【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 概率降到最低，就要結(jié)合國(guó)內(nèi)外社會(huì)變化的新動(dòng)向，分析案件發(fā)生的新特點(diǎn)，在堅(jiān)持過去行之有效的防控方法的同時(shí)，進(jìn)一步完善防控體制機(jī)制建設(shè)，創(chuàng)新工作方法，提高防控手段。要不斷提高關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的科技防控手段。一是，繼續(xù)對(duì)金庫(kù)現(xiàn)金提取、資金支付等高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)加強(qiáng)授權(quán)管理，推廣使用指紋識(shí)別、影像授權(quán)，減少個(gè)人印章的使用，以減少基層機(jī)構(gòu)印章被盜用造成的風(fēng)險(xiǎn)。二是，在法律允許的范圍內(nèi)，利用反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)或開發(fā)監(jiān)控程序，在一定層級(jí)上掌握工作人員特別是客戶經(jīng)理、基層負(fù)責(zé)人等重要崗位人員個(gè)人帳戶的資金動(dòng)態(tài)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常、掌控風(fēng)險(xiǎn)隱患。要不斷完善監(jiān)控體系的建設(shè)，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和機(jī)構(gòu)設(shè)置變化明確會(huì)計(jì)（柜員）主管、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和紀(jì)檢監(jiān)察特派員防控職責(zé)分工，實(shí)現(xiàn)對(duì)基層機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控事項(xiàng)的全面覆蓋和無縫對(duì)接。并加強(qiáng)對(duì)派駐人員的工作考核和再監(jiān)督，確保派駐人員切實(shí)履行職責(zé)，筑牢案件防范的基礎(chǔ)防線。要繼續(xù)加大對(duì)各級(jí)機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線管理人員的案件防控考核力度，使各機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線始終將案件防控、風(fēng)險(xiǎn)排查擺在日常管理工作的重要位置。要始終保持對(duì)違章違紀(jì)行為嚴(yán)肅查處的高壓勢(shì)態(tài)，始終堅(jiān)持從教育、監(jiān)督、懲處三方面入手，形成對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)的綜合治理體系。第三篇：金融機(jī)構(gòu)案件防控2當(dāng)前，復(fù)雜多變的外部經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境，內(nèi)部時(shí)有發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)，如何提升銀行基層機(jī)構(gòu)案件防控能力是一個(gè)值得認(rèn)真探討的問題。注重提高員工教育管理能力要端正經(jīng)營(yíng)理念，準(zhǔn)確把握和正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防控、市場(chǎng)營(yíng)銷與基礎(chǔ)管理的關(guān)系。在考核辦法中，既要重業(yè)務(wù)指標(biāo)，案件防控也要占一定權(quán)重；在干部選拔任用上，既要重現(xiàn)實(shí)工作實(shí)績(jī)，也要堅(jiān)持德才兼?zhèn)?、以德為先的?biāo)準(zhǔn)；在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中，既要講求規(guī)模和效益，也要牢固樹立依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，嚴(yán)格控制各類風(fēng)險(xiǎn)。要注重培育合規(guī)文化。要把廉業(yè)規(guī)定、廉政準(zhǔn)則，銀行從業(yè)人員職業(yè)操守指引，建設(shè)銀行員工職業(yè)操守、行為規(guī)范、從業(yè)禁止若干規(guī)定等作為重要學(xué)習(xí)內(nèi)容，加強(qiáng)日常教育。要始終保持案防工作高壓態(tài)勢(shì)，細(xì)化各個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)控手段，將風(fēng)險(xiǎn)消除在始發(fā)甚至未發(fā)狀態(tài)。