各科室職能及崗位分工(編輯修改稿)
2024-11-04 02:35 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 的記帳憑證、對外會計報表；按月定時與出納核對銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬；及時清理個人往來、單位往來，定期列出個人借款清償明細(xì)單；每月按類別與部門編制費(fèi)用報表，提供領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門；按月錄入固定資產(chǎn)明細(xì)賬，按月分部門計提固定資產(chǎn)折舊；及時更新各部門固定資產(chǎn)臺賬和低值易耗品臺賬信息，確定新增資產(chǎn)價值；按月及時打印記賬憑證，按年打印賬本，整理并裝訂成冊；負(fù)責(zé)記賬憑證和賬本的建檔和保管工作。稅務(wù)會計：(鄧秋燕)負(fù)責(zé)各種稅務(wù)發(fā)票的購買、保管、發(fā)放、驗銷，并編制發(fā)票使用情況月報表；負(fù)責(zé)各種稅金的計算、申報、交納及有關(guān)稅務(wù)報表的編制和報送；負(fù)責(zé)對增值稅防偽稅控系統(tǒng)的維護(hù)、管理和使用；負(fù)責(zé)各種增值稅進(jìn)項稅發(fā)票的錄入、核對以及到稅務(wù)局的驗證；根據(jù)《銷售產(chǎn)品應(yīng)開發(fā)票一覽表》的審批情況，開具產(chǎn)品銷售發(fā)票；辦理企業(yè)所得稅稅務(wù)審計及其匯算清繳；到稅務(wù)局辦理各種稅金完稅憑證的打印事宜；協(xié)助財務(wù)中心副經(jīng)理做好稅收籌劃的工作。成本會計：(鄧秋燕)建立和規(guī)范生產(chǎn)車間的成本核算流程；督導(dǎo)生產(chǎn)車間完成相應(yīng)的統(tǒng)計工作，獲取成本核算所需統(tǒng)計報表；每月計算各車間生產(chǎn)的成品、半成品和在制品的成本，形成成本計算表；根據(jù)成本計算結(jié)果，每月定時出具成本分析報告；協(xié)調(diào)財務(wù)中心與生產(chǎn)車間的工作關(guān)系；參與成品、半成品和在制品材料定額和工時定額的制訂；協(xié)助財務(wù)中心副經(jīng)理制定各項成本控制措施，并監(jiān)督措施的執(zhí)行情況；材料會計：(鄧秋燕)依法審核算材料出、入庫單的合理性、合規(guī)性；依據(jù)材料出、入庫單在金蝶K3系統(tǒng)中編制材料出、入庫憑證；負(fù)責(zé)辦理材料出、入庫單在財務(wù)部的存檔工作；每月分類別編制材料出、入庫報表，提供給相關(guān)人員和部門；指導(dǎo)監(jiān)督倉庫材料賬的記賬工作；每月末與生產(chǎn)車間、倉庫對賬，確保財務(wù)賬上數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性；每月不定時抽查倉庫，月底對倉庫盤點(diǎn)實施監(jiān)盤，確賬實一致。應(yīng)付會計：(鄧秋燕)負(fù)責(zé)采購訂單和合同在財務(wù)部整理和歸檔工作；督導(dǎo)采購部向供應(yīng)商及時追索采購發(fā)票和月結(jié)對賬單；每月依據(jù)采購入庫單、采購合同及質(zhì)檢報告與采購發(fā)票和月結(jié)對賬單核對，確定應(yīng)付賬款；每月將已確定的應(yīng)付賬款金額與材料暫估入庫時的應(yīng)付金額核對，確保應(yīng)付賬的準(zhǔn)確性；每周依據(jù)采購合同的規(guī)定，定時向資金計劃部提供《下周應(yīng)付材料款計劃表》；協(xié)調(diào)財務(wù)中心與采購部的工作關(guān)系。費(fèi)用會計：(萬殊艷)按照公司會計制度及合同審查日常行政費(fèi)用的開支是否真實、合理、合法、合規(guī)，計算其金額是否正確，分清是預(yù)算內(nèi)或預(yù)算外支出；按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)性質(zhì)，并按項目和部門分類，在費(fèi)用報銷單上寫出分錄；依據(jù)審批后費(fèi)用報銷單在金蝶K3系統(tǒng)中編制憑證；督促計劃部門編報費(fèi)用預(yù)算，復(fù)核后報財務(wù)經(jīng)理；每月對各部的費(fèi)用支出進(jìn)行匯總，并與其預(yù)算進(jìn)行比較，編制預(yù)算執(zhí)行差異說明；協(xié)組財務(wù)中心副經(jīng)理建立費(fèi)用預(yù)算管理體系。銷售會計：(黃常君)依法審核算成品、半成品出、入庫單的合理性、合規(guī)性；每月匯總分類別編制成品、半成品出、入庫報表，提供給相關(guān)部門和人員；依據(jù)成本計算結(jié)果，確定成品和半成品的出入價值，依法編制憑證，結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本、發(fā)出商品成本和銷售成本；每月依據(jù)銷售合同和貨款回收情況確定銷售收入，編制銷售產(chǎn)品毛利分析表；負(fù)責(zé)辦理成品、半成品出、入庫單在財務(wù)部的存檔工作；指導(dǎo)監(jiān)督倉庫成品賬的記賬工作；每月末與生產(chǎn)車間、倉庫對賬，確保財務(wù)賬上數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性；每月不定時抽查倉庫，月底對倉庫盤點(diǎn)實施監(jiān)盤，確賬實一致。應(yīng)收會計：(黃常君)負(fù)責(zé)銷售合同在財務(wù)部整理和歸檔工作；每月依據(jù)銷售合同、成品出庫單編制客戶對賬單，與客戶對賬確定應(yīng)收賬款；每月根據(jù)銷售合同、對賬結(jié)果及貨款回收情況編制《銷售產(chǎn)品應(yīng)開發(fā)票一纜覽表》，報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人審批；每月根據(jù)開票情況編制《產(chǎn)品銷售已開發(fā)票一覽表》，避免發(fā)票重開；編制《應(yīng)收賬款回款月報表》，分析應(yīng)收賬款的回款情況，督導(dǎo)營銷部門的貨款追收工作；每月編制《應(yīng)收賬款賬齡分析表》，分析應(yīng)收賬款存在的風(fēng)險，客戶的回款信用度以及貨款結(jié)算方式的適宜性，并提出改善建議；每周依據(jù)銷售合同和客戶對賬情況，向資金計劃部報送《產(chǎn)品銷售收款周計劃》。（四）財務(wù)內(nèi)控部財務(wù)主管：(陳戀)負(fù)責(zé)財務(wù)內(nèi)控部日常工作的組織和管理；擬定公司的財務(wù)管理制度，推動制度的具體實施；協(xié)調(diào)財務(wù)中心與北京、上海、深圳分部財務(wù)流程的銜接，督導(dǎo)各分部財務(wù)人員的工作；擬定各項財務(wù)定額及費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，參與內(nèi)部轉(zhuǎn)移價格的制定；具體組織財務(wù)預(yù)算工作的編制；按月提供財務(wù)管理分析報告；推動財務(wù)考核制度建立，實施財務(wù)考核與獎懲；協(xié)助財務(wù)中心副經(jīng)理完成預(yù)算管理、成本管理、應(yīng)收應(yīng)付款管理等財務(wù)體系的建立和完善。協(xié)管會計：(黃常君)指導(dǎo)監(jiān)督北
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