【文章內(nèi)容簡介】 .................................................... 44 成本費(fèi)用測算 ................................................................................................................................................. 44 銷售收入、銷售稅金 .................................................................................................................................... 45 利潤總額及分配 ............................................................................................................................................. 45 財(cái)務(wù)盈利能力分析 ........................................................................................................................................ 45 清償能力分析 ................................................................................................................................................. 46 不確定性分析 ................................................................................................................................................. 46 財(cái)務(wù)評價結(jié)論 ................................................................................................................................................. 47 19 項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益分析 ......................................................................... 47 經(jīng)濟(jì)效益分析 ................................................................................................................................................. 47 5 社會效益分析 ................................................................................................................................................. 47 20 風(fēng)險分析與措施 ..................................................................................................... 47 風(fēng)險分析 .......................................................................................................................................................... 47 風(fēng)險控制與措施 ............................................................................................................................................. 48 21 結(jié)論 ......................................................................................................................... 48 1 總論 項(xiàng)目名稱及建設(shè)單位 項(xiàng)目名稱： 年產(chǎn) 3 萬噸肉兔制品項(xiàng)目 建設(shè)單位 a) 項(xiàng)目承辦單位： 重慶 國銀 實(shí)業(yè)有限 責(zé)任 公司 b) 法定地址： 重 慶市云陽縣蓮花路 176 號 c) 法定代表： 余國銀 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：重 慶 市 云陽 縣人和鎮(zhèn) 人和村 2 組、 9 組、 13 組 可行性研究的依據(jù) a)重慶市政府《重慶市國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》 ； b) 業(yè)主提供的相關(guān)技術(shù)資料 項(xiàng)目提出的背景及必要性 項(xiàng)目提出的背景 自 20xx 年下半年歐盟對我國開關(guān)以來，肉兔業(yè)走出徘徊多年的市場低谷，出現(xiàn)長期持續(xù)紅火局面，養(yǎng)兔效益連續(xù)兩年穩(wěn)居六畜之首。 