注重提高案件風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力要建立業(yè)務(wù)制度手冊(cè)化管理和考核機(jī)制，對(duì)常用規(guī)章制度進(jìn)行梳理，匯編成業(yè)務(wù)操作手冊(cè)，并定期更新，以方便員工學(xué)習(xí)、掌握和遵行，同時(shí)建立考核機(jī)制，與考核、績(jī)效分配掛鉤，引導(dǎo)激勵(lì)員工主動(dòng)學(xué)習(xí)規(guī)章制度，熟練掌握操作流程，增強(qiáng)制度的執(zhí)行力和風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力。注重提高關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制能力要確定關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，落實(shí)重點(diǎn)監(jiān)控措施。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)、上級(jí)行及外部檢查發(fā)現(xiàn)的各類違規(guī)問題，以及近年案件、重大違規(guī)問題暴露出的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行梳理分析，使操作者更加明晰風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在哪里、應(yīng)該如何操作，使管理者更加明晰監(jiān)控點(diǎn)在哪里、應(yīng)該如何監(jiān)控。要運(yùn)用科技手段，強(qiáng)化“機(jī)控”功能。要通過充分運(yùn)用第二代身份證鑒別儀、客戶身份聯(lián)網(wǎng)核查、電子驗(yàn)印、資金結(jié)算支付密碼、網(wǎng)銀盾和動(dòng)態(tài)口令卡等產(chǎn)品或服務(wù)，逐步實(shí)現(xiàn)案件防控“人控”與“機(jī)控”并重的轉(zhuǎn)變，提高基層機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)管理的信息化、流程化和系統(tǒng)化水平。注重提高案防措施執(zhí)行能力一是要完善各項(xiàng)案防措施。如建立案防聯(lián)席會(huì)議制度和例會(huì)制度，定期召開會(huì)議，及時(shí)掌握和了解情況；出臺(tái)《積分管理正向激勵(lì)實(shí)施意見》等辦法和制度，對(duì)舉報(bào)、識(shí)破、堵截案件或風(fēng)險(xiǎn)事件以及主動(dòng)制止違規(guī)行為的機(jī)構(gòu)和員工，給予考核加分和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，鼓勵(lì)自查自糾。二是要對(duì)已有的案防措施落實(shí)情況開展效能監(jiān)察。對(duì)歷年來行之有效的案防措施進(jìn)行梳理，把案件防控工作責(zé)任制落實(shí)情況等作為效能監(jiān)察的重要內(nèi)容，鞏固案防措施效果。三是要建立案件防控工作考核辦法，實(shí)行正負(fù)激勵(lì)。重點(diǎn)對(duì)案防措施落實(shí)情況、案件關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制情況、違規(guī)懲戒情況逐項(xiàng)進(jìn)行量化考核，將案防工作與領(lǐng)導(dǎo)人員績(jī)效考核、職務(wù)聘任晉升等掛鉤，建立“結(jié)果與過程同考核”的機(jī)制，實(shí)行獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)。同時(shí)可探索建立案防專項(xiàng)基金，專款專用，以有效防范案件、重大違規(guī)問題的發(fā)生。四是要落實(shí)案防責(zé)任，定期考核評(píng)價(jià)?；鶎訖C(jī)構(gòu)要對(duì)上級(jí)行制定下發(fā)的各項(xiàng)案防措施，及時(shí)進(jìn)行收集整理，專夾保管；要對(duì)落實(shí)各項(xiàng)案防措施進(jìn)行職責(zé)分工，明確管理責(zé)任，并將其納入個(gè)人工作考核范圍，提高管理人員履職自覺性。第四篇：中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù) 20110726 22:19 練習(xí)題（答案）（第五章、第十一章指導(dǎo)老師：）一、單選題，做到（A），憑證、現(xiàn)金入柜保管。 （信用社）經(jīng)辦人員對(duì)客戶所持身份證件，須通過“公民身份信息系統(tǒng)”進(jìn)行身份核對(duì)，識(shí)別證件信息真?zhèn)巍＃˙） ，要向客戶出具(D) (A)管理。 （B）個(gè)。 （信用社）工作人員辦理單位銀行結(jié)算賬戶開戶時(shí)，要與開戶單位確定至少（C）名熱線驗(yàn)證人員，并在熱線驗(yàn)訐函上注明聯(lián)系人員姓名、性別、聯(lián)系方式等。 ，自正式開立之日起（D）個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。 8.（C）是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶 9.（B）是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。 、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起（D）個(gè)工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。 （C）年 （C）年。 （B），注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。 （A）。，換人復(fù)核 15.(A)必須本人辦理，不允許代辦 (C) 17.(B)主要用于對(duì)外簽訂合同、發(fā)文、公函及其他行政事務(wù)。 18.（C）主要是辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)管理過程中用于簽發(fā)票據(jù)、憑證、報(bào)表、函件和證實(shí)書等所使用的印章。 19.（A）是指辦理信貸業(yè)務(wù)、簽訂貸款合同時(shí)所使用的印章。 (A)分管制度，嚴(yán)禁聯(lián)行人員同時(shí)持有聯(lián)行類印章和聯(lián)行類重要空白憑證。、押、證 、押 、證 21.(D)是指經(jīng)銀行或單位(個(gè)人)填寫金額并簽章后即具有支付效力的未簽發(fā)空白憑證 22.(A)是指在銀行綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)分配給各個(gè)機(jī)構(gòu)、各個(gè)柜員的，用于記載現(xiàn)金、重要空白憑證及有價(jià)單證等實(shí)物數(shù)量的電子虛擬箱 23.(C)是指銀行各個(gè)機(jī)構(gòu)、柜員用于存放營(yíng)業(yè)用現(xiàn)金、有價(jià)單證、重要空白憑證和重要會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章的實(shí)物箱。 ，經(jīng)主管授權(quán)后做凍結(jié)處理，凍結(jié)存款期限最長(zhǎng)不超過（B）。A、三月 B、六月 C、一年 D、二年（C）單位無權(quán)同時(shí)對(duì)存款人銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃。A、人民法院 B、稅務(wù)機(jī)關(guān) C、人民檢察院 D、海關(guān) 、存折可以用口頭或者函電形式申請(qǐng)掛失，但必須在（C）天內(nèi)補(bǔ)辦書面申請(qǐng)掛失手續(xù), 否則，口頭掛失自動(dòng)失效。A、2 B、3 C、5 D、7 ，如果發(fā)生記賬串戶，應(yīng)填制（A）記賬憑證交主管柜員審批簽字后進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。A、同方向紅、藍(lán)字 B、反方向紅、藍(lán)字 C、同方向雙方紅 D、反方向雙方藍(lán)字 (ACD)。A、個(gè)人名章 B、公章C、現(xiàn)金收訖章 D、現(xiàn)金付訖章 、個(gè)人存款進(jìn)行（ABC）。A、查詢 B、凍結(jié) C、扣劃 D、支取 30．客戶存款止付分為（AB）A．全額止付 B．部分止付 C．借方止付 D．貸方止付31．自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶稱為（D）。A．臨時(shí)存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬 D．個(gè)人銀行結(jié)算賬戶 32．下列哪一種款項(xiàng)不允許轉(zhuǎn)入個(gè)人結(jié)算賬戶（D）。A．工資收入 B．獎(jiǎng)金收入 C．個(gè)人貸款 D．單位資金 33．單位定期存款的起存金額為（D）。A．50元 B．1000元 C．5000元 D．10000元34．單位向信用社存入定期存款時(shí)，信用社應(yīng)填制（C）元。A．儲(chǔ)蓄存單 B．單位定期存單 C．單位定期存款證實(shí)書 D．定期一本通存折35．下列說法中，關(guān)于存款凍結(jié)、解凍錯(cuò)誤的是（C）。A．司法機(jī)關(guān)凍結(jié)單位存款時(shí)，需要向信用社發(fā)送縣級(jí)以上司法部門簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書” B．凍結(jié)期限最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月C．凍結(jié)之前已被有權(quán)部門凍結(jié)的，可以再辦理凍結(jié)手續(xù) D．特殊原因需要延長(zhǎng)的，應(yīng)重新辦理凍結(jié)手續(xù) 36．