【文章內(nèi)容簡介】 概率降到最低，就要結(jié)合國內(nèi)外社會變化的新動向，分析案件發(fā)生的新特點(diǎn)，在堅持過去行之有效的防控方法的同時，進(jìn)一步完善防控體制機(jī)制建設(shè)，創(chuàng)新工作方法，提高防控手段。要不斷提高關(guān)鍵風(fēng)險環(huán)節(jié)的科技防控手段。一是，繼續(xù)對金庫現(xiàn)金提取、資金支付等高風(fēng)險環(huán)節(jié)加強(qiáng)授權(quán)管理，推廣使用指紋識別、影像授權(quán)，減少個人印章的使用，以減少基層機(jī)構(gòu)印章被盜用造成的風(fēng)險。二是，在法律允許的范圍內(nèi)，利用反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)或開發(fā)監(jiān)控程序，在一定層級上掌握工作人員特別是客戶經(jīng)理、基層負(fù)責(zé)人等重要崗位人員個人帳戶的資金動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)異常、掌控風(fēng)險隱患。要不斷完善監(jiān)控體系的建設(shè)，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和機(jī)構(gòu)設(shè)置變化明確會計（柜員）主管、風(fēng)險經(jīng)理和紀(jì)檢監(jiān)察特派員防控職責(zé)分工，實現(xiàn)對基層機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險防控事項的全面覆蓋和無縫對接。并加強(qiáng)對派駐人員的工作考核和再監(jiān)督，確保派駐人員切實履行職責(zé)，筑牢案件防范的基礎(chǔ)防線。要繼續(xù)加大對各級機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線管理人員的案件防控考核力度，使各機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線始終將案件防控、風(fēng)險排查擺在日常管理工作的重要位置。要始終保持對違章違紀(jì)行為嚴(yán)肅查處的高壓勢態(tài)，始終堅持從教育、監(jiān)督、懲處三方面入手，形成對案件風(fēng)險的綜合治理體系。第三篇：金融機(jī)構(gòu)案件防控2當(dāng)前，復(fù)雜多變的外部經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境，內(nèi)部時有發(fā)生的操作風(fēng)險和道德風(fēng)險，如何提升銀行基層機(jī)構(gòu)案件防控能力是一個值得認(rèn)真探討的問題。注重提高員工教育管理能力要端正經(jīng)營理念，準(zhǔn)確把握和正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險防控、市場營銷與基礎(chǔ)管理的關(guān)系。在考核辦法中，既要重業(yè)務(wù)指標(biāo)，案件防控也要占一定權(quán)重；在干部選拔任用上，既要重現(xiàn)實工作實績，也要堅持德才兼?zhèn)?、以德為先的?biāo)準(zhǔn)；在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中，既要講求規(guī)模和效益，也要牢固樹立依法合規(guī)經(jīng)營意識，嚴(yán)格控制各類風(fēng)險。要注重培育合規(guī)文化。要把廉業(yè)規(guī)定、廉政準(zhǔn)則，銀行從業(yè)人員職業(yè)操守指引，建設(shè)銀行員工職業(yè)操守、行為規(guī)范、從業(yè)禁止若干規(guī)定等作為重要學(xué)習(xí)內(nèi)容，加強(qiáng)日常教育。要始終保持案防工作高壓態(tài)勢，細(xì)化各個環(huán)節(jié)的監(jiān)控手段，將風(fēng)險消除在始發(fā)甚至未發(fā)狀態(tài)。注重提高案件風(fēng)險識別能力要建立業(yè)務(wù)制度手冊化管理和考核機(jī)制，對常用規(guī)章制度進(jìn)行梳理，匯編成業(yè)務(wù)操作手冊，并定期更新，以方便員工學(xué)習(xí)、掌握和遵行，同時建立考核機(jī)制，與考核、績效分配掛鉤，引導(dǎo)激勵員工主動學(xué)習(xí)規(guī)章制度，熟練掌握操作流程，增強(qiáng)制度的執(zhí)行力和風(fēng)險的識別能力。注重提高關(guān)鍵風(fēng)險控制能力要確定關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)，落實重點(diǎn)監(jiān)控措施。針對審計發(fā)現(xiàn)、上級行及外部檢查發(fā)現(xiàn)的各類違規(guī)問題，以及近年案件、重大違規(guī)問題暴露出的關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行梳理分析，使操作者更加明晰風(fēng)險點(diǎn)在哪里、應(yīng)該如何操作，使管理者更加明晰監(jiān)控點(diǎn)在哪里、應(yīng)該如何監(jiān)控。要運(yùn)用科技手段，強(qiáng)化“機(jī)控”功能。