【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 付，財(cái)政部門(mén)依托現(xiàn)代化的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段，通過(guò)銀行每天反饋的支付信息，實(shí)現(xiàn)對(duì)每筆財(cái)政資金流向和流量的全過(guò)程監(jiān)控，將傳統(tǒng)的事后監(jiān)督，轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)算單位支付全過(guò)程實(shí)時(shí)監(jiān)督，使財(cái)政資金充滿(mǎn)“陽(yáng)光”。第三篇：國(guó)庫(kù)集中支付管理崗位職責(zé)A崗在處長(zhǎng)和分管副處長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作；負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付管理工作相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和制度；負(fù)責(zé)擬定工作目標(biāo)、工作計(jì)劃；負(fù)責(zé)按照預(yù)算，審核、上報(bào)全系統(tǒng)用款計(jì)劃；負(fù)責(zé)按照預(yù)算、用款計(jì)劃及國(guó)庫(kù)支付有關(guān)規(guī)定，及時(shí)辦理經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)和撥付手續(xù)；負(fù)責(zé)全系統(tǒng)銀行賬戶(hù)監(jiān)管工作，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時(shí)報(bào)告；完成處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。B崗會(huì)計(jì)或其他崗位人員不在崗時(shí)，負(fù)責(zé)其各項(xiàng)工作。第四篇：瑞安市財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理辦法瑞安市財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理辦法瑞 安 市 財(cái) 政 局 中國(guó)人民銀行瑞安市支行 瑞財(cái)庫(kù)字〔2009〕117號(hào)瑞安市財(cái)政局 中國(guó)人民銀行瑞安市支行關(guān)于印發(fā)《瑞安市財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理辦法》的通知 市直各有關(guān)單位，市內(nèi)各有關(guān)商業(yè)銀行：為了加強(qiáng)財(cái)政資金管理和監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，根據(jù)《瑞安市財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革方案》及有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，特制定《瑞安市財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向瑞安市財(cái)政局、中國(guó)人民銀行瑞安支行反饋。瑞安市財(cái)政局 中國(guó)人民銀行瑞安市支行 二○○九年十二月二十九日主題詞：國(guó)庫(kù) 集中支付 辦法 通知瑞安市財(cái)政局辦公室 2009年12月29日印發(fā) 打字：邵如如 校對(duì)：楊子江 瑞安市財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理辦法（六）對(duì)預(yù)算執(zhí)行、資金支付、財(cái)政決算中的重大事項(xiàng)組織調(diào)查；（七）選擇代理銀行，會(huì)同中國(guó)人民銀行瑞安市支行協(xié)調(diào)預(yù)算單位、代理銀行和其他有關(guān)部門(mén)的相關(guān)業(yè)務(wù)工作；（八）負(fù)責(zé)市財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)應(yīng)用開(kāi)發(fā)和維護(hù)管理工作；（九）為預(yù)算單位提供信息查詢(xún)服務(wù)，受理預(yù)算單位、用款單位對(duì)問(wèn)題的投訴。（八）出現(xiàn)其他需要拒付的情形。２、直接支付單位審核：第五篇：財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理實(shí)施細(xì)則財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理實(shí)施細(xì)則第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)財(cái)政性資金的管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，根據(jù)《財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革資金支付管理暫行辦法》及有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，制定本實(shí)施細(xì)則。第二條本實(shí)施細(xì)則適用于縣級(jí)下列財(cái)政性資金管理。