庫(kù)房鑰匙管理，堅(jiān)持（B）原則。A．一人統(tǒng)管 B．庫(kù)匙分管，平行交接 C．妥善保管 D．以上都不是 37．現(xiàn)金清點(diǎn)過程中要將殘損幣挑剔干凈，并符合（D）標(biāo)準(zhǔn)。A．二成新 B．三成新 C．五成新 D．七成新38．信用社在收繳假幣過程中，一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣（C）以上，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，提供有關(guān)線索。A．5張 B．10張 C．20張 D．100張39．次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)該使用什么處理？（A）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時(shí)存欠 40．當(dāng)日發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬應(yīng)該使用什么處理？（B）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時(shí)存欠41．對(duì)抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應(yīng)該：（C）A．撕毀 B．交給客戶 C．作重要空白憑證銷號(hào)表附件 D．作正式傳票 42．柜員在輸入密碼時(shí)應(yīng)（C）遮擋。A．不用 B．可以 C．加以物理 D．根據(jù)柜員心情而定 43．因機(jī)器故障確需手工填寫的憑證必須由（A）審核簽章確認(rèn)。A．營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)主管或負(fù)責(zé)人 B．出納 C．會(huì)計(jì) D．客戶經(jīng)理 44．柜員頂崗代班時(shí)，只能使用（C）的柜員號(hào)。A．信貸員 B．會(huì)計(jì) C．柜員自己 D．其他任何人 45．強(qiáng)制扣劃必須在凍結(jié)（A）扣劃。A．限額內(nèi) B．賬戶外 C．限額外 D．不一定 46．SC6000綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，柜員號(hào)管理實(shí)行（B）。A．更換制 B．終身制 C．單一制 D．以上均不對(duì)47．重要空白憑證一律納入（B）科目核算。A．其他 B．表外 C．表內(nèi) D．以上均不對(duì)48．因柜員密碼泄露造成的一切后果由（C）承擔(dān)。A．信用社 B．客戶 C．柜員 D．以上均不對(duì)49．儲(chǔ)戶掛失超過（B）天未辦理解掛手續(xù)的，掛失手續(xù)失效。A．100 B．30 C．60 D．20二、多選題 （AB）。 ：(ABCD)A．活期儲(chǔ)蓄 ，如需手工填制憑證。須經(jīng)(A）簽字。 C．會(huì)計(jì)主管或出納 D單位負(fù)責(zé)人或儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì) “四項(xiàng)制度”是指：（ABCD） 5．由于管理不善，導(dǎo)致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機(jī)，或利用未銷毀的憑證進(jìn)行作案。可采取以下幾種防控措施：(ABC)，保管期滿需要銷毀的會(huì)計(jì)檔案，檔案保管部門要認(rèn)真核查，編制檔案銷毀清冊(cè)。,清點(diǎn)核對(duì)所要銷毀的會(huì)計(jì)檔案。，相關(guān)部門應(yīng)共同派人現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督銷毀全過程，并注意保密和安全，防止檔案散失。：(ABCD)，柜員通過少計(jì)、少付利息，套取客戶存款利息；或通過多計(jì)少付利息，套取銀行（信用社）資金。（信用社）工作人員采取空庫(kù)方式頻繁辦理大額當(dāng)日存入、次日支取業(yè)務(wù)，套取銀行（信用社）利息。（信用社）經(jīng)辦人員通過系統(tǒng)先銷戶后抹賬，套取系統(tǒng)計(jì)息憑證，或自制利息單，直接從應(yīng)付利息或利息支出科目付出現(xiàn)金，侵占銀行（信用社）資金。（信用社）經(jīng)辦人員對(duì)客戶提前支取的存單，支付客戶本息后，不進(jìn)行賬務(wù)處理或賬務(wù)處理完畢后抹賬，待存單到期后再實(shí)際辦理支付，套取銀行（信用社）利息。：(ABCD)（信用社）工作人員熟悉等條件，在無證件情況下申請(qǐng)開立賬戶，形成風(fēng)險(xiǎn)隱患。（信用社）經(jīng)辦人員在無證件情況下私自開立非實(shí)名制賬戶，為侵占、挪用客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。，為經(jīng)營(yíng)賬外資金、“小金庫(kù)”、虛增存款、侵占、挪用客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。