【文章內容簡介】 務院有關部門作為債務人并承擔還款責任。此類項目應屬于公共財政領域、社會效益顯著的項目，建設資金主要來源于政府投入。二類項目由項目單位作為債務人并承擔還款責任，省級財政部門或者國務院有關部門提供還款保證。此類項目應屬于公共財政領域、經濟效益較好、具備貸款償還能力的項目。三類項目由項目單位作為債務人并承擔還款責任，省級財政部門或者國務院有關部門不提供還款保證。此類項目原則上不限于公共財政領域，但應有利于促進當?shù)亟洕鐣l(fā)展，體現(xiàn)制度或技術創(chuàng)新，且具備充分的貸款償還能力。第六條 本規(guī)定下列用語的含義：（一）政府協(xié)議，是指財政部經授權與貸款國政府或者機構（以下簡稱貸款方）簽署的有關協(xié)定、協(xié)議、議定書、備忘錄或其他法律文件；（二）貸款協(xié)議，是指轉貸銀行受財政部委托，根據(jù)政府協(xié)議對外簽署的有關協(xié)議或其他法律文件；（三）轉貸協(xié)議，是指轉貸銀行根據(jù)政府協(xié)議和貸款協(xié)議，與債務人簽署的貸款轉貸有關協(xié)議；（四）項目單位，是指根據(jù)政府協(xié)議和轉貸協(xié)議規(guī)定，具體負責項目實施、管理貸款資金形成資產并承擔相關貸款償還義務的機構或者法人；（五）債務人，是指與轉貸銀行簽署轉貸協(xié)議，并按照協(xié)議規(guī)定享受權利并承擔義務的法人；（六）擔保人，是指為債務人借用貸款向轉貸銀行提供還款擔保，依法享有權利并承擔義務的法人；（七）轉貸銀行，是指受財政部委托，根據(jù)政府協(xié)議，按照有關規(guī)定，開展轉貸業(yè)務的政策性銀行、國有商業(yè)銀行及股份制商業(yè)銀行；（八）采購公司，是指按照財政部有關規(guī)定確定的、并根據(jù)有關委托代理協(xié)議開展采購工作的機構。第二章 機構職責第七條 財政部履行下列職責：（一）研究確定貸款管理原則，制定相關管理制度；（二）根據(jù)貸款方要求，結合公共財政職能，確定貸款的優(yōu)先投放領域。根據(jù)地方需求，確定符合條件的備選項目；（三）統(tǒng)籌開展對外磋商談判工作，簽訂政府協(xié)議并履行相應義務；（四）及時公布貸款可用額度、申請條件等信息；（五）指導、管理、協(xié)調、監(jiān)督貸款的申報、轉貸、采購、償還、統(tǒng)計、監(jiān)測、績效評價等工作；（六）培訓地方財政部門相關人員，提高其貸款管理能力。第八條 省級財政部門履行下列職責：（一）制定本地區(qū)貸款管理辦法；（二）確定本地區(qū)貸款規(guī)模，引導貸款投向；（三）組織對一、二類項目的評審；（四）監(jiān)督項目單位落實配套資金，建立健全財務會計核算制度，加強貸款項目的財務管理和會計核算，保障資金的安全有效使用；（五）監(jiān)督項目單位和有關機構履行相應職責，及時采取有效措施處理項目出現(xiàn)的問題，并報告財政部；（六）建立本地區(qū)的貸款統(tǒng)計、監(jiān)測、預警體系，防范和化解債務風險；（七）按財政部規(guī)定組織和實施本地區(qū)貸款項目績效評價工作；（八）對項目單位以及相關部門進行培訓，提高其項目實施能力和管理水平。第九條 轉貸銀行履行下列職責:（一）對貸款項目進行貸前審查和風險評估，并及時向省級財政部門提供一、二類項目的風險評估報告；（二）負責貸款協(xié)議和轉貸協(xié)議的談判、簽署工作；（三）確認采購內容與可行性研究報告批復一致；（四）審核采購有關單據(jù)，辦理貸款資金的提取和支付；（五）按時對外還款，并為發(fā)生拖欠的項目進行墊付；（六）及時將項目貸款資金提取、支付和償還情況報送省級財政部門，并將貸款債務統(tǒng)計數(shù)據(jù)報送財政部；（七）按財政部規(guī)定做好項目貸后管理工作。