主要包括：(一)財(cái)政預(yù)算內(nèi)資金；(二)納入財(cái)政預(yù)算管理的政府性基金；(三)納入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理的預(yù)算外資金；(四)其他財(cái)政性資金。第三條 財(cái)政性資金通過(guò)國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系存儲(chǔ)、支付和清算。第四條 國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系由下列銀行賬戶(hù)構(gòu)成：(一)縣財(cái)政局在縣人行開(kāi)設(shè)的國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)；(二)縣財(cái)政局在代理銀行開(kāi)設(shè)的財(cái)政零余額賬戶(hù)，本賬戶(hù)用于財(cái)政直接支付并與國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)進(jìn)行資金清算；(三)縣財(cái)政局為預(yù)算單位在代理銀行開(kāi)設(shè)的零余額賬戶(hù)，本賬戶(hù)用于財(cái)政授權(quán)支付并與國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)進(jìn)行資金清算；(四)縣財(cái)政局在代理銀行開(kāi)設(shè)的預(yù)算外資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)；(五)經(jīng)縣人民政府批準(zhǔn)或縣人民政府授權(quán)縣財(cái)政局批準(zhǔn)開(kāi)設(shè)的特設(shè)專(zhuān)戶(hù)。特設(shè)專(zhuān)戶(hù)包括由縣財(cái)政局在代理銀行開(kāi)設(shè)的財(cái)政特設(shè)專(zhuān)戶(hù)、縣財(cái)政局為預(yù)算單位在代理銀行開(kāi)設(shè)的特設(shè)專(zhuān)戶(hù)。國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系中的國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)、特設(shè)專(zhuān)戶(hù)和預(yù)算外資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)按專(zhuān)用存款賬戶(hù)管理。第五條 建立國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系后，相應(yīng)取消各類(lèi)過(guò)渡性賬戶(hù)，預(yù)算單位的財(cái)政性資金全部納入國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系管理。為保證財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革過(guò)渡期預(yù)算單位往來(lái)資金的核算，縣財(cái)政局暫為預(yù)算單位保留一個(gè)基本存款賬戶(hù)。第六條 縣財(cái)政局是負(fù)責(zé)和管理縣級(jí)國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系的職能部門(mén)，任何單位不得擅自設(shè)立、變更或撤銷(xiāo)國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系中的各類(lèi)銀行賬戶(hù)?？h人行要按照有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系中的賬戶(hù)和代理銀行的監(jiān)督管理。第七條 預(yù)算內(nèi)財(cái)政性資金的支付通過(guò)代理銀行與國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)進(jìn)行資金清算，具體清算辦法按照縣國(guó)庫(kù)集中支付的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。預(yù)算外資金的清算通過(guò)代理銀行與預(yù)算外資金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行清算，清算辦法參照預(yù)算內(nèi)資金銀行清算辦法執(zhí)行。第八條 財(cái)政性資金的支付實(shí)行財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付兩種方式。財(cái)政直接支付是指由縣財(cái)政局向代理銀行簽發(fā)支付指令，代理銀行根據(jù)支付指令將資金直接支付到收款人賬戶(hù)或用款單位賬戶(hù)。財(cái)政授權(quán)支付是指預(yù)算單位按照縣財(cái)政局批準(zhǔn)的授權(quán)支付額度，向代理銀行簽發(fā)支付指令，代理銀行根據(jù)支付指令，通過(guò)國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系將資金支付到收款人。第九條 財(cái)政性資金的撥付堅(jiān)持以下原則：(一)按照預(yù)算撥款。按照批準(zhǔn)的預(yù)算和用款計(jì)劃撥款，不得辦理無(wú)預(yù)算、無(wú)項(xiàng)目、無(wú)用款計(jì)劃、超預(yù)算、超計(jì)劃的撥款，不得擅自改變支出用途。(二)規(guī)范操作的原則。