資料清單-經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單(參考版)
2024-10-13 18:10本頁面
【正文】 。二、領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的報(bào)告，應(yīng)于審計(jì)工作日開始后5日內(nèi)送交審計(jì)組。第五篇：提供的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單需要提供的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單一、單位需提供的有關(guān)資料（一）領(lǐng)導(dǎo)干部工作職責(zé)及領(lǐng)導(dǎo)班子分工情況；（二）本單位的職能說明，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及下屬單位的結(jié)構(gòu)情況；（三）本單位中長期規(guī)劃，工作目標(biāo)、各工作計(jì)劃、執(zhí)行結(jié)果、工作總結(jié)和有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料；（四）領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)方面的工作目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和考核方法、考核檢查結(jié)果；（五）領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)及其決策的相關(guān)資料及有關(guān)會(huì)議紀(jì)要（記錄）和說明等；（六）領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)各會(huì)計(jì)報(bào)表、賬冊(cè)和憑證及其相關(guān)業(yè)務(wù)資料。1提供XXXX、XXXX、XXXX大額營業(yè)外支出的相關(guān)授權(quán)文件。長期股權(quán)投資（1）提供有關(guān)長期股權(quán)投資的合同、協(xié)議、出資證明、驗(yàn)資、審計(jì)、評(píng)估報(bào)告等文件；（2）提供對(duì)外投資的批復(fù)文件（3）賬面若計(jì)提長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備，請(qǐng)?zhí)峁┯?jì)提的依據(jù)。四、投、融資類BT、BOT、工程總承包業(yè)務(wù)XXXX年至XXXX年P(guān)PP、EPC、BOT、BT和土地整理開發(fā)等項(xiàng)目各年的項(xiàng)目明細(xì)表，包含項(xiàng)目的甲方信息、內(nèi)容、類型、地理位臵等簡介情況，項(xiàng)目工程進(jìn)度，項(xiàng)目運(yùn)營預(yù)算及成本收入?yún)R總，可研報(bào)告預(yù)測收入及利潤，以及下述資料：（1）前期階段：項(xiàng)目投資可行性分析報(bào)告，項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告，政府支持文件和與政府之間的特許權(quán)協(xié)議，回購擔(dān)保合同，項(xiàng)目公司和各項(xiàng)目參與方的談判文件，項(xiàng)目的立項(xiàng)文件，股東會(huì)、董事會(huì)會(huì)議決議等決策程序文件，BT、BOT合同，項(xiàng)目公司成立的相關(guān)基礎(chǔ)資料（2）B階段：勘察設(shè)計(jì)報(bào)告，概預(yù)算文件，施工建設(shè)合同，承包分包合同，監(jiān)理合同，竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告；（3）O階段：運(yùn)營方案和運(yùn)營管理各類文件；（4）T階段：移交方案、移交申請(qǐng)報(bào)告、移交協(xié)議等各種移交資料。三、制造類審計(jì)期間新簽訂的前十名客商銷售、采購、長期資產(chǎn)購臵、運(yùn)輸、租賃合同（復(fù)印件）；審計(jì)期間存貨盤點(diǎn)計(jì)劃、盤點(diǎn)（按類別）匯總表（復(fù)印件、加蓋公章及經(jīng)手人簽名），盤點(diǎn)明細(xì)表（電子版）、庫齡較長存貨明細(xì)表（電子版）、盤點(diǎn)結(jié)果匯總表（復(fù)印件、加蓋公章及經(jīng)手人簽名）；審計(jì)期間存貨及固定資產(chǎn)清查結(jié)果匯總表及處理意見；審計(jì)期間新增在建工程立項(xiàng)、工程合同、轉(zhuǎn)固的手續(xù)及說明、預(yù)算文件及工程進(jìn)度統(tǒng)計(jì)表；審計(jì)期間生產(chǎn)成本計(jì)算所有資料（電子版）；審計(jì)期間國內(nèi)前十大客戶的銷售合同、銷售發(fā)票、出庫單、第三方貨運(yùn)單據(jù)以及客戶的驗(yàn)收單或消耗確認(rèn)單審計(jì)期間前十大供應(yīng)商采購合同、發(fā)票、入庫單、第三方貨運(yùn)單據(jù)、驗(yàn)收證明、以及倉庫臺(tái)賬審計(jì)期間銷售部門月報(bào)表或銷售臺(tái)賬、應(yīng)收賬款發(fā)生及回款臺(tái)賬；審計(jì)期間各月水電蒸汽耗用情況統(tǒng)計(jì)以及產(chǎn)能、產(chǎn)量、銷量的統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬。注：各公司可以先提供建筑合同明細(xì)表電子版，包括各所屬項(xiàng)目部的建造項(xiàng)目明細(xì)表，對(duì)于有項(xiàng)目管理系統(tǒng)的，把權(quán)限事先給審計(jì)組開通）對(duì)于各項(xiàng)目部上交機(jī)關(guān)管理費(fèi)的，給我們上報(bào)建造項(xiàng)目明細(xì)表時(shí)，一定要把管理費(fèi)抵消后的數(shù)據(jù)，并提供抵消過程明細(xì)。XXXX至XXXX年年終固定資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃、盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)結(jié)果處理的相關(guān)資料、固定資產(chǎn)卡片賬（折舊、減值的計(jì)提依據(jù)）、大額長期資產(chǎn)（包括固定資產(chǎn)等）投資的可行性研究報(bào)告、評(píng)審報(bào)告、采購合同，所有長期資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證書（包括房屋所有權(quán)證、土地使用證、車輛登記證、無形資產(chǎn)證明書（鑒定書）等）、無形資產(chǎn)攤銷的計(jì)算表、長期資產(chǎn)處臵的審批報(bào)告。（注：可以先提供合同臺(tái)賬清單）XXXX年XXXX年工程合同臺(tái)賬、變更索賠臺(tái)賬、設(shè)計(jì)變更簽證、分包合同臺(tái)賬及簽訂的合同、協(xié)議（包括業(yè)主合同及分包合同、變更協(xié)議）、完工項(xiàng)目的工程完工報(bào)告、竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、最后一期對(duì)外、對(duì)內(nèi)結(jié)算報(bào)表、存在暫估工程量的：必須提供相應(yīng)依據(jù)，包括經(jīng)營部門經(jīng)過審批的工程量計(jì)量單、相關(guān)的資質(zhì)證書。1存在集團(tuán)內(nèi)部往來的，提供明細(xì)表，雙方往來不符的要提供產(chǎn)生和不符原因的說明；1存在長短期貸款和集團(tuán)擔(dān)保的，說明目前貸款和擔(dān)保的變化情況；1存在預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款的，提供明細(xì)表，提供款項(xiàng)性質(zhì)、超過1年未能支付的原因說明；1存在本單位租賃他人資產(chǎn)或他人租賃本單位資產(chǎn)的，提供協(xié)議、租賃價(jià)款確定依據(jù)的說明；1審計(jì)期間應(yīng)收款項(xiàng)管理報(bào)表系統(tǒng)有關(guān)資料，包括應(yīng)收賬款（合同正常經(jīng)營項(xiàng)目
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