【文章內(nèi)容簡介】 務(wù)院有關(guān)部門作為債務(wù)人并承擔(dān)還款責(zé)任。此類項目應(yīng)屬于公共財政領(lǐng)域、社會效益顯著的項目，建設(shè)資金主要來源于政府投入。二類項目由項目單位作為債務(wù)人并承擔(dān)還款責(zé)任，省級財政部門或者國務(wù)院有關(guān)部門提供還款保證。此類項目應(yīng)屬于公共財政領(lǐng)域、經(jīng)濟(jì)效益較好、具備貸款償還能力的項目。三類項目由項目單位作為債務(wù)人并承擔(dān)還款責(zé)任，省級財政部門或者國務(wù)院有關(guān)部門不提供還款保證。此類項目原則上不限于公共財政領(lǐng)域，但應(yīng)有利于促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會發(fā)展，體現(xiàn)制度或技術(shù)創(chuàng)新，且具備充分的貸款償還能力。第六條 本規(guī)定下列用語的含義：（一）政府協(xié)議，是指財政部經(jīng)授權(quán)與貸款國政府或者機(jī)構(gòu)（以下簡稱貸款方）簽署的有關(guān)協(xié)定、協(xié)議、議定書、備忘錄或其他法律文件；（二）貸款協(xié)議，是指轉(zhuǎn)貸銀行受財政部委托，根據(jù)政府協(xié)議對外簽署的有關(guān)協(xié)議或其他法律文件；（三）轉(zhuǎn)貸協(xié)議，是指轉(zhuǎn)貸銀行根據(jù)政府協(xié)議和貸款協(xié)議，與債務(wù)人簽署的貸款轉(zhuǎn)貸有關(guān)協(xié)議；（四）項目單位，是指根據(jù)政府協(xié)議和轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定，具體負(fù)責(zé)項目實施、管理貸款資金形成資產(chǎn)并承擔(dān)相關(guān)貸款償還義務(wù)的機(jī)構(gòu)或者法人；（五）債務(wù)人，是指與轉(zhuǎn)貸銀行簽署轉(zhuǎn)貸協(xié)議，并按照協(xié)議規(guī)定享受權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的法人；（六）擔(dān)保人，是指為債務(wù)人借用貸款向轉(zhuǎn)貸銀行提供還款擔(dān)保，依法享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的法人；（七）轉(zhuǎn)貸銀行，是指受財政部委托，根據(jù)政府協(xié)議，按照有關(guān)規(guī)定，開展轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)的政策性銀行、國有商業(yè)銀行及股份制商業(yè)銀行；（八）采購公司，是指按照財政部有關(guān)規(guī)定確定的、并根據(jù)有關(guān)委托代理協(xié)議開展采購工作的機(jī)構(gòu)。第二章 機(jī)構(gòu)職責(zé)第七條 財政部履行下列職責(zé)：（一）研究確定貸款管理原則，制定相關(guān)管理制度；（二）根據(jù)貸款方要求，結(jié)合公共財政職能，確定貸款的優(yōu)先投放領(lǐng)域。根據(jù)地方需求，確定符合條件的備選項目；（三）統(tǒng)籌開展對外磋商談判工作，簽訂政府協(xié)議并履行相應(yīng)義務(wù)；（四）及時公布貸款可用額度、申請條件等信息；（五）指導(dǎo)、管理、協(xié)調(diào)、監(jiān)督貸款的申報、轉(zhuǎn)貸、采購、償還、統(tǒng)計、監(jiān)測、績效評價等工作；（六）培訓(xùn)地方財政部門相關(guān)人員，提高其貸款管理能力。第八條 省級財政部門履行下列職責(zé)：（一）制定本地區(qū)貸款管理辦法；（二）確定本地區(qū)貸款規(guī)模，引導(dǎo)貸款投向；（三）組織對一、二類項目的評審；（四）監(jiān)督項目單位落實配套資金，建立健全財務(wù)會計核算制度，加強(qiáng)貸款項目的財務(wù)管理和會計核算，保障資金的安全有效使用；（五）監(jiān)督項目單位和有關(guān)機(jī)構(gòu)履行相應(yīng)職責(zé)，及時采取有效措施處理項目出現(xiàn)的問題，并報告財政部；（六）建立本地區(qū)的貸款統(tǒng)計、監(jiān)測、預(yù)警體系，防范和化解債務(wù)風(fēng)險；（七）按財政部規(guī)定組織和實施本地區(qū)貸款項目績效評價工作；（八）對項目單位以及相關(guān)部門進(jìn)行培訓(xùn)，提高其項目實施能力和管理水平。第九條 轉(zhuǎn)貸銀行履行下列職責(zé):（一）對貸款項目進(jìn)行貸前審查和風(fēng)險評估，并及時向省級財政部門提供一、二類項目的風(fēng)險評估報告；（二）負(fù)責(zé)貸款協(xié)議和轉(zhuǎn)貸協(xié)議的談判、簽署工作；（三）確認(rèn)采購內(nèi)容與可行性研究報告批復(fù)一致；（四）審核采購有關(guān)單據(jù)，辦理貸款資金的提取和支付；（五）按時對外還款，并為發(fā)生拖欠的項目進(jìn)行墊付；（六）及時將項目貸款資金提取、支付和償還情況報送省級財政部門，并將貸款債務(wù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)報送財政部；（七）按財政部規(guī)定做好項目貸后管理工作。