【文章內(nèi)容簡介】 關(guān)聯(lián)方清單（涵蓋關(guān)聯(lián)方名稱、法人代表、實(shí)際控制人、公司主營業(yè)務(wù)，最近會計(jì)的與公司的交易情況）；請?zhí)峁╆P(guān)聯(lián)交易及往來統(tǒng)計(jì)表；如審計(jì)期末存在集團(tuán)內(nèi)部往來的，提供明細(xì)表，雙方往來不符的請?zhí)峁┎町惍a(chǎn)生和不符原因的說明。1存在集團(tuán)內(nèi)部往來的，提供明細(xì)表，雙方往來不符的要提供產(chǎn)生和不符原因的說明；1存在長短期貸款和集團(tuán)擔(dān)保的，說明目前貸款和擔(dān)保的變化情況；1存在預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款的，提供明細(xì)表，提供款項(xiàng)性質(zhì)、超過1年未能支付的原因說明；1存在本單位租賃他人資產(chǎn)或他人租賃本單位資產(chǎn)的，提供協(xié)議、租賃價(jià)款確定依據(jù)的說明；1審計(jì)期間應(yīng)收款項(xiàng)管理報(bào)表系統(tǒng)有關(guān)資料，包括應(yīng)收賬款（合同正常經(jīng)營項(xiàng)目應(yīng)收、逾期應(yīng)收、在建工程、竣工質(zhì)保期及完工工程應(yīng)收等）、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付賬款、其他應(yīng)付款、應(yīng)收客戶合同工程款、賬銷案存應(yīng)收款等明細(xì)表及報(bào)告；1審計(jì)組在現(xiàn)場需要提供的其它資料（現(xiàn)場審計(jì)時(shí)提供）。第二部分：特殊類清單一、建筑施工類XXXX至XXXX年新簽項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、招投標(biāo)文件、項(xiàng)目審批單、工程預(yù)算、項(xiàng)目的立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)、工程設(shè)計(jì)施工圖、評審報(bào)告、盈利預(yù)測報(bào)告、咨詢評估報(bào)告。（注：可以先提供合同臺賬清單）XXXX年XXXX年工程合同臺賬、變更索賠臺賬、設(shè)計(jì)變更簽證、分包合同臺賬及簽訂的合同、協(xié)議（包括業(yè)主合同及分包合同、變更協(xié)議）、完工項(xiàng)目的工程完工報(bào)告、竣工驗(yàn)收報(bào)告、最后一期對外、對內(nèi)結(jié)算報(bào)表、存在暫估工程量的：必須提供相應(yīng)依據(jù)，包括經(jīng)營部門經(jīng)過審批的工程量計(jì)量單、相關(guān)的資質(zhì)證書。關(guān)聯(lián)方清單（包括集團(tuán)內(nèi)部和外部的）、供應(yīng)商清單 3年的存貨盤點(diǎn)計(jì)劃及盤點(diǎn)表、物資采購臺賬及合同、采購相關(guān)的審批文件、物資收、發(fā)、存報(bào)表、存貨減值準(zhǔn)備計(jì)算表。XXXX至XXXX年年終固定資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃、盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)結(jié)果處理的相關(guān)資料、固定資產(chǎn)卡片賬（折舊、減值的計(jì)提依據(jù)）、大額長期資產(chǎn)（包括固定資產(chǎn)等）投資的可行性研究報(bào)告、評審報(bào)告、采購合同，所有長期資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證書（包括房屋所有權(quán)證、土地使用證、車輛登記證、無形資產(chǎn)證明書（鑒定書）等）、無形資產(chǎn)攤銷的計(jì)算表、長期資產(chǎn)處臵的審批報(bào)告。