【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ；（三）關(guān)聯(lián)人購(gòu)買(mǎi)公司發(fā)行的企業(yè)債券；（四）公司與其控股子公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易。第五章 附則第二十條 本辦法自股東大會(huì)審議之日起實(shí)施。第二十一條 本辦法對(duì)公司、董事會(huì)、董事、監(jiān)事會(huì)、監(jiān)事、總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員具有約束力。第二十二條 本辦法的修訂、補(bǔ)充與解釋權(quán)屬公司董事會(huì)。股份有限公司董事會(huì)____年____月____日第三篇：關(guān)聯(lián)交易管理制度濰坊勝達(dá)科技股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度第一章 總 則第一條 為進(jìn)一步規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為，切實(shí)保護(hù)投資者的利益，保證公司與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易符合公平、公正、公開(kāi)的原則，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的規(guī)定等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。第二條 公司關(guān)聯(lián)交易是指公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng)，包括但不限于下列事項(xiàng)：（一）購(gòu)買(mǎi)或者出售資產(chǎn)；（二）對(duì)外投資(含委托理財(cái)，委托貸款，對(duì)子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資，投資交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資等)；（三）提供財(cái)務(wù)資助；（四）提供擔(dān)保；（五）租入或者租出資產(chǎn)；（六）簽訂管理方面的合同(含委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)等）；（七）贈(zèng)與或者受贈(zèng)資產(chǎn)；（八）債權(quán)、債務(wù)重組；（九）研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；（十）簽訂許可使用協(xié)議；（十一）購(gòu)買(mǎi)原材料、燃料、動(dòng)力；（十二）銷售產(chǎn)品、商品；（十三）提供或接受勞務(wù)；（十四）委托或者受托銷售；（十五）關(guān)聯(lián)雙方共同投資；（十六）其他通過(guò)約定可能引致資源或者義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)；(十七)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)屬于關(guān)聯(lián)交易的其他事項(xiàng)。第三條 公司的關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系包括《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)關(guān)聯(lián)方披露》規(guī)定的情形，以及公司、主辦券商或全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式原則認(rèn)定的情形。第四條 公司的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：（一）誠(chéng)實(shí)信用的原則；（二）關(guān)聯(lián)人回避的原則；（三）公平、公開(kāi)、公允的原則，關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格原則上不能偏離市場(chǎng)獨(dú)立第三方的價(jià)格或收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)；（四）書(shū)面協(xié)議的原則，關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的簽訂應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、等價(jià)、有償?shù)脑瓌t，協(xié)議內(nèi)容應(yīng)明確、具體；（五）公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)客觀標(biāo)準(zhǔn)判斷該關(guān)聯(lián)交易是否損害公司利益，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)專業(yè)評(píng)估師或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)。第五條 公司的資產(chǎn)屬于公司所有。公司應(yīng)采取有效措施防止股東及其關(guān)聯(lián)方通過(guò)關(guān)聯(lián)交易違規(guī)占用或轉(zhuǎn)移公司的資金、資產(chǎn)及其他資源。公司不得直接或者通過(guò)子公司向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員提供借款。第二章 關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的確定和管理第六條 關(guān)聯(lián)交易價(jià)格是指公司與關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易所涉及之商品或勞務(wù)的交易價(jià)格。