【文章內容簡介】 58件，%，綜合近幾年來的情況，國有企業(yè)職務犯罪呈現以下主要特點：從犯罪主體看，中高層管理人員職務犯罪所占比重較大，在查辦的58件中，涉及中高層管理人員職務犯罪的35案40人，%。發(fā)案率居高不下，貪污、賄賂、挪用公款三種犯罪占較大比重。盡管這些年來，我們一直將國有企業(yè)犯罪案件的查辦列為工作重點，查出了一批有影響、有震動的大要案但是發(fā)案率仍居高不下，每年涉及國有企業(yè)職務犯罪案件占檢察機關立案數的60%以上，在立案偵查的國有企業(yè)職務犯罪中又以貪污、賄賂、挪用公款犯罪比例最大。在所立案中（指國有企業(yè)職務犯罪）貪污罪19件，%；賄賂罪16件，%；挪用公款罪21件，%。從案情看，重特大案件頻發(fā)。；1999年查處的原金川集團公司二礦區(qū)總會計師王福安挪用公款170萬元案；2001年查處的原中國有色八冶公司——西寧項目部財務主管楊祺善貪污42萬元案；2004年上半年查處的原金川集團公司礦產資源部副主任江榮伏貪污受賄40余萬元案等。犯罪手段多樣，作案方法日趨隱蔽。從案件的具體情況分析，有以下幾種。一是一些犯罪分子假借聯(lián)營損公肥私。如原金川集團公司二礦區(qū)總會計師王福安，為如愿給其經商的朋友提供大量周轉資金，擅自簽定聯(lián)營協(xié)議，規(guī)避會計、審計檢查，在二十多年時間里，先后十幾次挪用企業(yè)的巨額資金供其友經商使用。二是內外勾結，相互利用，謀取私利。一些企業(yè)管理人員瞄準企業(yè)經營、管理上的薄弱環(huán)節(jié)，與客商惡意串通，制假造假，損害企業(yè)利益。如今年上半年查處的原金川集團公司礦產資源部副主任江榮伏，利用其主管探礦工作的職務便利，在明知幾家探礦隊根本沒有實施探礦而為造一系列的數據字據情況下，與這幾家探礦對達成默契，相互利用，從中收受賄賂近40萬元。三是轉移視線，隱匿贓款。一些犯罪分子將到手的贓款不在本地銀行存取，或匯往異地、或投資興辦實體、或借予清幽、親友，這給獲取案件線索、破案后追繳贓款增添了很大難度。國有企業(yè)職務犯罪出現高學歷、低齡化的趨勢。隨著國有企業(yè)改革的不斷深入，一大批有知識、懂管理的年輕人走上了企業(yè)各級管理崗位，國有企業(yè)職務犯罪已經出現高學歷、低齡化的趨勢。自1998年以來查處58件國企職務犯罪案件中，具有大專以上學歷的32件，%；具有大學本科學歷的10件，%；具有碩士研究生學歷的1件，%。職務犯罪人群中，30歲以下的8人，%；3040歲的17人，%。二、國有企業(yè)職務犯罪預防工作存在的問題進些年來，對國有企業(yè)的職務犯罪在依法懲治的同時，檢察機關履行法律監(jiān)督職能，積極開展職務犯罪預防，做了大量工作，如同步預防、案后預防等，這些預防在一定時期，就某一個案件涉及的領域和環(huán)節(jié)，產生了積極作用，取得了一定效果，但從國有企業(yè)職務犯罪整體而言，這僅僅是就事論事、就案論案，“頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳”式的預防，預防效果不甚理想，如前所述，國有企業(yè)職務犯罪發(fā)案率居高不下。究其原因，概而言之，我們認為現在國有企業(yè)職務犯罪預防工作存在四個方面的問題?！獙Σ哐芯康臏笮浴亩嗄甑乃痉▽嵺`來看，檢察機關把更多的精力傾注在查辦國有企業(yè)職務犯罪上，這也成了衡量工作好壞的重要標準。對國有企業(yè)的職務犯罪較多的關注“發(fā)生后怎么查”問題，相對少的關注“為什么發(fā)生”的問題。因此，對發(fā)生在國有企業(yè)的職務犯罪的原因、規(guī)律及防控措施缺乏系統(tǒng)的、深入的、有預見性的對策研究。其次，理論與實踐脫節(jié)。對國有企業(yè)現狀與改革方面缺乏理性認識，不能很好的將對策研究與預防實踐結合起來。三是對策研究的質與量都有待提高。從事預防工作的同志不能靜下心來，撲下身子，腳踏實地的用心思去摸實情、想實招、求實效。