建造合同信息表、完工進(jìn)度計(jì)算依據(jù)。注：各公司可以先提供建筑合同明細(xì)表電子版，包括各所屬項(xiàng)目部的建造項(xiàng)目明細(xì)表，對于有項(xiàng)目管理系統(tǒng)的，把權(quán)限事先給審計(jì)組開通）對于各項(xiàng)目部上交機(jī)關(guān)管理費(fèi)的，給我們上報(bào)建造項(xiàng)目明細(xì)表時(shí)，一定要把管理費(fèi)抵消后的數(shù)據(jù)，并提供抵消過程明細(xì)。二、勘察設(shè)計(jì)類審計(jì)期間各年供應(yīng)商、分包商、客戶名錄，包括銷售（分包）金額，供應(yīng)商（分包商）及客戶辦公地點(diǎn)、聯(lián)系電話、聯(lián)系人；如存在大量零散客戶，可提供前20名客戶上述信息；審計(jì)期間前十大勘察設(shè)計(jì)項(xiàng)目相關(guān)的審批資料及招投標(biāo)相關(guān)資料，合同及合同變更資料、成本預(yù)算、各節(jié)點(diǎn)進(jìn)度確認(rèn)資料；前十大設(shè)計(jì)項(xiàng)目成本歸集資料，包括人工成本分配表等。三、制造類審計(jì)期間新簽訂的前十名客商銷售、采購、長期資產(chǎn)購臵、運(yùn)輸、租賃合同（復(fù)印件）；審計(jì)期間存貨盤點(diǎn)計(jì)劃、盤點(diǎn)（按類別）匯總表（復(fù)印件、加蓋公章及經(jīng)手人簽名），盤點(diǎn)明細(xì)表（電子版）、庫齡較長存貨明細(xì)表（電子版）、盤點(diǎn)結(jié)果匯總表（復(fù)印件、加蓋公章及經(jīng)手人簽名）；審計(jì)期間存貨及固定資產(chǎn)清查結(jié)果匯總表及處理意見；審計(jì)期間新增在建工程立項(xiàng)、工程合同、轉(zhuǎn)固的手續(xù)及說明、預(yù)算文件及工程進(jìn)度統(tǒng)計(jì)表；審計(jì)期間生產(chǎn)成本計(jì)算所有資料（電子版）；審計(jì)期間國內(nèi)前十大客戶的銷售合同、銷售發(fā)票、出庫單、第三方貨運(yùn)單據(jù)以及客戶的驗(yàn)收單或消耗確認(rèn)單審計(jì)期間前十大供應(yīng)商采購合同、發(fā)票、入庫單、第三方貨運(yùn)單據(jù)、驗(yàn)收證明、以及倉庫臺賬審計(jì)期間銷售部門月報(bào)表或銷售臺賬、應(yīng)收賬款發(fā)生及回款臺賬；審計(jì)期間各月水電蒸汽耗用情況統(tǒng)計(jì)以及產(chǎn)能、產(chǎn)量、銷量的統(tǒng)計(jì)臺賬。審計(jì)期間重大費(fèi)用類合同（包括租賃各類資產(chǎn)合同臺賬）。四、投、融資類BT、BOT、工程總承包業(yè)務(wù)XXXX年至XXXX年P(guān)PP、EPC、BOT、BT和土地整理開發(fā)等項(xiàng)目各年的項(xiàng)目明細(xì)表，包含項(xiàng)目的甲方信息、內(nèi)容、類型、地理位臵等簡介情況，項(xiàng)目工程進(jìn)度，項(xiàng)目運(yùn)營預(yù)算及成本收入?yún)R總，可研報(bào)告預(yù)測收入及利潤，以及下述資料：（1）前期階段：項(xiàng)目投資可行性分析報(bào)告，項(xiàng)目評估報(bào)告，政府支持文件和與政府之間的特許權(quán)協(xié)議，回購擔(dān)保合同，項(xiàng)目公司和各項(xiàng)目參與方的談判文件，項(xiàng)目的立項(xiàng)文件，股東會、董事會會議決議等決策程序文件，BT、BOT合同，項(xiàng)目公司成立的相關(guān)基礎(chǔ)資料（2）B階段：勘察設(shè)計(jì)報(bào)告，概預(yù)算文件，施工建設(shè)合同，承包分包合同，監(jiān)理合同，竣工驗(yàn)收報(bào)告，質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告；（3）O階段：運(yùn)營方案和運(yùn)營管理各類文件；（4）T階段：移交方案、移交申請報(bào)告、移交協(xié)議等各種移交資料。