第十條 采購公司履行下列職責(zé)：（一）與債務(wù)人或經(jīng)債務(wù)人委托的機(jī)構(gòu)簽署貸款項目采購委托代理協(xié)議，并開展采購工作；（二）負(fù)責(zé)采購合同談判、簽約工作，并及時將簽約情況報送財政部和省級財政部門；（三）審核采購有關(guān)單據(jù)，按照財政部要求進(jìn)行現(xiàn)場驗貨，及時向財政部和省級財政部門報告采購過程中發(fā)現(xiàn)的問題；（四）辦理采購合同履約等有關(guān)工作。第十一條 項目單位履行下列職責(zé)：（一）科學(xué)、合理地編制可行性研究報告，如實提交項目申請材料；（二）根據(jù)項目實施中發(fā)生的變化，及時辦理報批手續(xù)，并將有關(guān)批復(fù)情況提供財政部、省級財政部門、轉(zhuǎn)貸銀行和采購公司；（三）協(xié)助采購公司開展采購工作，保證采購內(nèi)容與可行性研究報告批復(fù)一致；（四）按照可行性研究報告要求落實有關(guān)工作，包括落實項目配套資金、保證貸款采購設(shè)備物資的有效使用、按照工程進(jìn)度完成項目實施等；（五）建立健全財務(wù)會計核算制度，安全、有效地使用資金；（六）及時提交項目實施半年進(jìn)度報告，全面、真實地反映項目進(jìn)展情況；（七）及時辦理項目竣工結(jié)算并提交竣工報告；（八）制定貸款償還計劃，按時足額償還貸款。第三章 項目審核第十二條 項目單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)財政部公布的貸款信息，按照貸款項目前期管理工作規(guī)程提交項目申請材料。第十三條 省級財政部門收到項目申請材料后，應(yīng)當(dāng)對擬利用貸款的項目組織評審，評審事項主要包括：（一）本地區(qū)外債財力增長比、負(fù)債率、債務(wù)率、償債率、還貸準(zhǔn)備金率等債務(wù)管理指標(biāo)；（二）項目的領(lǐng)域、財務(wù)效益和還款資金來源；（三）項目單位的財務(wù)狀況和資信情況；（四）項目類別確定是否合理；（五）運營階段的監(jiān)督管理責(zé)任是否明確；（六）一、二類項目單位與所在地財政部門的反擔(dān)保、質(zhì)押與債務(wù)風(fēng)險控制措施是否落實。第十四條 對通過評審的項目，省級財政部門應(yīng)向財政部提交利用貸款的書面申請。第十五條 財政部收到項目申請后，根據(jù)貸款方的發(fā)展援助政策、可用資金額度、項目所在地的債務(wù)償還情況及貸款備選項目規(guī)劃，確定列入備選項目清單的項目。第十六條 已列入備選項目清單的項目，省級財政部門應(yīng)當(dāng)督促項目單位及時辦理可行性研究報告審批手續(xù)、并將可行性研究報告及變動審批情況及時提供財政部、省級財政部門、轉(zhuǎn)貸銀行和采購公司。第十七條 財政部根據(jù)可行性研究報告審批進(jìn)度適時對外提出貸款申請，進(jìn)行磋商談判、組織簽署政府協(xié)議及辦理貸款生效事宜。第四章 項目轉(zhuǎn)貸第十八條 轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)當(dāng)對項目進(jìn)行貸前審查和風(fēng)險評估，了解項目單位財務(wù)狀況、運營情況和還款能力等情況，并及時向財政部和省級財政部門報送一、二類項目的風(fēng)險評價及提示報告。第十九條 轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)政府協(xié)議和財政部關(guān)于轉(zhuǎn)貸工作的有關(guān)規(guī)定，做好貸款協(xié)議和轉(zhuǎn)貸協(xié)議的談判、簽署工作。第二十條 轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)當(dāng)確認(rèn)采購內(nèi)容是否與可行性研究報告批復(fù)一致，并根據(jù)采購合同認(rèn)真審核提款和支付等有關(guān)單據(jù)，按規(guī)定程序辦理貸款資金的提款和支付。轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)當(dāng)及時將項目貸款資金的提取、支付情況報送財政部和省級財政部門。未經(jīng)財政部同意，不得停止提款和支付。第二十一條 轉(zhuǎn)貸協(xié)議有效期內(nèi)，轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)當(dāng)對項目進(jìn)行貸后跟蹤和管理，通過調(diào)閱項目單位有關(guān)資料、現(xiàn)場調(diào)查、委托中介機(jī)構(gòu)審查等方式，掌握項目單位生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況等信息，監(jiān)督貸款使用和償還情況，加強(qiáng)資金管理，確保資金安全，并及時報告財政部和省級財政部門項目執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題。