因此，既是開展對策研究，也是在案件發(fā)生之后進行，這些研究一般是表面的多、形式的多，實質的少、可行的少。這種對策研究從認識的程度，深度，實效性等方面都是相對滯后的，很難對國有企業(yè)職務犯罪預防工作有現實的，科學的指導作用。——預防實踐的被動性。從對國有企業(yè)職務犯罪預防工作的現狀看，盡管預防工作的形式各不相同，但目前，絕大多數工作都是“因案預防”，即查辦案件是預防工作開展的前提條件，也就是說預防工作的啟動是因案而起的。形成一個模式“案件——預防——再案件——再預防”，預防職務犯罪工作始終跟在查辦職務犯罪案件之后?！巴鲅蜓a牢”式的預防當然是必要的，在某些方面也顯得很重要，但要實現預防工作質的飛躍，提升預防國企職務犯罪的整體水平，提高對國有企業(yè)職務犯罪的整體防控能力，就必須變被動為主動，積極主動開展工作，才能實現從源頭上預防職務犯罪的最終目的?！A防效果的不確定性。由于目前國有企業(yè)預防職務犯罪工作沒有權威的評價標準，沒有統(tǒng)一的操作規(guī)范，沒有相應的預防救濟手段做保障，在對國有企業(yè)實施預防措施后，是否真正產生了作用，作用與效果的大小，預防產生影響的深淺以及對職務犯罪實際的防控程度，是很難予以評價的。影響預防效果的不確定性因素很多，歸納起來主要有四點：一是對預防價值的認知程度；二是開展預防工作需要的社會環(huán)境；三是具體實施者的主觀因素。如工作責任心、工作水平、協(xié)調能力等；四是預防工作本身存在的缺陷?！A防行為有較多的隨意性。國有企業(yè)對預防工作的重要性和必要性是近年來才逐步開始認識和接受，而預防工作是一項新的檢察業(yè)務，沒有固定模式，檢察機關和國有企業(yè)的紀檢、監(jiān)察部門開展預防職務犯罪工作都是探索性，缺乏強有力的法律作支持。因此，使此項工作在很大程度上帶有一定的主觀性。一方面檢察機關在國有企業(yè)中開展職務犯罪預防工作，除個案預防中檢察建議外，預防工作從形式到內容，從實體到程序都是在摸索中前進，長此以往與執(zhí)法活動的嚴肅性和規(guī)范性想違背，會制約國有企業(yè)預防工作的開展。另一方面，國有企業(yè)既是預防工作對象又是預防工作主體，在國有企業(yè)能否順利開展預防職務犯罪工作，很大程度上取決于企業(yè)領導人法律意識和對預防工作的認識程度。在工作實踐中，預防工作開展的比較好的國有企業(yè)，都是企業(yè)領導人認識到位，思想重視，措施有力；而在一些國有企業(yè)預防工作推不開，長期打不開局面的，一般都是企業(yè)的管理層對預防工作在認識上有差距。如有國有企業(yè)職務犯罪案件接連發(fā)生。這樣的現狀，充分反映了國有企業(yè)預防工作存在較大的隨意性。三、國有企業(yè)職務犯罪預防面臨的新形勢黨的十六大報告指出：“國有企業(yè)是我國國民經濟的支柱，要深化國有企業(yè)改革，進一步探索公有制特別是國有制的多種有效實現形式。除極少數必須由國家獨資經營的企業(yè)外，積極推行股份制，發(fā)展混合所有制經濟?！边@一論述為下一步深化國有企業(yè)改革指明了方向。同時國有企業(yè)的股份制改造，投資主體的多元化，絕大多數國有企業(yè)發(fā)展成混合所有制經濟。這也是今后檢察機關在國有企業(yè)中開展職務犯罪預防工作面臨的新課題。具體而言，一是投資主題多元化，國企預防面臨新考驗。過去由于實行的是計劃經濟，國有企業(yè)的投資主體是單一的，國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位中從事公務的人員都視為國家工作人員，因此，預防職務犯罪的工作對象相對而言也是單一的，預防主體問題不很突出。但隨著國有企業(yè)改革的不斷深入，個人、集體等非公有制經濟成分將會逐步成為國有企業(yè)的投資主體，絕大多數國有企業(yè)投資主體將由過去的單一型向多元化轉變。面對新形勢，在國有企業(yè)中開展預防職務犯罪工作將面臨一些新的課題。