第七條 定價(jià)原則和定價(jià)方法（一）關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)主要遵循市場(chǎng)價(jià)格的原則；如果沒(méi)有市場(chǎng)價(jià)格，按照成本加成定價(jià)；如果既沒(méi)有市場(chǎng)價(jià)格，也不適合采用成本加成價(jià)的，按照協(xié)議價(jià)定價(jià)；（二）市場(chǎng)價(jià)：以市場(chǎng)價(jià)為準(zhǔn)確定商品或勞務(wù)的價(jià)格及費(fèi)率；（三）成本加成價(jià)：在交易的商品或勞務(wù)的成本基礎(chǔ)上加一定合理利潤(rùn)確定交易價(jià)格及費(fèi)率；（四）協(xié)議價(jià)：由交易雙方協(xié)商確定價(jià)格及費(fèi)率。交易雙方根據(jù)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的具體情況確定定價(jià)方法，并在相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中予以明確。第八條 關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的管理（一）交易雙方應(yīng)依據(jù)關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中約定的價(jià)格和實(shí)際交易數(shù)量計(jì)算交易價(jià)款，按關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中約定的支付方式和支付時(shí)間支付。（二）每一新的第一個(gè)月內(nèi)，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)將新各項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易執(zhí)行的基準(zhǔn)價(jià)格報(bào)董事會(huì)備案，并將上一關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的執(zhí)行情況以正式文件報(bào)董事會(huì)。（三）公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易的產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格及成本變動(dòng)情況進(jìn)行跟蹤，并將變動(dòng)情況報(bào)董事會(huì)備案。（四）監(jiān)事對(duì)關(guān)聯(lián)交易價(jià)格變動(dòng)有異議的，可以聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)關(guān)聯(lián)交易價(jià)格變動(dòng)的公允性出具意見(jiàn)。（五）公司其他不可避免之臨時(shí)關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)原則和價(jià)格在確定之前，應(yīng)將有關(guān)定價(jià)依據(jù)報(bào)董事會(huì)審核。董事、監(jiān)事對(duì)關(guān)聯(lián)交易定價(jià)原則和價(jià)格發(fā)表否定意見(jiàn)的，公司應(yīng)暫停該關(guān)聯(lián)交易，在聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)該關(guān)聯(lián)交易的公允性發(fā)表肯定意見(jiàn)后方可進(jìn)行該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易。第三章 關(guān)聯(lián)交易的審議程序第九條 對(duì)于每年發(fā)生的日常性關(guān)聯(lián)交易，公司應(yīng)當(dāng)在披露上一報(bào)告之前，對(duì)本將發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易總金額進(jìn)行合理預(yù)計(jì)，提交股東大會(huì)審議并披露。對(duì)于預(yù)計(jì)范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易，公司應(yīng)當(dāng)在報(bào)告和半報(bào)告中予以分類，列表披露執(zhí)行情況。如果在實(shí)際執(zhí)行中預(yù)計(jì)關(guān)聯(lián)交易金額超過(guò)本關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)總金額的，公司應(yīng)當(dāng)就超出金額所涉及事項(xiàng)依據(jù)公司章程提交董事會(huì)或者股東大會(huì)審議并披露。第十條 除日常性關(guān)聯(lián)交易之外的其他關(guān)聯(lián)交易，公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)股東大會(huì)審議并以臨時(shí)公告的形式披露。第十一條 日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議至少應(yīng)包括交易價(jià)格、定價(jià)原則和依據(jù)、交易總量或其確定方法、付款方式等主要條款。協(xié)議未確定具體交易價(jià)格而僅說(shuō)明參考市場(chǎng)價(jià)格的，公司在按照規(guī)定履行披露義務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)披露實(shí)際交易價(jià)格、市場(chǎng)價(jià)格及其確定方法、兩種價(jià)格存在差異的原因。第四章 關(guān)聯(lián)交易的股東大會(huì)表決程序第十二條 董事會(huì)應(yīng)依據(jù)本制度的規(guī)定，對(duì)擬提交股東大會(huì)審議的有關(guān)事項(xiàng)是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易作出判斷，在作此項(xiàng)判斷時(shí)，股東的持股數(shù)額應(yīng)以股權(quán)登記日的記載為準(zhǔn)。