第五章 項目采購第二十二條 債務(wù)人或經(jīng)債務(wù)人委托的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照財政部規(guī)定與項目選定的采購公司簽署貸款項目采購委托代理協(xié)議，明確各方的權(quán)利和義務(wù)。第二十三條 采購公司應(yīng)根據(jù)政府協(xié)議、貸款方要求和財政部關(guān)于采購工作的有關(guān)規(guī)定，開展采購工作。第二十四條 采購公司和項目單位應(yīng)當(dāng)保證采購內(nèi)容與可行性研究報告批復(fù)一致。確需變更采購品種、數(shù)量、型號、規(guī)格、金額等實質(zhì)性內(nèi)容的，項目單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)貸款方要求和有關(guān)規(guī)定事先報批。第二十五條 購公司應(yīng)通過嚴(yán)格審核采購有關(guān)單據(jù)、現(xiàn)場核查到貨等措施，確保合同內(nèi)容與可行性研究報告批復(fù)相符、合同項下議付單證與合同要求相符、實際到貨與單證相符、提款支付與合同要求進(jìn)度相符。對于合同履行出現(xiàn)的問題，采購公司和項目單位應(yīng)及時報告省級財政部門，并積極采取措施予以解決。第六章 項目實施第二十六條 省級財政部門應(yīng)當(dāng)督促項目單位指定專人負(fù)責(zé)項目的實施，按照國內(nèi)審批和貸款方要求按期保質(zhì)實施項目。第二十七條 省級財政部門應(yīng)當(dāng)督促項目單位在項目列入備選項目清單后18個月內(nèi)簽署采購合同。除因貸款方工作程序?qū)е碌难诱`外，逾期未簽署合同的項目將被取消。被取消的項目如再需申請貸款，應(yīng)當(dāng)按新項目重新辦理申請手續(xù)。對有特殊原因無法在上述有效期內(nèi)簽署合同的項目，省級財政部門應(yīng)當(dāng)提前向財政部提出延期申請并說明原因。財政部可視具體情況延長有效期，原則上延期不超過1年。第二十八條 對于已完成國內(nèi)審批程序的項目，如在實施過程中確需增加貸款規(guī)模、變更項目建設(shè)規(guī)模、內(nèi)容和資金用途，省級財政部門應(yīng)當(dāng)督促項目單位按照原審批程序重新報批。第二十九條 省級財政部門應(yīng)當(dāng)針對本地區(qū)尚未竣工的貸款項目建立報告制度，督促項目單位按時報送項目實施半年進(jìn)度報告。貸款方有要求的，省級財政部門還應(yīng)督促項目單位及時對外提交項目實施半年進(jìn)度報告。半年進(jìn)度報告的主要內(nèi)容應(yīng)包括項目工期和資金計劃、項目采購、支付和工程進(jìn)度、項目重大變化及實施中出現(xiàn)的問題等。第三十條 省級財政部門應(yīng)按財政部規(guī)定，每半年向財政部報送轄區(qū)內(nèi)未竣工項目實施情況的匯總報告，除半年進(jìn)度報告中包含的事項外，報告內(nèi)容還應(yīng)包括省級財政部門解決項目實施中有關(guān)問題的措施。第三十一條貸款項目竣工后，項目單位應(yīng)及時辦理竣工結(jié)算，并提交竣工驗收報告。第三十二條 項目單位不得擅自處置貸款采購的設(shè)備物資。確需處置長期閑置設(shè)備物資的，項目單位應(yīng)當(dāng)履行內(nèi)部決策程序，按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處置，并及時將處置結(jié)果報省級財政部門備案。影響到項目正常建設(shè)和實施的，及時報告財政部。第七章 債務(wù)償還第三十三條 省級財政部門應(yīng)當(dāng)督促債務(wù)人嚴(yán)格遵守轉(zhuǎn)貸協(xié)議，制定貸款償還計劃，保證按時足額償還。第三十四條 轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)當(dāng)履行貸款協(xié)議和轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，確保對外還款。第三十五條 轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)及時向債務(wù)人發(fā)送還款通知和督促還款，抄送省級財政部門，并按照財政部和省級財政部門的要求報送債務(wù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)。第三十六條 省級財政部門應(yīng)當(dāng)按照財政部規(guī)定設(shè)立還貸準(zhǔn)備金，專項用于貸款到期債務(wù)的周轉(zhuǎn)性墊付。第三十七條 如債務(wù)人未按時償還貸款，轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)當(dāng)及時足額對外墊付，并將有關(guān)情況通知省級財政部門。對一