在不改變預(yù)算單位資金使用權(quán)限和財(cái)務(wù)管理權(quán)限的情況下，使所有財(cái)政性資金的撥付都按規(guī)范的程序在國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系內(nèi)運(yùn)作。(三)方便用款的原則。減少財(cái)政性資金申請(qǐng)、撥付環(huán)節(jié)，使單位和個(gè)人用款更加及時(shí)和便利。(四)專(zhuān)戶(hù)管理的原則。納入財(cái)政特設(shè)專(zhuān)戶(hù)管理的財(cái)政性資金實(shí)行國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系下的專(zhuān)戶(hù)管理，分賬核算，封閉運(yùn)行。(五)監(jiān)督管理的原則。財(cái)政性資金要按計(jì)劃，按進(jìn)度撥付，使財(cái)政性資金撥付全過(guò)程處于有效監(jiān)督管理之下。第十條 財(cái)政性資金的支付應(yīng)當(dāng)根據(jù)批準(zhǔn)的部門(mén)預(yù)算、分月用款計(jì)劃、項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃和國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)(或財(cái)政專(zhuān)戶(hù))存款情況辦理。第十一條 縣級(jí)當(dāng)年預(yù)算草案在縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)前，縣財(cái)政局按部門(mén)預(yù)算控制數(shù)撥付基本支出。對(duì)特別緊急的專(zhuān)項(xiàng)支出，預(yù)算單位可提出申請(qǐng)，送縣財(cái)政局審核批準(zhǔn)后撥付。專(zhuān)項(xiàng)資金中 涉及政府采購(gòu)的項(xiàng)目，要實(shí)行政府采購(gòu)。預(yù)算經(jīng)縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)后，縣財(cái)政局按照批準(zhǔn)的預(yù)算數(shù)撥付。對(duì)批準(zhǔn)的預(yù)算項(xiàng)目，各預(yù)算單位不得任意調(diào)整。第十二條 部門(mén)預(yù)算批準(zhǔn)后，預(yù)算單位依法擁有相應(yīng)的資金使用權(quán)，履行財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算職責(zé)，并接受財(cái)政和審計(jì)的監(jiān)督。第十三條 預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定編制分月用款計(jì)劃，并根據(jù)批復(fù)的分月用款計(jì)劃使用財(cái)政性資金。第十四條 按照《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》規(guī)定，財(cái)政預(yù)算調(diào)整以及預(yù)算指標(biāo)的下達(dá)，一般截止12月1O日。各項(xiàng)財(cái)政性資金用款計(jì)劃的申請(qǐng)，一般截止12月l5日，縣財(cái)政局12月25日停止撥款，逾期不予辦理各項(xiàng)財(cái)政性資金的撥付。第二章 財(cái)政性資金銀行賬戶(hù)的設(shè)立、使用和管理第十五條 預(yù)算單位應(yīng)按規(guī)定開(kāi)設(shè)單位零余額賬戶(hù)、保留臨時(shí)基本存款賬戶(hù)。預(yù)算單位開(kāi)設(shè)的銀行賬戶(hù)必須按規(guī)定程序報(bào)批并在縣財(cái)政局備案，如有變更，應(yīng)履行報(bào)批手續(xù)并重新備案。第十六條 預(yù)算單位提出設(shè)立預(yù)算單位零余額賬戶(hù)的申請(qǐng)，報(bào)縣財(cái)政局?？h財(cái)政局審核同意后通知代理銀行。第十七條 代理銀行根據(jù)縣財(cái)政局批準(zhǔn)預(yù)算單位開(kāi)設(shè)零余額賬戶(hù)的通知和相關(guān)規(guī)定，具體辦理開(kāi)設(shè)預(yù)算單位零余額賬戶(hù)業(yè)務(wù)，并接受縣財(cái)政局和縣人行的監(jiān)督管理。第十八條 預(yù)算單位零余額賬戶(hù)開(kāi)設(shè)后，代理銀行將所開(kāi)賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)、賬號(hào)等詳細(xì)情況書(shū)面報(bào)告縣財(cái)政局，由縣財(cái)政局通知縣人行和預(yù)算單位。預(yù)算單位到開(kāi)戶(hù)銀行具體辦理預(yù)留印鑒等手續(xù)，辦理完畢后，報(bào)縣財(cái)政局備案。第十九條 預(yù)算單位增加、變更、合并、撤消零余額賬戶(hù)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定和本辦法第十五條至第十八條規(guī)定的程序辦理。第二十條 一個(gè)預(yù)算單位只開(kāi)設(shè)一個(gè)零余額賬戶(hù)。第二十一條 縣財(cái)政局在國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系下可開(kāi)設(shè)縣本級(jí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金特設(shè)專(zhuān)戶(hù)。第二十二條 需要開(kāi)設(shè)特設(shè)專(zhuān)戶(hù)的預(yù)算單位，需向縣財(cái)政局提出