（5）關(guān)于BT項(xiàng)目，按照公司制度規(guī)定，股份所屬三級公司不得進(jìn)行投融資項(xiàng)目投資；另外，對于BT或BOT項(xiàng)目重點(diǎn)關(guān)注是否有銀行保函，業(yè)主的還款承諾或擔(dān)保不能夠化解回款風(fēng)險(xiǎn)。長期股權(quán)投資（1）提供有關(guān)長期股權(quán)投資的合同、協(xié)議、出資證明、驗(yàn)資、審計(jì)、評估報(bào)告等文件；（2）提供對外投資的批復(fù)文件（3）賬面若計(jì)提長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備，請?zhí)峁┯?jì)提的依據(jù)。固定資產(chǎn)投資（含在建工程項(xiàng)目）（1）投資項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告（2）主管部門下達(dá)的投資計(jì)劃（3）項(xiàng)目進(jìn)度情況（4）竣工結(jié)算報(bào)告（5）國家專項(xiàng)貼息或補(bǔ)助資金撥款通知文件（如有）（6）世行、亞行和外國政府貸款項(xiàng)目需提供貸款合同（如有）（7）有股份公司出資或補(bǔ)助資金的建設(shè)項(xiàng)目需提供出資相關(guān)的董事會或股東會決議或類似文件（如有）（8）單位成建制（含三級公司）搬遷的建設(shè)項(xiàng)目需提供搬遷相關(guān)文件（如有）（9）按規(guī)定必須報(bào)股份公司批準(zhǔn)的建設(shè)項(xiàng)目需提供股份公司批準(zhǔn)文件（如有）（10）報(bào)建項(xiàng)目的集團(tuán)公司董事會決議或總經(jīng)理辦公會紀(jì)要、土地使用證、法律意見書（11）固定資產(chǎn)、在建工程項(xiàng)目臺賬（12）固定資產(chǎn)、在建工程項(xiàng)目清查表（最近一期盤點(diǎn)表）五、房地產(chǎn)類（1）開發(fā)企業(yè)資質(zhì)證書（2）拆遷協(xié)議、拆遷許可證（3）建設(shè)項(xiàng)目選址意見書（4）建設(shè)用地規(guī)劃許可證（5）建設(shè)工程規(guī)劃許可證（6）國有土地使用證（7）施工許可證（8）商品房銷售許可證（9）施工承包合同、監(jiān)理合同、勘察設(shè)計(jì)合同（10）房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目手冊（11）建設(shè)工程竣工驗(yàn)收報(bào)告（含建筑工程竣工驗(yàn)收意見書）（12）建設(shè)工程竣工驗(yàn)收備案表（13）入住通知單、購房者簽署的房屋驗(yàn)收合格書（14）工程投資概算、預(yù)算報(bào)告（15）規(guī)劃、消防、環(huán)保、人防等部門驗(yàn)收報(bào)告或批準(zhǔn)使用文件（16）工程質(zhì)量監(jiān)督報(bào)告（17）工程監(jiān)理報(bào)告、工程進(jìn)度資料及工程竣工決（結(jié)）算報(bào)告（18）商品房面積實(shí)測技術(shù)報(bào)告書（19）住宅質(zhì)量保證書和住宅使用說明書（20）商品房買賣合同及銷售合同統(tǒng)計(jì)表（21）土地出讓合同及市政配套費(fèi)協(xié)議書（22）如有合作建房者需提供合作建房政府批文，及合作建房合同、協(xié)議等有關(guān)資料六、物流貿(mào)易類企業(yè)開展貿(mào)易業(yè)務(wù)的子企業(yè)戶數(shù)、貿(mào)易業(yè)務(wù)規(guī)模、貿(mào)易品種、貿(mào)易模式（實(shí)物貿(mào)易、提單倉單貿(mào)易、融資性貿(mào)易等）、