肉兔深加工是草食牲畜肉兔養(yǎng)殖基地的配套項(xiàng)目，是國家支持三峽庫區(qū)重點(diǎn)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目之一，且符合當(dāng)前國家重點(diǎn)鼓勵發(fā)展“農(nóng)產(chǎn)品儲藏、保鮮、加工及綜合利用”的農(nóng)業(yè)開發(fā)政 策。兔肉具有滋補(bǔ)、養(yǎng)顏、益智等功效。隨著人們生活水平的提高，其膳食結(jié)構(gòu)得到了很大改善，兔肉 6 已成為多數(shù)人家餐桌上的美味佳肴。 供求矛盾越來越大由于 20xx 年以前我國肉兔產(chǎn)量驟減，近兩年養(yǎng)殖戶又留養(yǎng)母兔，商品兔產(chǎn)量增幅有限。目前，肉兔總產(chǎn)量中只有 50％左右用來殺兔取肉。去年，我國人均年消費(fèi)兔肉 380 克，僅占發(fā)達(dá)國家的 4％左右，即使按這樣的消費(fèi)量一年翻一番，要趕上意大利目前人均兔肉消費(fèi)量；也需要 16 年。 20xx 年我國出口兔肉比上年有所增加，千克均價 2． 26 美元 (約 18 元人民幣 )，兔肉出口部分只占兔肉產(chǎn)量的 5％左右 。由于養(yǎng)兔業(yè)是勞動密集型產(chǎn)業(yè)，發(fā)達(dá)國家對兔肉的需求主要依靠從我國進(jìn)口，不斷增長的國內(nèi)消費(fèi)和國際市場需求，加劇了供求矛盾。 加盟龍頭企業(yè)是零星分散的廣大城鄉(xiāng)養(yǎng)殖戶應(yīng)對市場的有效途徑由于歐盟對我國兔肉開關(guān)后豎起了綠色門檻，我國肉兔業(yè)逐漸游離為兩大板塊，一塊是有加工能力、產(chǎn)品市場價位高、國內(nèi)外市場穩(wěn)定的大中型企業(yè)，養(yǎng)殖量約占國內(nèi)兔產(chǎn)量的 30％左右。另一大塊是零星分散、品種差、效益低的城鎮(zhèn)和鄉(xiāng)村養(yǎng)殖戶。產(chǎn)品質(zhì)量低，沒有穩(wěn)定和可靠的銷路，僅靠走村串戶的商販上門收購或靠農(nóng)村集貿(mào)市場出售，行情全靠收購商販一手掌控，養(yǎng)殖 效益極低，養(yǎng)殖量占國內(nèi)總產(chǎn)量的 60％。這些零星分散的各地養(yǎng)殖戶走出低效益市場的出路是拒絕小販，加盟龍頭企業(yè)，提高種兔質(zhì)量，依靠龍頭企業(yè)飼養(yǎng)訂單兔，獲得高效益。目前一些龍頭企業(yè)還從事醫(yī)藥領(lǐng)域高附加值產(chǎn)品開發(fā)，走出養(yǎng)肉兔、產(chǎn)兔肉單一層次開發(fā)。山東省諸城市本明兔業(yè)公司不僅從事兔肉加工和餐飲食品經(jīng)營，還進(jìn)行制藥原料用兔出口和兔肉制藥。由于有 “藥用 ”開發(fā)做支撐，比單純開發(fā)兔肉每只肉兔增收 10 元左右。這樣，縱使遇上市場低潮，也可以以藥補(bǔ)肉，照樣能賺錢，確保加盟者穩(wěn)步增收。 云陽縣 地處三峽庫區(qū)， 建有 25 個肉兔養(yǎng)殖基地鄉(xiāng)（ 鎮(zhèn)），肉兔資源充足，且加工成本低。據(jù)調(diào)查，僅重慶市每年從山東、河南等地調(diào)運(yùn)肉兔就達(dá) 100 余萬噸， 但是由于受到生產(chǎn)規(guī)模小且布局分散、開拓能力與 7 創(chuàng)新意識不夠、 市場預(yù)見 能力不強(qiáng)等不利因素的制約，重慶很多的企業(yè)一直沒能得到長足的發(fā)展。隨著西部大開發(fā)步伐的加快， 兔肉深加工 業(yè)又將迎來新的發(fā)展機(jī)遇。能否抓住這一市場契機(jī)，對市場信息迅速作出反應(yīng)，是擺在生產(chǎn)企業(yè)面前的一道難題 。 必要性 近幾年來，隨著豬疫病與禽流感對豬禽生產(chǎn)、肉類市場影響的增大，人們對肉類消費(fèi)觀念逐漸改變，追求綠色環(huán)保健康安全的肉食品消費(fèi)已成時 尚，而兔肉正是迄今為止最為健康安全的肉食品。隨著人們對兔肉質(zhì)量安全認(rèn)識的提高，廣大消費(fèi)者也出現(xiàn)了接納兔肉、消費(fèi)兔肉的良好勢頭，農(nóng)村不少養(yǎng)殖戶也看到了商機(jī)，紛紛投入肉兔養(yǎng)殖業(yè)，同時肉兔養(yǎng)殖加工龍頭企業(yè)也日益增多，兔肉加工產(chǎn)品品種也不斷增多。形成了養(yǎng)殖、加工、消費(fèi)鏈鎖式拉動肉兔產(chǎn)業(yè)發(fā)展的好形勢 。 改革開放以來，作為我國兔業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的肉兔業(yè)經(jīng)歷了穩(wěn)中有升的大發(fā)展。 20xx 年生產(chǎn)兔肉 46 萬噸，出口還不到 1 萬噸，也就是說，有45 萬噸兔肉被國內(nèi)市場銷化了。可見內(nèi)銷市場之廣，需求量之大，令人鼓舞；同時，也證實(shí)了兔肉立足內(nèi) 銷，歡迎外銷的市場定位不僅是正確的，也是準(zhǔn)確的。立足內(nèi)銷的定位，使兔肉銷售的主動權(quán)牢固地掌握在中國人自己手里。 