如經(jīng)董事會(huì)判斷，擬提交股東大會(huì)審議的有關(guān)事項(xiàng)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，則董事會(huì)應(yīng)通知關(guān)聯(lián)股東。第十三條 公司股東大會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避表決。前款所稱關(guān)聯(lián)股東包括下列股東或者具有下列情形之一的股東：(一)交易對(duì)方；(二)擁有交易對(duì)方直接或者間接控制權(quán)的；(三)被交易對(duì)方直接或者間接控制的；4(四)與交易對(duì)方受同一法人或者自然人直接或者間接控制的；(五)交易對(duì)方或者其直接或者間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員；(六)在交易對(duì)方任職，或者在能直接或間接控制該交易對(duì)方的法人單位或者該交易對(duì)方直接或間接控制的法人單位任職的(適用于股東為自然人的)；(七)因與交易對(duì)方或者其關(guān)聯(lián)人存在尚未履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者其他協(xié)議而使其表決權(quán)受到限制或者影響的；(八)中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司認(rèn)定的可能造成掛牌公司對(duì)其利益傾斜的法人或者自然人。第十四條 股東大會(huì)審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)股東的回避和表決程序如下：（一）在股東大會(huì)審議前，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)主動(dòng)提出回避申請(qǐng)，否則其他知情股東有權(quán)向股東大會(huì)提出關(guān)聯(lián)股東回避申請(qǐng)；（二）當(dāng)出現(xiàn)是否為關(guān)聯(lián)股東的爭(zhēng)議時(shí)，由董事會(huì)全體董事過(guò)半數(shù)決定該股東是否屬關(guān)聯(lián)股東，并決定其是否回避；（三）股東大會(huì)對(duì)有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)表決時(shí)，在扣除關(guān)聯(lián)股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)后，由出席股東大會(huì)的非關(guān)聯(lián)股東按公司章程的規(guī)定表決。第五章 關(guān)聯(lián)交易的董事會(huì)表決程序第十五條 公司董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決。關(guān)聯(lián)董事回避后董事會(huì)不足法定人數(shù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)由全體董事（含關(guān)聯(lián)董事）就將該等交易提交公司股東大會(huì)審議等程序性問(wèn)題作出決議，由股東大會(huì)對(duì)該等交易作出相關(guān)決議。前款所稱關(guān)聯(lián)董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：（一）為交易對(duì)方；（二）擁有交易對(duì)方的直接或者間接控制權(quán)的；（三）在交易對(duì)方任職，或者在能直接或者間接控制該交易對(duì)方的法人或其 他組織、該交易對(duì)方直接或者間接控制的法人或其他組織任職；（四）為交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員；（五）為交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員的關(guān)系密切的家庭成員；（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司或者公司基于其他理由認(rèn)定的，其獨(dú)立商業(yè)判斷可能受到影響的董事。第十六條 關(guān)聯(lián)董事的回避和表決程序?yàn)椋海ㄒ唬╆P(guān)聯(lián)董事應(yīng)主動(dòng)提出回避申請(qǐng)，否則其他知情董事有權(quán)要求其回避；（二）當(dāng)出現(xiàn)是否為關(guān)聯(lián)董事的爭(zhēng)議時(shí)，由董事會(huì)全體董事過(guò)半數(shù)通過(guò)決議決定該董事是否屬關(guān)聯(lián)董事，并決定其是否回避；（三）關(guān)聯(lián)董事不得參與有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的表決；（四）對(duì)有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，由出席董事會(huì)的非關(guān)聯(lián)董事按公司章程的有關(guān)規(guī)定表決。第十七條 董事個(gè)人或者其所任職的其他企業(yè)直接或者間接與公司已有的或者計(jì)劃中的合同、交易、安排有關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)（聘任合同除外），關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)盡快向董事會(huì)披露其關(guān)聯(lián)關(guān)系的性質(zhì)和程度。除非關(guān)聯(lián)董事按照本條前款的要求向董事會(huì)作了披露，并且董事會(huì)在不將其計(jì)入法定人數(shù)，該董事亦未參加表決的會(huì)議上批準(zhǔn)了該事項(xiàng)，公司有權(quán)撤銷該合同、交易或者安排，但在對(duì)方是善意第三人的情況下除外。第十八條 如果公司董事在公司首次考慮訂立有關(guān)合同、交易、安排前以書(shū)面形式通知董事會(huì)，聲明由于通知所列的內(nèi)容，公司日后達(dá)成的合同、交易、安排與其有利益關(guān)系，則在通