【文章內(nèi)容簡介】 丟失，不得交給他人。，如確有原因離崗時，必須由分公司財務經(jīng)理指派他人代管，而且交接手續(xù)雙方必須清楚。，如支票印鑒、“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”等都要妥善保管。為了分清責任，支票印鑒必須堅持分管的原則。任何時侯都不能一個人保管和使用支票的所有印鑒。，有價證券必須存放在保險柜中并設立備查賬，保護有價證券安全、完整不受損（要轉(zhuǎn)回股份公司的必須及時辦理手續(xù)轉(zhuǎn)回）。、會計檔案保管、收入費用、債權債務的賬簿登記工作。注：門店未設會計崗位的，由財務經(jīng)理兼任會計工作崗位。八、會計檔案管理制度為加強會計檔案管理，特制定本管理辦法。本公司的會計檔案包括：會計憑證、會計帳簿、稅務申報資料、會計報告、審計報告、驗資報告、資產(chǎn)評估報告、財務管理制度以及與經(jīng)營管理有關的其它重要文件，如合同、章程等各種會計資料。會計檔案的保存。財務部應有專人負責保存會計檔案，定期將財務部歸檔的會計資料，整理裝訂后按順序立卷登記。會計檔案的保管期限為永久保存和定期保存兩類，具體和保管年限詳見本制度第七條。會計檔案應當在會計機構內(nèi)部指定專人保管。出納人員不得兼管會計檔案。會計檔案保管期滿需要銷毀時，由會計檔案管理人員提出銷毀意見，經(jīng)部門經(jīng)理審查，股份公司財務部批準，并報上級有關部門批準后執(zhí)行。由會計檔案管理人員編制會計檔案銷毀清冊，銷毀時應由股份公司財務審計部有關人員共同參加，并在銷毀單上簽名或蓋章。會計檔案的借用。財務人員因工作需要查閱會計檔案時，必須按規(guī)定順序及時歸還原處，若要查閱入庫檔案，必須辦理有關借用手續(xù)。公司內(nèi)各單位若因公需要查閱會計檔案時，必須經(jīng)本單位領導批準證明，經(jīng)財務經(jīng)理同意，方能由檔案管理人員接待查閱。外單位人員因公需要查閱會計檔案時，應持有單位介紹信，經(jīng)財務經(jīng)理同意后，方能由檔案管理人員接待查閱，并由檔案管理人員詳細登記查閱會計檔人的工作單位、查閱日期、會計檔案名稱及查閱理由。會計檔案一般不得帶出室外，如有特殊情況，需帶出室外復印時，必須經(jīng)財務部經(jīng)理批準，并限期歸還。由于會計人員的變動或會計機構的改變等，會計檔案需要轉(zhuǎn)交時，須辦理交接手續(xù)，并由監(jiān)交人、移交人、接收人簽字或蓋章。本辦法適用于公司總部、分公司、下屬全資及控股公司。會計檔案保管期限會計檔案的保管期限，從會計年度終了后的第一天算起。(一)會計憑證類:(1)、原始憑證、記帳憑證匯總憑證 15年(2)、銀行存款余額調(diào)節(jié)表和銀行對賬單 5年(二)會計帳簿類：(1)、日記帳 15年 其中：現(xiàn)金和銀行存款日記帳 25年(2)、明細帳、總帳、輔助帳 15年(3)、固定資產(chǎn)報廢清理后固定資產(chǎn)卡片及清單保管 5年(三)會計報表類：(1)、主要財務指標報表（包括文字分析）3年(2)、月、季度會計報表（包括文字分析）5年(3)、年度會計報表（包括文字分析）永久(四)其他類：(1)、會計檔案保管清冊及銷毀清冊 永久(2)、財務成本計劃 3年(3)、主要財務會計文件、合同、協(xié)議 永久九、附則本制度從二零零三年開始執(zhí)行。本制度解釋權屬股份公司財務審計部。第二篇：門店財務管理制度專題門店財務管理制度第一章 總則第一條 目的：為了保障門店現(xiàn)金的安全，規(guī)范門店的財務行為，加強財務管理，特制定本制度。第二條 范圍：本制度適用于所有門店。第二章 門店現(xiàn)金收入第三條 門店的現(xiàn)金銷售收入由店長保管并在當日將收入全數(shù)存入指定銀行，特殊情況可在次日中午12點前存入。第四條 如銷售員收進假鈔，則由責任銷售員進行相應的損失賠償，如店長未找到責任銷售員，則由店長自行承擔相應的損失，并通知財務。第三章 門店費用管理第五條 辦公用品采購：按需求每月16日前，由門店店長提交書面申請給門店經(jīng)理審核確認，門店經(jīng)理在20號前匯總各門店需求，報人力資源中心統(tǒng)一采購。第六條 固定資產(chǎn)或小型設備采購：由店長向門店經(jīng)理書面申請，人力資源中心審核總經(jīng)理審批后，由人力資源中心統(tǒng)一采購或安排調(diào)度。第七條 固話、物業(yè)水電費：每月賬單出來后，由門店店長填寫《用款申請單》附固話、物業(yè)水電費賬單，提交門店經(jīng)理審核，門店經(jīng)理將審核后的單據(jù)交人力資源中心進行審批報賬處理。第八條 員工個人手機費：統(tǒng)一在工資中提供話費補貼，不再由財務充值。