第十條 采購公司履行下列職責：（一）與債務人或經債務人委托的機構簽署貸款項目采購委托代理協(xié)議，并開展采購工作；（二）負責采購合同談判、簽約工作，并及時將簽約情況報送財政部和省級財政部門；（三）審核采購有關單據(jù)，按照財政部要求進行現(xiàn)場驗貨，及時向財政部和省級財政部門報告采購過程中發(fā)現(xiàn)的問題；（四）辦理采購合同履約等有關工作。第十一條 項目單位履行下列職責：（一）科學、合理地編制可行性研究報告，如實提交項目申請材料；（二）根據(jù)項目實施中發(fā)生的變化，及時辦理報批手續(xù)，并將有關批復情況提供財政部、省級財政部門、轉貸銀行和采購公司；（三）協(xié)助采購公司開展采購工作，保證采購內容與可行性研究報告批復一致；（四）按照可行性研究報告要求落實有關工作，包括落實項目配套資金、保證貸款采購設備物資的有效使用、按照工程進度完成項目實施等；（五）建立健全財務會計核算制度，安全、有效地使用資金；（六）及時提交項目實施半年進度報告，全面、真實地反映項目進展情況；（七）及時辦理項目竣工結算并提交竣工報告；（八）制定貸款償還計劃，按時足額償還貸款。第三章 項目審核第十二條 項目單位應當根據(jù)財政部公布的貸款信息，按照貸款項目前期管理工作規(guī)程提交項目申請材料。第十三條 省級財政部門收到項目申請材料后，應當對擬利用貸款的項目組織評審，評審事項主要包括：（一）本地區(qū)外債財力增長比、負債率、債務率、償債率、還貸準備金率等債務管理指標；（二）項目的領域、財務效益和還款資金來源；（三）項目單位的財務狀況和資信情況；（四）項目類別確定是否合理；（五）運營階段的監(jiān)督管理責任是否明確；（六）一、二類項目單位與所在地財政部門的反擔保、質押與債務風險控制措施是否落實。第十四條 對通過評審的項目，省級財政部門應向財政部提交利用貸款的書面申請。第十五條 財政部收到項目申請后，根據(jù)貸款方的發(fā)展援助政策、可用資金額度、項目所在地的債務償還情況及貸款備選項目規(guī)劃，確定列入備選項目清單的項目。第十六條 已列入備選項目清單的項目，省級財政部門應當督促項目單位及時辦理可行性研究報告審批手續(xù)、并將可行性研究報告及變動審批情況及時提供財政部、省級財政部門、轉貸銀行和采購公司。第十七條 財政部根據(jù)可行性研究報告審批進度適時對外提出貸款申請，進行磋商談判、組織簽署政府協(xié)議及辦理貸款生效事宜。第四章 項目轉貸第十八條 轉貸銀行應當對項目進行貸前審查和風險評估，了解項目單位財務狀況、運營情況和還款能力等情況，并及時向財政部和省級財政部門報送一、二類項目的風險評價及提示報告。第十九條 轉貸銀行應當根據(jù)政府協(xié)議和財政部關于轉貸工作的有關規(guī)定，做好貸款協(xié)議和轉貸協(xié)議的談判、簽署工作。第二十條 轉貸銀行應當確認采購內容是否與可行性研究報告批復一致，并根據(jù)采購合同認真審核提款和支付等有關單據(jù)，按規(guī)定程序辦理貸款資金的提款和支付。轉貸銀行應當及時將項目貸款資金的提取、支付情況報送財政部和省級財政部門。未經財政部同意，不得停止提款和支付。