檢察機關如何更好的發(fā)揮檢察職能，從預防職務犯罪的角度為國有企業(yè)的改革與發(fā)展服務，預防工作將面臨考驗。二是預防工作范圍縮小，預防層次更高。從目前國有企業(yè)發(fā)展和改革的趨勢來看，有兩種情況需要高度關注，第一是一些中小國有企業(yè)破產重組或者整體拍賣，這些中小國有企業(yè)有的經整體拍賣變?yōu)槊駹I企業(yè)，有的經破產重組變?yōu)榛旌纤兄破髽I(yè)，職工身份也隨之置換，職工由過去的國有企業(yè)職工變?yōu)槠髽I(yè)的員工，作為預防職務犯罪的工作對象——國家工作人員的范圍也將隨之縮??；第二是隨著國有大中型企業(yè)改革、改制的深入，進一步完善公司法人治理結構，建立現代企業(yè)制度，國有企業(yè)將會發(fā)展成為投資主體多元化的股份制企業(yè)，如國外資本的注入等。國有企業(yè)中國家工作人員的范疇會逐步縮小。但是我們應該清醒地認識到國有企業(yè)的改革是一個循序漸進的過程，國有企業(yè)實行股份制改造后，在較長時間內國有股份仍據控股地位，為了保證國有資產保值增值，企業(yè)高級管理層中大部分成員仍將由政府委派，這部分人仍然是受委托從事公務的人員，屬國家工作人員的范疇。由此可見，預防范圍縮小了，預防工作對象的層次更高了。三是新舊體制轉換，預防難度增大。國有企業(yè)改制的過程，實際上也是計劃經濟向市場經濟過渡的過程，從大的趨勢來講，改革是增強國有企業(yè)的核心競爭力，使國有企業(yè)在日趨激烈的市場競爭中求的更好的發(fā)展。但同時也不可否認，在國有企業(yè)新舊體制轉換過程中，由于新的體制尚在完善，舊的體制尚未完全退出歷史舞臺，這樣勢必會存在一些體制、機制、管理等方面的薄弱環(huán)節(jié)，國有企業(yè)中的一些人則利用各種機會將國有資產化公為私，有的則披著合法的外衣以權謀私，造成國有資產的大量流失，其作案手段可謂五花八門，這在一定時間內造成國有企業(yè)中職務犯罪頻繁發(fā)生，給懲治與預防職務犯罪都帶來新的難度。面對國有企業(yè)改革與發(fā)展出現的一系列新情況，預防工作也要在新的形勢下從執(zhí)法觀念、預防理念等方面與時俱進，開拓創(chuàng)新，真正能夠把握國有企業(yè)職務犯罪的規(guī)律、預測職務犯罪的發(fā)展趨勢，實現預防工作目標。國有企業(yè)改革和發(fā)展出現新形勢、新任務，預防工作就應有新思維、新理念?！鰪婎A防工作的預見性。預防，顧名思義就是要把問題的隱患消滅在萌芽狀態(tài)，“防患于未然”是對預防本身含義的較為貼切的概括。預防本身就其本質含義而言，預是預測、預見，防是防范、阻止；預是前提，防是目的。不論過去還是現在，國有企業(yè)職務犯罪預防工作中我們較為注重“防”，而對“預”則在理論的探討與實踐的操作上都不夠深入，所以預防工作整體上缺乏前瞻性、預見性，導致我們現在對國有企業(yè)職務犯罪預防在很大程度上是沒有預見性的預防，甚至是被動性預防。因此，不能很好的掌握預防工作主動權，無法在職務犯罪發(fā)生之前主動采取有預見性的措施，從源頭上防控職務犯罪的發(fā)生。在司法實踐中，檢察機關針對國有企業(yè)職務犯罪多發(fā)的實際情況，圍繞防止職務犯罪發(fā)生，作了大量預防工作，如果就局部或者個案來講應該是有效果的。但是，由于對國有企業(yè)職務犯罪預防工作從整體上缺乏全局性、前瞻性的研究，因而在實踐中又缺乏超前性預防措施，所以從目前的發(fā)案情況看，國有企業(yè)職務犯罪發(fā)案率居高不下，對國有企業(yè)職務犯罪還沒有實現有效的控制。要想從根本上做好國有企業(yè)職務犯罪預防，首要的問題是準確理解預防工作的含義在理論和實踐兩個方面增強預防工作的預見性?！鰪婎A防工作的可行性。預防職務犯罪工作是一項實實在在的社會性工作，國有企業(yè)的職務犯罪預防工作也不例外，其主體、客體、措施都是實實在在的，其效果也是可以顯現的。預防工作實現社會化，可以說是預防工作各項措施實施的過程也就是變更一定社會關系的過程。每一個步驟都會帶來不同的變化，并不是有些同志所說的是“虛活”。