第九條 飲水費：桶裝水要求批量購買，盡量降低成本，費用在門店備用金中支出。第十條 維修費：由店長提出申請，門店經(jīng)理審批，報人力資源中心，大宗維修需由人力資源中心經(jīng)辦處理，小件維修由門店經(jīng)理審核裁決，向人力資源中心報賬并申請維修費用。第十一條 茶葉采購：按固定月份由店長向門店經(jīng)理提交茶葉配置申請，門店經(jīng)理匯總至人力資源中心，由人力資源中心統(tǒng)一采購。第四章 門店備用金管理第十二條 第十三條 門店備用金為1000元，由門店經(jīng)理申請，財務撥款。備用金使用范圍：非月結快遞費、門店配貨調(diào)貨物流費、膠帶、汽泡紙等包裝材料費、飲水費等以及經(jīng)門店經(jīng)理同意不方便由財務支付的其他款項。/ 2第十四條 每筆備用金支出必須在后臺提交原始單據(jù)照片做為依據(jù)，并備注每一項費用明細,沒有特殊情況未上傳原始憑證的視為未發(fā)生款項，財務有權刪除該筆費用。第十五條 需補足備用金時，由店長填寫《用款申請單》并粘貼好已支付相關費用的票據(jù)，寄給門店經(jīng)理審核，經(jīng)財務審批后由出納打款補足備用金，不可坐支門店現(xiàn)金收入。第五章 附則第十六條 嚴禁將門店現(xiàn)金收入及備用金用于其它用途。員工不得利用門店現(xiàn)金擅自采購商品、用于私人事務，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公司將立即辭退相關責任人，并追究其法律責任。第十七條 門店不得坐支現(xiàn)金收入，現(xiàn)金收入與備用金分開，現(xiàn)金收入必須全數(shù)存入公司指定銀行賬戶。第十八條 門店經(jīng)理的出差備用金只能用于支付出差費用，不得用于支付門店相關費用，門店相關費用只能由門店備用金支付或門店申請財務支付。第十九條 門店需在次月3日前將本月的發(fā)生的會計資料（刷卡單、合同等）統(tǒng)一交到財務部進行復審與保管。第二十條 本制度由財務部修訂，自發(fā)布之日起執(zhí)行。2015年12月1日/ 2第三篇：門店財務管理制度***醫(yī)藥連鎖有限公司門店財務管理辦法總則為了規(guī)范***醫(yī)藥連鎖有限公司門店財務管理，降低門店財務運營風險，特制訂本制度，本制度適用于***醫(yī)藥連鎖有限公司所有分支門店，本制度自簽發(fā)之日起執(zhí)行。內(nèi)容一、現(xiàn)金管理營業(yè)額必須與賬面金額一致，店長負責保管營業(yè)現(xiàn)款。如出現(xiàn)長短款現(xiàn)象，短款部分由責任人補足；長款部分必須全額上交財務并說明情況，對于私藏現(xiàn)金長款人員，調(diào)查屬實之后予以除名，性質(zhì)惡劣者，公司將依法追究其法律責任。每日營業(yè)現(xiàn)款必須在次日下午14：30前全額存入指定帳戶。未按規(guī)定時間存款的門店，一次店長負激勵30元。營業(yè)現(xiàn)款不得直接用于購買物品，或私借他用。否則對當事人處以100元罰款。（關于門店日常費用的使用，請遵循相關規(guī)定）營業(yè)員需對營業(yè)額及商品資料保密。二、非現(xiàn)金收款管理醫(yī)保的數(shù)據(jù)必須與海典統(tǒng)一。店長須每日不定時核對醫(yī)保數(shù)據(jù)；醫(yī)保退錢規(guī)定，要求，因為門店原因顧客當場刷卡失敗交現(xiàn)金的，次日刷卡退錢。其余情況一概不允許退款。每次刷卡失敗導致的次日刷卡并退現(xiàn)門店須做好登記，留原始小票單號，刷卡日期，刷卡人姓名及聯(lián)系方式，退現(xiàn)金額；醫(yī)?？ㄋ⒖ㄍ丝畹怯洷硪蜷T店原因造成的收款方式出現(xiàn)錯誤的，門店自行調(diào)節(jié)，要求醫(yī)保數(shù)據(jù)與海典數(shù)據(jù)一致。若當日數(shù)據(jù)不符，店長負激勵10元；銀聯(lián)收款同上；優(yōu)惠券已下發(fā)規(guī)定，在此不另行通知。三、報表提供店長應于次月3日前提供本月以下報表：（1）門店每日交接班表、（2）盤點差異調(diào)整表、（3）贈品發(fā)放登記表、（4）、優(yōu)惠券小票、現(xiàn)金小票。不按公司要求建立各項賬簿表單的，一項罰款50元，每次扣罰店長績效分10分。隨意涂改單據(jù)，賬簿，報表，字跡模糊不清，簽字不完整的，按每處5元罰款。要求月初3日前提交的報表，無特殊原因，無法及時完成的，按每份一天20元進行處罰，按天累計。六、門店費用報銷門店在日常經(jīng)營中需要購買的物品，由店長上報給經(jīng)理。對于數(shù)量較大的商品門店上報總部后，由總部統(tǒng)一采購。小宗物品由門店