要通過充分運(yùn)用第二代身份證鑒別儀、客戶身份聯(lián)網(wǎng)核查、電子驗印、資金結(jié)算支付密碼、網(wǎng)銀盾和動態(tài)口令卡等產(chǎn)品或服務(wù)，逐步實現(xiàn)案件防控“人控”與“機(jī)控”并重的轉(zhuǎn)變，提高基層機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)管理的信息化、流程化和系統(tǒng)化水平。注重提高案防措施執(zhí)行能力一是要完善各項案防措施。如建立案防聯(lián)席會議制度和例會制度，定期召開會議，及時掌握和了解情況；出臺《積分管理正向激勵實施意見》等辦法和制度，對舉報、識破、堵截案件或風(fēng)險事件以及主動制止違規(guī)行為的機(jī)構(gòu)和員工，給予考核加分和物質(zhì)獎勵，鼓勵自查自糾。二是要對已有的案防措施落實情況開展效能監(jiān)察。對歷年來行之有效的案防措施進(jìn)行梳理，把案件防控工作責(zé)任制落實情況等作為效能監(jiān)察的重要內(nèi)容，鞏固案防措施效果。三是要建立案件防控工作考核辦法，實行正負(fù)激勵。重點(diǎn)對案防措施落實情況、案件關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)控制情況、違規(guī)懲戒情況逐項進(jìn)行量化考核，將案防工作與領(lǐng)導(dǎo)人員績效考核、職務(wù)聘任晉升等掛鉤，建立“結(jié)果與過程同考核”的機(jī)制，實行獎罰兌現(xiàn)。同時可探索建立案防專項基金，專款專用，以有效防范案件、重大違規(guī)問題的發(fā)生。四是要落實案防責(zé)任，定期考核評價。基層機(jī)構(gòu)要對上級行制定下發(fā)的各項案防措施，及時進(jìn)行收集整理，專夾保管；要對落實各項案防措施進(jìn)行職責(zé)分工，明確管理責(zé)任，并將其納入個人工作考核范圍，提高管理人員履職自覺性。第四篇：中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險防控實務(wù)中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險防控實務(wù) 20110726 22:19 練習(xí)題（答案）（第五章、第十一章指導(dǎo)老師：）一、單選題，做到（A），憑證、現(xiàn)金入柜保管。 （信用社）經(jīng)辦人員對客戶所持身份證件，須通過“公民身份信息系統(tǒng)”進(jìn)行身份核對，識別證件信息真?zhèn)?。（B） ，要向客戶出具(D) (A)管理。 （B）個。 （信用社）工作人員辦理單位銀行結(jié)算賬戶開戶時，要與開戶單位確定至少（C）名熱線驗證人員，并在熱線驗訐函上注明聯(lián)系人員姓名、性別、聯(lián)系方式等。 ，自正式開立之日起（D）個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。 8.（C）是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶 9.（B）是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。 、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起（D）個工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。 （C）年 （C）年。 （B），注冊驗資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。 （A）。，換人復(fù)核 15.(A)必須本人辦理，不允許代辦 (C) 17.(B)主要用于對外簽訂合同、發(fā)文、公函及其他行政事務(wù)。 18.（C）主要是辦理會計業(yè)務(wù)、會計核算和會計管理過程中用于簽發(fā)票據(jù)、憑證、報表、函件和證實書等所使用的印章。 19.（A）是指辦理信貸業(yè)務(wù)、簽訂貸款合同時所使用的印章。 (A)分管制度，嚴(yán)禁聯(lián)行人員同時持有聯(lián)行類印章和聯(lián)行類重要空白憑證。、押、證 、押 、證 21.(D)是指經(jīng)銀行或單位(個人)填寫金額并簽章后即具有支付效力的未簽發(fā)空白憑證 22.(A)是指在銀行綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)分配給各個機(jī)構(gòu)、各個柜員的，用于記載現(xiàn)金、重要空白憑證及有價單證等實物數(shù)量的電子虛擬箱 23.(C)是指銀行各個機(jī)構(gòu)、柜員用于存放營業(yè)用現(xiàn)金、有價單證、重要空白憑證和重要會計業(yè)務(wù)印章的實物箱。 ，經(jīng)主管授權(quán)后做凍結(jié)處理，凍結(jié)存款期限最長不超過（B）。A、三月 B、六月 C、一年 D、二年（C）單位無權(quán)同時對存款人銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃。A、人民法院 B、稅務(wù)機(jī)關(guān) C、人民檢察院 D、海關(guān) 、存折可以用口頭或者函電形式申請掛失，但必須在（C）天內(nèi)補(bǔ)辦書面申請掛失手續(xù), 否則，口頭掛失自動失效。