公司財(cái)務(wù)、稅務(wù)審計(jì)資料清單(編輯修改稿)
2024-11-04 17:23 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 014財(cái)務(wù)相關(guān)資料1．財(cái)務(wù)決算報(bào)表（含相關(guān)附表）及會計(jì)報(bào)表附注；2．總賬、明細(xì)賬及日記賬、科目余額表、會計(jì)憑證等會計(jì)資料； 3．全部銀行賬戶2014年12月31日的銀行對賬單及余額調(diào)節(jié)表； 4．應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等往來賬項(xiàng)明細(xì)表（包括單位名稱、賬齡分析、欠款原因、金額、壞賬準(zhǔn)備政策、欠款單位地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真，以excel軟盤的形式提供）；5．年末存貨、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃、經(jīng)確認(rèn)的存貨盤點(diǎn)表、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表； 6．應(yīng)收票據(jù)明細(xì)表（包括欠款單位、交易合同、起止日期、利率等內(nèi)容）；應(yīng)收票據(jù)備查登記簿；7．固定資產(chǎn)明細(xì)表（包括名稱、購置時(shí)間、折舊年限、原值、月折舊額、凈值、規(guī)格型號、存放地點(diǎn)、現(xiàn)在使用狀況，以excel軟盤的形式提供）；8．轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的在建工程竣工報(bào)告；9．無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的明細(xì)表（包括原值、已攤銷額、攤銷年限）及產(chǎn)權(quán)證明；10．長、短期借款明細(xì)表（包括借款單位、金額、起止日期、利率、借款形式、應(yīng)計(jì)利息、已付利息等內(nèi)容，以excel軟盤的形式提供）、借款及抵押、質(zhì)押、擔(dān)保協(xié)議；11．企業(yè)各項(xiàng)稅收納稅申報(bào)情況；12．預(yù)提費(fèi)用明細(xì)表（包括費(fèi)用項(xiàng)目、預(yù)提金額、預(yù)提原因，相關(guān)文件、協(xié)議、合同等）；13．成本計(jì)算單及制造費(fèi)用匯總表； 14．外匯核銷單；15．關(guān)聯(lián)方交易項(xiàng)目、金額、定價(jià)政策、款項(xiàng)支付情況、未支付款項(xiàng)原因； 16．企業(yè)存在的訴訟事項(xiàng)相關(guān)資料； 17．公司其他財(cái)務(wù)分析資料。第4頁，共4頁第三篇：離任審計(jì)資料清單離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單（一）基本資料清單，相關(guān)內(nèi)部組織架構(gòu)及部門職責(zé)（圖、表,包括各部分負(fù)責(zé)人的聯(lián)系方式），單位經(jīng)營基本情況，人員編制情況及相關(guān)文件。、機(jī)構(gòu)代碼（證書復(fù)印件）、企業(yè)章程、驗(yàn)資報(bào)告等；；、法律訴訟等情況及相關(guān)資料；、調(diào)整和執(zhí)行情況等資料； 、無形資產(chǎn)等各類資產(chǎn)的所有權(quán)證復(fù)印件（如車輛行駛證、房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證等）；（在建工程）投資計(jì)劃，以及重大投資項(xiàng)目的立項(xiàng)申請及批復(fù)、可研報(bào)告的編制及審批，初步設(shè)計(jì)及審查；，領(lǐng)導(dǎo)班子年薪領(lǐng)取及消費(fèi)情況；； ； 。（二）會計(jì)信息質(zhì)量審計(jì)所需資料清單 、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說明書（財(cái)務(wù)決算說明）；，包括已經(jīng)注銷的賬戶；、稅務(wù)和紀(jì)檢、監(jiān)察出具的審計(jì)、檢查報(bào)告和結(jié)果及整改情況；、資產(chǎn)評估報(bào)告； ；投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、其他流動資產(chǎn)、長期待攤費(fèi)用明細(xì)表；、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等往來賬項(xiàng)的單位名稱
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