第二十一條 轉貸協(xié)議有效期內，轉貸銀行應當對項目進行貸后跟蹤和管理，通過調閱項目單位有關資料、現(xiàn)場調查、委托中介機構審查等方式，掌握項目單位生產經營和財務狀況等信息，監(jiān)督貸款使用和償還情況，加強資金管理，確保資金安全，并及時報告財政部和省級財政部門項目執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題。第五章 項目采購第二十二條 債務人或經債務人委托的機構應當按照財政部規(guī)定與項目選定的采購公司簽署貸款項目采購委托代理協(xié)議，明確各方的權利和義務。第二十三條 采購公司應根據(jù)政府協(xié)議、貸款方要求和財政部關于采購工作的有關規(guī)定，開展采購工作。第二十四條 采購公司和項目單位應當保證采購內容與可行性研究報告批復一致。確需變更采購品種、數(shù)量、型號、規(guī)格、金額等實質性內容的，項目單位應當根據(jù)貸款方要求和有關規(guī)定事先報批。第二十五條 購公司應通過嚴格審核采購有關單據(jù)、現(xiàn)場核查到貨等措施，確保合同內容與可行性研究報告批復相符、合同項下議付單證與合同要求相符、實際到貨與單證相符、提款支付與合同要求進度相符。對于合同履行出現(xiàn)的問題，采購公司和項目單位應及時報告省級財政部門，并積極采取措施予以解決。第六章 項目實施第二十六條 省級財政部門應當督促項目單位指定專人負責項目的實施，按照國內審批和貸款方要求按期保質實施項目。第二十七條 省級財政部門應當督促項目單位在項目列入備選項目清單后18個月內簽署采購合同。除因貸款方工作程序導致的延誤外，逾期未簽署合同的項目將被取消。被取消的項目如再需申請貸款，應當按新項目重新辦理申請手續(xù)。對有特殊原因無法在上述有效期內簽署合同的項目，省級財政部門應當提前向財政部提出延期申請并說明原因。財政部可視具體情況延長有效期，原則上延期不超過1年。第二十八條 對于已完成國內審批程序的項目，如在實施過程中確需增加貸款規(guī)模、變更項目建設規(guī)模、內容和資金用途，省級財政部門應當督促項目單位按照原審批程序重新報批。第二十九條 省級財政部門應當針對本地區(qū)尚未竣工的貸款項目建立報告制度，督促項目單位按時報送項目實施半年進度報告。貸款方有要求的，省級財政部門還應督促項目單位及時對外提交項目實施半年進度報告。半年進度報告的主要內容應包括項目工期和資金計劃、項目采購、支付和工程進度、項目重大變化及實施中出現(xiàn)的問題等。第三十條 省級財政部門應按財政部規(guī)定，每半年向財政部報送轄區(qū)內未竣工項目實施情況的匯總報告，除半年進度報告中包含的事項外，報告內容還應包括省級財政部門解決項目實施中有關問題的措施。第三十一條貸款項目竣工后，項目單位應及時辦理竣工結算，并提交竣工驗收報告。第三十二條 項目單位不得擅自處置貸款采購的設備物資。確需處置長期閑置設備物資的，項目單位應當履行內部決策程序，按國家有關規(guī)定進行處置，并及時將處置結果報省級財政部門備案。影響到項目正常建設和實施的，及時報告財政部。第七章 債務償還第三十三條 省級財政部門應當督促債務人嚴格遵守轉貸協(xié)議，制定貸款償還計劃，保證按時足額償還。第三十四條 轉貸銀行應當履行貸款協(xié)議和轉貸協(xié)議規(guī)定的義務，確保對外還款。第三十五條 轉貸銀行應及時向債務人發(fā)送還款通知和督促還款，抄送省級財政部門，并按照財政部和省級財政部門的要求報送債務統(tǒng)計數(shù)據(jù)。第三十六條 省級財政部門應當按照財政部規(guī)定設立還貸準備金，專項用于貸款到期債務的周轉性墊付。第三十七條 如債務人未按時償還貸款，轉貸銀行應當及時足額對外墊付，并將有關情況通知省級財政部門。對一