資料清單-經濟責任審計資料清單(編輯修改稿)
2025-10-13 18:10 本頁面
【文章內容簡介】 動的，提供轉讓協(xié)議、審計報告、評估報告、產權交易所交割單、劃轉文件、評估備案表、集團批準文件；4審計期間功效掛鉤清算結果及功效掛鉤基數的批復；4XXXX工資總額預算方案及批復；4車輛、房屋建筑物以及土地使用權、商標權、專利權等所有權證書登記表及所有出租、融資租賃合同，涉及處臵房屋建筑物的，提供評估報告、轉讓協(xié)議；4審計期間海外業(yè)務、項目的情況簡介以及經營情況的相關資料(如有)；4上級單位下發(fā)的工效掛鉤工資文件及批復；與上級單位簽訂的《經營業(yè)績考核責任書》；4企業(yè)有關財產損失審批及稅務部門批準處理的文件；4清產核資已銷案資產銷案證據材料，案存資產案存資料，目前仍存在案存資產未銷案的，請企業(yè)說明相關原因；4稅費資料，如繳納稅種、稅率，所享受的稅收優(yōu)惠政策及批準文件，各稅種納稅申報表及所得稅匯算清繳資料。二、財務類資料會計核算辦法（若各單位與上級部門核算辦法一致，注明即可；若各單位根據上級單位核算辦法制定細則，請?zhí)峁籜XXX年至XXXX年全級次久其決算數據，審計機構出具的審計報告、財務決算專項說明、管理建議書，合并報表底稿。XXXX至XXXX年高風險業(yè)務情況介紹及相應的盈虧分析。審計期間資產質量情況說明；消化的歷史遺留問題、以前潛虧情況及涉及金額；財務部門機構設臵圖、崗位分工及崗位職責介紹。審計期間，非主業(yè)投資情況及相應的主管部門審批文件；審計期間財務會計資料，如審計報告、對賬單及余額調節(jié)表、往來明細、科目余額表、序時賬、企業(yè)填列的財務明細表、會計憑證、財務狀況說明書，審計期間的現(xiàn)金盤點表；審計期內無形資產、固定資產、投資性房地產、長短期待攤費用等攤銷、折舊計算表；應收類往來款項賬齡及壞賬準備計提明細表；各類資產盤點表及盤點分析報告；審計期間各期供應商、銷售客戶名單，包括采購（銷售）品種、采購（銷售）量、采購（銷售）金額；并請包括供應商、銷售客戶辦公地點、聯(lián)系電話、聯(lián)系人；如存在大量零散客戶，可提供前20名銷售客戶上述信息。審計期間前十大工程項目相關的審批資料及招、投標相關資料。1審計期間包括聯(lián)營企業(yè)、合營企業(yè)、關鍵管理人員開辦公司等在內的關聯(lián)方清單（涵蓋關聯(lián)方名稱、法人代表、實際控制人、公司主營業(yè)務，最近會計的與公司的交易情況）；請?zhí)峁╆P聯(lián)交易及往來統(tǒng)計表；如審計期末存在集團內部往來的，提供明細表，雙方往來不符的請?zhí)峁┎町惍a生和不符原因的說明。1存在集團內部往來的，提供明細表，雙方往來不符的要提供產生和不符原因的說明；1存在長短期貸款和集團擔保的，說明目前貸款和擔保的變化情況；1存在預收賬款、其他應付款的，提供明細表，提供款項性質、超過1年未能支付的原因說明；1存在本單位租賃他人資產或他人租賃本單位資產的，提供協(xié)議、租賃價款確定依據的說明；1審計期間應收款項管理報表系統(tǒng)有關資料，包括應收賬款（合同正常經營項目應收、逾期應收、在建工程、竣工質保期及完工工程應收等）、應收票據、預付賬款、其他應付款、應收客戶合同工程款、賬銷案存應收款等明細表及報告；1審計組在現(xiàn)場需要提供的其它資料（現(xiàn)場審計時提供）。第二部分：特殊類清單一、建筑施工類XXXX至XXXX年新簽項目的可行性研究報告、招投標文件、項目審批單、工程預算、項目的立項標準、工程設計施工圖、評審報告、盈利預測報告、咨詢評估報告。（注：可以先提供合同臺賬清單）XXXX年XXXX年工程合同臺賬、變更索賠臺賬、設計變更簽證、分包合同臺賬及簽訂的合同、協(xié)議（包括業(yè)主合同及分包合同、變更協(xié)議）、完工項目的工程完工報告、竣工驗收報告、最后一期對外、對內結算報表、存在暫估工程量的：必須提供相應依據，包括經營部門經過審批的工程量計量單、相關的資質證書。關聯(lián)方清單（包括集團內部和外部的）、供應商清單 3年的存貨盤點計劃及盤點表、物資采購臺賬及合同、采購相關的審批文件、物資收、發(fā)、存報表、存貨減值準備計算表。XXXX至XXXX年年終固定資產盤點計劃、盤點表、盤點結果處理的相關資料、固定資產卡片賬（折舊、減值的計提依據）、大額長期資產（包括固定資產等）投資的可行性研究報告、評審報告、采購合同，所有長期資產產權證書（包括房屋所有權證、土地使用證、車輛登記證、無形資產證明書（鑒定書）等）、無形資產攤銷的計算表、長期資產處臵的審批報告。建造合同信息表、
環(huán)評公示相關推薦
鄂ICP備17016276號-1