng)開立專用存款賬戶。選項(xiàng)B應(yīng)當(dāng)開立臨時(shí)存款賬戶；選項(xiàng)C應(yīng)當(dāng)開立一般存款賬戶；選項(xiàng)D應(yīng)當(dāng)開立基本存款賬戶。(15):A 本題考核公司的組織機(jī)構(gòu)。根據(jù)規(guī)定，公司董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。高級(jí)管理人員，是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，上市公司董事會(huì)秘書和公司章程規(guī)定的其他人員。公司董事會(huì)可以決定由董事會(huì)成員兼任經(jīng)理。(16):B 本題考核發(fā)明人的含義。發(fā)明人身份屬于人身性質(zhì)的權(quán)利，不因?yàn)榘l(fā)明創(chuàng)造技術(shù)成果的權(quán)利歸屬而有所改變。就本題而言，A、B兩公司是該職務(wù)發(fā)明的專利申請(qǐng)人(專利權(quán)人)，這是職務(wù)發(fā)明創(chuàng)造的權(quán)利歸屬問題。發(fā)明人身份的權(quán)利則不可轉(zhuǎn)讓的屬于發(fā)明人個(gè)人，這是人身權(quán)的問題。(17):C 本題考核《反壟斷法》禁止的橫向壟斷協(xié)議。本題所敘述的情況屬于固定商品 價(jià)格的協(xié)議，是反壟斷法禁止的橫向壟斷協(xié)議。(18):C 本題考核應(yīng)報(bào)經(jīng)人民政府批準(zhǔn)的重大事項(xiàng)。根據(jù)規(guī)定，重要的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司的分配利潤由履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，不須同級(jí)人民政府批準(zhǔn)，因此C選項(xiàng)當(dāng)選。(19):B 中大網(wǎng)校“十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu)”、“十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)”網(wǎng)址：中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生本題考核法律規(guī)范的分類。任意性規(guī)范是指在法定范圍內(nèi)允許行為人自行確定其權(quán)利義務(wù)具體內(nèi)容的法律規(guī)范。“可以”表明賦予當(dāng)事人自主權(quán)，故屬于任意性規(guī)范。(20):A 本題考核可撤銷民事行為?？沙蜂N民事行為被撤銷前，其效力已經(jīng)發(fā)生，未經(jīng)撤銷，其效力不消滅。即其效力的消滅以撤銷為條件。二、多項(xiàng)選擇題(本題型共20小題，每題1．5分，共30分。每題均有多個(gè)正確答案，請(qǐng)從每題的備選答案中選出你認(rèn)為正確的答案，在答題卡相應(yīng)的位置上用2B鉛筆填涂相應(yīng)的答案代碼。每題所有答案選擇正確的得l．5分；不答、錯(cuò)答、漏答均不得分。答案寫在試題卷上無效。)(1):A, C 本題考核向詢價(jià)對(duì)象配售股票的發(fā)行方式。根據(jù)規(guī)定，在初步詢價(jià)結(jié)束后，公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以下，提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足20家的，或者公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上，提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足50家的，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價(jià)格，并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。(2):B, C 本題考核租賃合同的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，未約定租金支付期又不能達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的，租期l年以上的，應(yīng)在每滿1年時(shí)支付，選項(xiàng)A中，應(yīng)該是每滿1年時(shí)支付，因此是不正確的；在租賃期間因占有、使用租賃物獲得的收益，歸承租人所有，但當(dāng)事人另有約定的除外；租賃物在租賃期間發(fā)生所有權(quán)變動(dòng)的，不影響租賃合同的效力，出租人應(yīng)在出賣前的合理期限內(nèi)通知承租人，同等條件下承租人享有優(yōu)先購買權(quán)。選項(xiàng)D中沒有在同等條件下購買，因此是不正確的。(3):A, B 本題考核質(zhì)押、留置、定金擔(dān)保形式相關(guān)規(guī)定。以非上市公司的股份出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自工商部門辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立，因此A選項(xiàng)的表述錯(cuò)誤；質(zhì)押合同是諾成性合同，成立即生效；但質(zhì)權(quán)自質(zhì)物交付時(shí)成立，因此B選項(xiàng)的表述錯(cuò)誤。(4):A, C, D 本題考核上市公司非公開發(fā)行股票的條件。上市公司非公開發(fā)行股票，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，l2個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；控股股東實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購的股份，36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。(5):A, B, D 本題考核重整制度。債務(wù)人自行管理財(cái)產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)的，由債務(wù)人制作重整計(jì)劃草案。管理人負(fù)責(zé)管理財(cái)產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)的，由管理人制作重整計(jì)劃草案，因此C選項(xiàng)的表述不正確。(6):A, B, C 本題考核合營企業(yè)的有關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，合營企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期，即為該合營企業(yè)的成立日期；因此選項(xiàng)A的表述錯(cuò)誤。合營一方向第三者轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)的，須經(jīng)合營他方同意，并報(bào)審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，向登記管理機(jī)構(gòu)辦理變更登記手續(xù)；因此選項(xiàng)B的表述錯(cuò)誤。董事長是合營企業(yè)的法定代表人；因此選項(xiàng)C的表述錯(cuò)誤。合營企業(yè)的投資總額(含企業(yè)借款)，是指按照合營企業(yè)合同、章程規(guī)定的生產(chǎn)規(guī)模需要投入的基本建設(shè)資金和生產(chǎn)流動(dòng)資金的總和，即投資總額一注冊(cè)資本+借款；因此選項(xiàng)D的表述正確。(7):A, B 本題考核贈(zèng)與的撤銷。根據(jù)《合同法》的規(guī)定，贈(zèng)與人在贈(zèng)與財(cái)產(chǎn)的權(quán)利轉(zhuǎn)移之前可以撤銷贈(zèng)與。但具有救災(zāi)、扶貧等社會(huì)公益、道德義務(wù)性質(zhì)的贈(zèng)與合同或者經(jīng)過公證的贈(zèng)與合同，不得撤銷。(8):A, C, D 中大網(wǎng)?！笆丫W(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu)”、“十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)”網(wǎng)址：中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生本題考核出El收入存放境外管理制度。境內(nèi)企業(yè)將出口收入存放境外應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(1)具有出口收入來源，且在境外有符合規(guī)定的支付需求；(2)近兩年內(nèi)無違反外匯管理規(guī)定行為；(3)有完善的出口收入存放境外內(nèi)控制度；(4)國家外匯管理局及其分局、外匯管理部規(guī)定的其他條件。(9):B, C, D 本題考核合同解除的相關(guān)規(guī)定。貨運(yùn)合同中托運(yùn)人有單方解除權(quán)，但應(yīng)當(dāng)賠償承運(yùn)人因此所受的損失，故A選項(xiàng)不選。(10):A, B, D 本題考核中外合資企業(yè)管理的相關(guān)規(guī)定。(1)中外合資經(jīng)營企業(yè)合同、中外合作經(jīng)營企業(yè)合同，必須適用中華人民共和國法律，因此選項(xiàng)A正確。(2)合營企業(yè)在批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)所需的原材料、燃料等物資，按照公平、合理的原則，可以在國內(nèi)市場(chǎng)或者在國際市場(chǎng)購買，因此選項(xiàng)B正確；(3)場(chǎng)地使用費(fèi)在開始用地的5年內(nèi)不調(diào)整；技術(shù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的期限一般不超過10年；所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤，選項(xiàng)D正確。(11):A, B, C, D 本題