我國兔業(yè)將迎來天時、地理、人和的大好機(jī)遇；一些有識之士，將按照人們追求安全、追求質(zhì)量、追求時尚的強(qiáng)烈愿望，選擇明智之舉投入兔業(yè)開發(fā)，人們盼望已久的兔內(nèi)臟生化制藥開發(fā)，兔MT 金屬硫蛋白也將問世，這將使兔業(yè)從業(yè)人員為之自豪，因?yàn)樗麄兯鶑氖碌耐卯a(chǎn)業(yè)是和人們吃、穿有密切關(guān)系的產(chǎn)業(yè)，是健康產(chǎn)業(yè)、時髦產(chǎn)業(yè)；又是為人類創(chuàng)造兔業(yè)財(cái)富的產(chǎn)業(yè)?？梢灶A(yù)測，未來十年，是兔業(yè)發(fā)展的黃金時期，也是兔業(yè)商品生產(chǎn)的黃金時期。當(dāng)然， 對于養(yǎng)兔者來說，一定要禁忌那種高潮時期養(yǎng)兔，低期時期宰兔的錯誤做法，提倡低潮時期養(yǎng)兔，高潮時期賣兔，養(yǎng)兔才能成功。那些能堅(jiān)持、有主意的人將必 8 然是成功者。 可以說， 兔業(yè)行業(yè)將會向傳統(tǒng)大產(chǎn)業(yè)豬、雞、牛、羊產(chǎn)業(yè)靠近。養(yǎng)兔大縣、大市，加工大縣、大市會更多；并且成為這些大縣、大市農(nóng)村的支柱產(chǎn)業(yè)。兔業(yè)總產(chǎn)值將突破千億元；我國的養(yǎng)兔大國地位也將上升為世界養(yǎng)兔強(qiáng)國，站立在世界東方。 因此 年 產(chǎn) 3 萬噸 肉兔 制品 項(xiàng)目 具有很強(qiáng)的 必要 性。 可行性研究的范圍及主要內(nèi)容 可行性研究的范圍 a) 廠區(qū)的總體規(guī)劃； b) 公司承辦本項(xiàng)目建設(shè)的條件分析； c) 項(xiàng)目主要產(chǎn)品市場預(yù)測分析； d) 項(xiàng)目主要建設(shè)方案； e) 項(xiàng)目環(huán)保、消防、 職業(yè) 安全衛(wèi)生、節(jié)能措施； f) 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃 ； g) 項(xiàng)目投資估算和財(cái)務(wù)分析評價 。 可行性研究工作的主要內(nèi)容 a) 市場分析 ； b) 土建、 公用系統(tǒng)； c) 辦公、生活輔助系統(tǒng)。 總投資及資金來源 本項(xiàng)目建設(shè)投資為 萬元， 其中：業(yè)主自有資金 萬元；銀行貸款 萬元。 本項(xiàng)目建設(shè)期利息為 950 萬元，由業(yè)主自有資金 支付。 項(xiàng)目計(jì)劃配套流動資金 萬元，其中：自有流動資金 萬元；流動資金借款 萬元。 本項(xiàng)目總投資為 萬元 。 9 主要數(shù)據(jù)及技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 表 11 主要數(shù)據(jù)及技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 序號 名 稱 單 位 數(shù)據(jù) 備 注 一、主要數(shù)據(jù) 1 年產(chǎn)量 年產(chǎn)值 （ 萬元 ） 81000 年 產(chǎn)量 （萬 t） 3 2 廠區(qū)總用面積 m2 113390 合 170 畝 廠區(qū)建筑面積 m2 32088 3 人員總數(shù) 人 500 新增 4 工藝設(shè)備總數(shù) 臺（套） 167 新增 5 項(xiàng)目總投資 萬元 20xx0 新增 6 年產(chǎn)品銷售收入 萬元 81000 7 年銷售稅金及附加 萬元 8 年利潤總額 萬元 二、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 萬元 1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (所得稅前 ) % 2 投資利稅率 % 3 投資利潤率 % 4 盈虧平衡點(diǎn) (BEP) % 5 投資回收期 年 10 2 企業(yè)基本情況 企業(yè)概況 重慶 國銀實(shí)業(yè) (集團(tuán) )有限公司是一家集生產(chǎn)、銷售、服務(wù)為一體的綜合性經(jīng)營管理企業(yè)?，F(xiàn)主要從事業(yè)務(wù)有：銀河賓館、銀河商貿(mào)城、舊貨市場、市場物業(yè)管理、云陽縣肉兔養(yǎng)殖基地等。 企業(yè)基本情況 重慶國銀實(shí)業(yè) (集團(tuán) )有限公司成立于二 00 四年十一月 ,注冊地點(diǎn)：重慶市云陽縣蓮花路 176 號，注冊資本 1180 萬元，民營企業(yè) ,法定代表人 ,余國銀。集團(tuán)公司現(xiàn)擁有控股子公司 3 家 —— 重慶云雨服裝制造有限公司、重慶磐石白酒制造有限公司、云陽縣銀河家電有限公司。公司一貫堅(jiān)持“以人為本、務(wù)實(shí)創(chuàng)新、誠信經(jīng)營、追求卓絕”的企業(yè)經(jīng)營管理理念， 走以“市場為導(dǎo)向的新型工業(yè)化和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化道路”為發(fā)展方向。 20xx 年末經(jīng)審計(jì)確認(rèn)后，集團(tuán)公司總資產(chǎn)為 3145 萬元，其中：固定資產(chǎn) 1814 萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為 51。 26%，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 4015 萬元，利潤 236。 4 萬元；在冊職工 350 人，其中：管理人員 35 人，各類高中級技術(shù)人員 18 人，解決移民工和下崗職工再就業(yè) 250 人。公司曾多次被云陽縣工商局授予“重合