A、2 B、3 C、5 D、7 ，如果發(fā)生記賬串戶，應(yīng)填制（A）記賬憑證交主管柜員審批簽字后進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。A、同方向紅、藍(lán)字 B、反方向紅、藍(lán)字 C、同方向雙方紅 D、反方向雙方藍(lán)字 (ACD)。A、個人名章 B、公章C、現(xiàn)金收訖章 D、現(xiàn)金付訖章 、個人存款進(jìn)行（ABC）。A、查詢 B、凍結(jié) C、扣劃 D、支取 30．客戶存款止付分為（AB）A．全額止付 B．部分止付 C．借方止付 D．貸方止付31．自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶稱為（D）。A．臨時存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬 D．個人銀行結(jié)算賬戶 32．下列哪一種款項不允許轉(zhuǎn)入個人結(jié)算賬戶（D）。A．工資收入 B．獎金收入 C．個人貸款 D．單位資金 33．單位定期存款的起存金額為（D）。A．50元 B．1000元 C．5000元 D．10000元34．單位向信用社存入定期存款時，信用社應(yīng)填制（C）元。A．儲蓄存單 B．單位定期存單 C．單位定期存款證實書 D．定期一本通存折35．下列說法中，關(guān)于存款凍結(jié)、解凍錯誤的是（C）。A．司法機(jī)關(guān)凍結(jié)單位存款時，需要向信用社發(fā)送縣級以上司法部門簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書” B．凍結(jié)期限最長不得超過6個月C．凍結(jié)之前已被有權(quán)部門凍結(jié)的，可以再辦理凍結(jié)手續(xù) D．特殊原因需要延長的，應(yīng)重新辦理凍結(jié)手續(xù) 36．庫房鑰匙管理，堅持（B）原則。A．一人統(tǒng)管 B．庫匙分管，平行交接 C．妥善保管 D．以上都不是 37．現(xiàn)金清點(diǎn)過程中要將殘損幣挑剔干凈，并符合（D）標(biāo)準(zhǔn)。A．二成新 B．三成新 C．五成新 D．七成新38．信用社在收繳假幣過程中，一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣（C）以上，應(yīng)當(dāng)立即報告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，提供有關(guān)線索。A．5張 B．10張 C．20張 D．100張39．次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)該使用什么處理？（A）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時存欠 40．當(dāng)日發(fā)現(xiàn)錯賬應(yīng)該使用什么處理？（B）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時存欠41．對抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應(yīng)該：（C）A．撕毀 B．交給客戶 C．作重要空白憑證銷號表附件 D．作正式傳票 42．柜員在輸入密碼時應(yīng)（C）遮擋。A．不用 B．可以 C．加以物理 D．根據(jù)柜員心情而定 43．因機(jī)器故障確需手工填寫的憑證必須由（A）審核簽章確認(rèn)。A．營業(yè)機(jī)構(gòu)主管或負(fù)責(zé)人 B．出納 C．會計 D．客戶經(jīng)理 44．柜員頂崗代班時，只能使用（C）的柜員號。A．信貸員 B．會計 C．柜員自己 D．其他任何人 45．強(qiáng)制扣劃必須在凍結(jié)（A）扣劃。A．限額內(nèi) B．賬戶外 C．限額外 D．不一定 46．SC6000綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，柜員號管理實行（B）。A．更換制 B．終身制 C．單一制 D．以上均不對47．重要空白憑證一律納入（B）科目核算。A．其他 B．表外 C．表內(nèi) D．以上均不對48．因柜員密碼泄露造成的一切后果由（C）承擔(dān)。A．信用社 B．客戶 C．柜員 D．以上均不對49．儲戶掛失超過（B）天未辦理解掛手續(xù)的，掛失手續(xù)失效。A．100 B．30 C．60 D．20二、多選題 （AB）。 ：(ABCD)A．活期儲蓄 ，如需手工填制憑證。須經(jīng)(A）簽字。 C．會計主管或出納 D單位負(fù)責(zé)人或儲蓄會計 “四項制度”是指：（ABCD） 5．由于管理不善，導(dǎo)致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機(jī)，或利用未銷毀的憑證進(jìn)行作案?？刹扇∫韵聨追N防控措施：(ABC)，保管期滿需要銷毀的會計檔案，檔案保管部門要認(rèn)真核查，編制檔案銷毀清冊。,清點(diǎn)核對所要銷毀的會計檔案。，相關(guān)部門應(yīng)共同派人現(xiàn)場監(jiān)督銷毀全過程，并注意保密和安全，防止檔案散失。：(ABCD)，柜員通過少計、少付利息，套取客戶存款利息；或通過多計少付利息，套取銀行（信用社）資金。