【文章內容簡介】 定的盲目性。二是片面追求評定面和小額貸款的推廣面，放松了信用等級評定條件和標準，忽視了信用戶的評定質量。小額信用貸款存在的風險不容忽視。由于小額信用貸款沒有擔保作為還款保障，主要依賴借款人的信用作保證，個別農戶信用意識淡薄，安全系數穩(wěn)定性相對較差，而且有些信貸人員調查不夠深入，還有存在部分農戶逃債、賴債行為等現象，從而進一步惡化農村信用環(huán)境，導致風險不斷積累，給小額信用貸款的推廣工作帶來了潛在的風險。目前,不少人仍然習慣性地認為小額信貸是扶貧手段而不是金融服務。在這種思想指導之下,信貸資金供給在信用社開展小額信貸不積極,依然希望能得到國家財政的扶貧撥款。而信貸資金的需求者則是想辦法多貸款因為他們認為這是扶貧,造成農戶把小額農貸與賑災款、扶貧款、救濟款等混淆起來,有的農戶認為小額農貸款是無償的,看到別人貸,自己也要貸,產生“不貸白不貸”的攀比心理。,片面追求小額農貸的推廣面和推廣速度,存在盲目單純完成任務的現象。在廣大農村信用社全面推廣小額信貸工作后,農村信用社從上至下把小額農貸作為一項中心工作來抓,確定了兩個百分之百的指標(即調查面100%,評級面100%),部分信用社為了完成任務指標,圖虛名,忽視小額農貸的質量,極易形成新的不良貸款?！稗r轉非”。因農村信用社部分工作人員審查不嚴、貸后檢查不力,有的甚至內外勾結,導致小額農貸在運行中出現一些“魚目混珠”和“農轉非”現象。表現之一是“張冠李戴”貸款,即非農業(yè)人員借用農戶的身份證件,借用農戶之名騙取小額農貸。其二是“化整為零”貸款,即非農人員冒用多人身份證件,套取小額農貸,或是同一農戶多次在信用社立據貸款,形成支農資金“壘大戶”。其三是“偷梁換柱”貸款,即非農人員聯系一個或多個農戶,獲取小額農貸后,轉移貸款用途,用于非農產業(yè)。上述現象在小額農貸到期收回時,極易產生用錢的人不還款,立據的人不認賬,引發(fā)經濟糾紛,懸空信用社貸款,造成信用社資金損失。二、建議及對策農村信用社作為農村金融的主力軍,必須盡快適應新的形勢,進一步改善農村金融服務,為支持“三農”和城鄉(xiāng)經濟協(xié)調發(fā)展作出新的貢獻。因此,農村信用社在今后的小額農貸推廣工作中,應做到認真總結經驗,切實改進管理,努力防范風險,扎實有效推進。（一）提高認識，廣泛宣傳。雖然農戶小額信用貸款額小、面廣、工作量大，但也應看到，農戶小額信用貸款為農村信用環(huán)境的培育發(fā)揮相當大的作用，整個農村信用環(huán)境要是建設好，對以后信用社開展各項工作起著巨大的推動作用，因此，應進行廣泛宣傳，將小額信用貸款的辦理程序和要求宣傳到轄區(qū)的每一個農戶，讓其了解小額信用貸款，做到家喻戶曉，人人皆知，從而推動小額信用貸款又好又快發(fā)展。（二）及時總結，適時調整。要及時對農戶小額信用開展過程中碰到的問題進行總結，并就一些條件應針對各地區(qū)情況適時進行調整，如農戶小額信用貸款額度等，才能更好地進一步開展農戶小額信用貸款。（三）因地制宜，分類開展。要根據實際合理確定對不同資信情況農戶的貸款方式：對經濟實力強、信譽高、從事生產項目效益好的農戶，盡量對其發(fā)放農戶小額信用貸款；對經濟實力較差、有實干精神、從事生產經營效益一般的農戶，也可小額度地發(fā)放信用貸款；對超過小額信用貸款限額、借款者本人又無法提供有效抵押、擔保的農戶貸款，可采取農戶聯保貸款；對于市場前景難以把握的較的大規(guī)模生產和經營的農戶的大額資金需求，要發(fā)放有擔保的貸款，有效控制貸款風險。（四）積極溝通，協(xié)力配合。農戶小額信用貸款涉及面廣、政策性強、工作量大，必須經過調查摸底、評級授信、發(fā)證放貸和貸款回收、貸后檢查等多個環(huán)節(jié)的工作，要充分發(fā)揮當地政府和村委會的作用，充分利用他們熟悉村情、民情有利條件，與農村信用社一道做好信貸資料的收集和信用等級的初評工作，做到依靠但不依賴。同時在工作協(xié)調，規(guī)范操作程序，強化后續(xù)管理等方面注重發(fā)揮其作用，使農戶小額信用貸款的營運切實納入規(guī)范管理的軌道。（五）做好管理，防范風險。農戶小額信用貸款是基本于農戶的信譽發(fā)放的不需要抵押擔保的貸款，雖然簡化了貸款手續(xù)，方便了農民辦貸，但貸款風險系數較高，因此，信用社的信貸人員在貸款發(fā)放后，要切實深入借款農戶，了解農戶的生產經營狀況和貸款的真實使用情況，確保貸款按規(guī)定用途和要求使用，一旦發(fā)現信用貸款轉借他人、移用等不正常情況的，要及時采取相應的制裁措施，包括取消信用戶資格、強制收回貸款等，以有效控制信用貸款風險。（六）建立考核，獎罰分明。農戶的信用是動態(tài)的，由于受種種因素的制約，必然會出現一些變動，因此，個別農戶的小額信用貸款產生風險是難以避免的。為防范和化解農戶小額信用貸款風險，必須建立科學、合理、規(guī)范的貸款管理責任考核制度，應參照本地區(qū)農戶小額信用貸款的不良貸款平均比例確定一個適當的不良貸款比例及相應的不良貸款考核指標，實行超指標比例賠償、低于指標比例適當獎勵的辦法，以調動信貸員開展小額信用貸款的積極性。發(fā)表日期：2009年5月31日出處：福建省聯社泉州辦事處作者：黃智星(七)樹立小額農貸不是權宜之計,而是長久之策的認識,增強工作的自覺性和主動性。發(fā)揚實事求是、不畏艱難、勇于創(chuàng)新的精神,力戒形式主義和表面文章,把這件利黨、利國、利民、利社的好事、實事全面貫徹落實。(八)加強小額信貸的可持續(xù)發(fā)展,給予政策扶持,增強農村信用社支農實力。隨著加入世貿組織,我國農業(yè)受國際市場的沖擊越來越大,直接或間接影響農貸資金的安全。因此,國家和有關部門應從“農業(yè)穩(wěn)、國家穩(wěn)”的大局出發(fā),采取積極措施給予農村信用社優(yōu)惠政策,增強農村信用社支農實力和支農積性。一是給予財稅優(yōu)惠政策。國家財政應建立專門的小額農貸風險補償基金,對小額農貸給予一定的利息補貼。稅務部門可減免,返還小額農貸營業(yè)稅,小額農貸不能與其他貸款同等按貸款利息收入的5%征收營業(yè)稅,通過減免,返還小額農貸營業(yè)稅,促進農村信用社對農業(yè)的“多予”。二是擴大農村信用社呆賬核銷自主權,及時核銷小額農貸呆賬,以利于