從國情和各地的實際出發(fā)，根據形勢發(fā)展的需要，可以針對不同的人物、時間、環(huán)境采取預防措施。通過開展周密細致的調查研究，弄清犯罪現狀、原因和特點，然后對癥下藥。突出重點部位和重要環(huán)節(jié)，強調可操作性，就可以從一定程度上遏制職務犯罪的發(fā)生。國有企業(yè)職務犯罪預防工作，即要有長期規(guī)劃，又要有階段性實施方案。國企中發(fā)生的腐敗和職務犯罪與社會政治、經濟、文化、法律、道德等存在著千絲萬縷的聯(lián)系，這些問題盤根錯節(jié)，情況復雜，要從根本上解決職務犯罪問題，必須從思想、機制、體制、制度各個方面同時入手，消滅腐敗和職務犯罪產生的前提和條件，顯然這項工作不是一朝一夕所能完成的，必須經過長期的努力，經歷一個漸進的過程。預防工作不立竿見影，立即見效，指定預防目標必須立足全局，著眼將來，從長計議，實現長期性和階段性的統(tǒng)一，通過實現階段性來逐步實現長期性的目標。——增強預防工作的職權性。在沒有相應權力作保障的前提下，檢察機關在各國家機關、人民團體、國有企事業(yè)單位推動職務犯罪預防工作主要依靠的是檢察機關作為職務犯罪偵查機關，在依法打擊職務犯罪過程中所確立的威信，當然這種職能優(yōu)勢在預防工作中肯定是有作用的，尤其是在特定的個案預防中。但我們從預防工作中涉及的領域看，個案預防僅僅是預防工作的一個組成部分。要想在個案之外推開預防職務犯罪工作，僅靠查辦職務犯罪的優(yōu)勢是遠遠不能夠適應新形勢發(fā)展的需要，必須建立預防工作獨立的權威性。因為現有的預防工作從其手段而言，一是以道德教化的軟弱性；二是預防措施的非強制性；三是救濟手段的缺乏性。非職權化的預防工作，首先表現為預防措施的單一性。預防職務犯罪是一項社會性綜合治理工程，需要采用政治、經濟、文化、法律等方面措施，多管齊下，綜合治理才能穩(wěn)步推進。其次表現為預防手段的軟弱性。由于檢察機關開展預防工作及采取的預防措施均以有關單位的自愿接受或者非強制性為前提，在一定階段還不能使預防工作變?yōu)樽杂X行動。這樣對檢察機關采取的預防措施消極應付或者執(zhí)行不利，也很難有相應的救濟手段。再次表現為預防整體合力的欠缺性。綜上，我們認為對職務犯罪預防工作賦予職權性不但是必要的，而且是必須的。否則，預防工作只能停留在較低的層面上，無法向更深的層次發(fā)展。四、強化預防措施、有效遏制國有企業(yè)職務犯罪當前，從源頭上防止腐敗，遏制職務犯罪的發(fā)生已經成為共識。甘肅省委作出“發(fā)展抓項目，改革抓企業(yè)，保障抓黨建”的戰(zhàn)略部署，把國有企業(yè)的改革與發(fā)展提高到一個新的高度。做好國有企業(yè)職務犯罪的預防工作是檢察機關服從、服務于黨委、政府中心工作的具體體現，有效預防國有企業(yè)職務犯罪，促進國有企業(yè)改革和發(fā)展的順利進行，是檢察機關義不容辭的責任。從近些幾年來的情況看，國有企業(yè)職務犯罪發(fā)案率居高不下，形勢仍很嚴峻。面對國有企業(yè)改革發(fā)展的新形勢，在深化認識，樹立預防新理念的同時，必須強化預防措施，從源頭上預防和治理職務犯罪，保證國有企業(yè)健康發(fā)展。（一）加快國有企業(yè)改革，健全現代企業(yè)制度。國有企業(yè)要依照有關法律規(guī)定，真正建立起適應市場經濟發(fā)展要求的現代企業(yè)制度，健全企業(yè)法人治理結構，把預防職務犯罪的措施與國有企業(yè)的管理有機結合起來，通過加快國有企業(yè)改革，在國有企業(yè)決策、經營、管理、運行、監(jiān)督等各個重要環(huán)節(jié)，建立全面和完善的制度。（二）強化監(jiān)督制約機制，對權利形成有效監(jiān)控。這些年來，從查辦國有企業(yè)職務犯罪案件的具體情況來看，在國企中的職務犯罪有一個共同的原因，就是對權利缺乏有效的監(jiān)督制約。監(jiān)督制約機制的表面化、實際操作時的“軟弱性”，很難對權利實施有效監(jiān)