，不提供開戶人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行（信用社）經(jīng)辦人員沒有進(jìn)行逐人查驗(yàn)，開立虛假賬戶。：(ABC)，持有他人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動(dòng)。（信用社）工作人員以他人資料或利用工作之便盜用他人身份證復(fù)印件擅自開戶，并持有他人賬戶，為挪用、侵占客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。，未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員違規(guī)為其開立賬戶。賬戶開立時(shí),嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)制度。(ABCD) ，嚴(yán)格執(zhí)行管用分離及（D）制度。 (AB) 、尚未簽字確認(rèn)的正常存入業(yè)務(wù) 。D．以上均對(duì)?！叭p” ,是指(ABC) 13．掛失業(yè)務(wù)包括()。 （AB）。 15．下列說法正確的有（ABD）。A、現(xiàn)金收人，先收款后記賬 B、現(xiàn)金付出，先記賬后付款 C、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先記貸后記借D、代收他行票據(jù)，收妥抵用16．下列哪幾項(xiàng)是管庫(kù)“五同”規(guī)定內(nèi)容（ABDE）。A．同開庫(kù) B．同進(jìn)庫(kù) C．同盤庫(kù) D．同出庫(kù) E．同鎖庫(kù) 17．查閱會(huì)計(jì)檔案的人員，可以將會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行（ABC）。A．抄錄 B．照相 C．復(fù)印或復(fù)制 D．借出18．因印鑒磨損等原因需要更換公章、財(cái)務(wù)專用章或個(gè)人名章的，客戶應(yīng)向開戶社（行）提交（ACD）。A．《人民幣單位銀行結(jié)算賬戶預(yù)留印鑒變更申請(qǐng)書》 B．營(yíng)業(yè)執(zhí)照 C．開戶許可證 D．印鑒卡客戶留存聯(lián) 19．可以掛失止付的票據(jù)有（ACD）。A．填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、支票 B．轉(zhuǎn)賬支票C．已承兌的商業(yè)匯票 D．出票人記載“不得轉(zhuǎn)讓”的匯票、本票 20．需經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的賬戶除基本存款賬戶外，還有（ABD）。A．臨時(shí)存款賬戶 B．預(yù)算單位專用存款賬戶 C．注冊(cè)驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開立賬戶D．合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算賬戶21．關(guān)于開立臨時(shí)存款賬戶下列說法正確的是（ABCD）。A．存款為臨時(shí)機(jī)構(gòu)的，只能在其駐地開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶B．存款人在異地從事臨時(shí)活動(dòng)，只能在其臨時(shí)活動(dòng)地開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶 C．建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時(shí)承建多個(gè)項(xiàng)目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項(xiàng)目個(gè)數(shù)的臨時(shí)存款賬戶D．單位存款人因驗(yàn)資增資需開立銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可證．股東會(huì)董事會(huì)決議等證明文件，在銀行開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶 22．下列（ACD）可以支取現(xiàn)金。A．基本存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬戶 D．臨時(shí)存款賬戶 23．存款人申請(qǐng)開立財(cái)政預(yù)算外資金專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具（ABD）。A．開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件 B．基本存款賬戶開戶許可證 C．主管部門批文 D．財(cái)政部門證明，正確的做法有（ABCD）。A、必須填寫“更換印鑒申請(qǐng)書”。B、在左邊加蓋舊印鑒。C、在右邊加蓋新印鑒