（信用社）工作人員采取空庫方式頻繁辦理大額當(dāng)日存入、次日支取業(yè)務(wù)，套取銀行（信用社）利息。（信用社）經(jīng)辦人員通過系統(tǒng)先銷戶后抹賬，套取系統(tǒng)計息憑證，或自制利息單，直接從應(yīng)付利息或利息支出科目付出現(xiàn)金，侵占銀行（信用社）資金。（信用社）經(jīng)辦人員對客戶提前支取的存單，支付客戶本息后，不進(jìn)行賬務(wù)處理或賬務(wù)處理完畢后抹賬，待存單到期后再實際辦理支付，套取銀行（信用社）利息。：(ABCD)（信用社）工作人員熟悉等條件，在無證件情況下申請開立賬戶，形成風(fēng)險隱患。（信用社）經(jīng)辦人員在無證件情況下私自開立非實名制賬戶，為侵占、挪用客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。，為經(jīng)營賬外資金、“小金庫”、虛增存款、侵占、挪用客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。，不提供開戶人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行（信用社）經(jīng)辦人員沒有進(jìn)行逐人查驗，開立虛假賬戶。：(ABC)，持有他人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動。（信用社）工作人員以他人資料或利用工作之便盜用他人身份證復(fù)印件擅自開戶，并持有他人賬戶，為挪用、侵占客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。，未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員違規(guī)為其開立賬戶。賬戶開立時,嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)制度。(ABCD) ，嚴(yán)格執(zhí)行管用分離及（D）制度。 (AB) 、尚未簽字確認(rèn)的正常存入業(yè)務(wù) 。D．以上均對?！叭p” ,是指(ABC) 13．掛失業(yè)務(wù)包括()。 （AB）。 15．下列說法正確的有（ABD）。A、現(xiàn)金收人，先收款后記賬 B、現(xiàn)金付出，先記賬后付款 C、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先記貸后記借D、代收他行票據(jù)，收妥抵用16．下列哪幾項是管庫“五同”規(guī)定內(nèi)容（ABDE）。A．同開庫 B．同進(jìn)庫 C．同盤庫 D．同出庫 E．同鎖庫 17．查閱會計檔案的人員，可以將會計檔案進(jìn)行（ABC）。A．抄錄 B．照相 C．復(fù)印或復(fù)制 D．借出18．因印鑒磨損等原因需要更換公章、財務(wù)專用章或個人名章的，客戶應(yīng)向開戶社（行）提交（ACD）。A．《人民幣單位銀行結(jié)算賬戶預(yù)留印鑒變更申請書》 B．營業(yè)執(zhí)照 C．開戶許可證 D．印鑒卡客戶留存聯(lián) 19．可以掛失止付的票據(jù)有（ACD）。A．填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、支票 B．轉(zhuǎn)賬支票C．已承兌的商業(yè)匯票 D．出票人記載“不得轉(zhuǎn)讓”的匯票、本票 20．需經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的賬戶除基本存款賬戶外，還有（ABD）。A．臨時存款賬戶 B．預(yù)算單位專用存款賬戶 C．注冊驗資和增資驗資開立賬戶D．合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算賬戶21．關(guān)于開立臨時存款賬戶下列說法正確的是（ABCD）。A．存款為臨時機(jī)構(gòu)的，只能在其駐地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶B．存款人在異地從事臨時活動，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶 C．建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項目個數(shù)的臨時存款賬戶D．單位存款人因驗資增資需開立銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可證．股東會董事會決議等證明文件，在銀行開立一個臨時存款賬戶 22．下列（ACD）可以支取現(xiàn)金。A．基本存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬戶 D．臨時存款賬戶 23．存款人申請開立財政預(yù)算外資金專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具（ABD）。A．開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件 B．基本存款賬戶開戶許可證 C．主管部門批文 D．財政部門證明，正確的做法有（ABCD）。A、必須填寫“更換印鑒申請書”。B、在左邊加蓋舊印鑒。C、在右邊加蓋新印鑒