【文章內容簡介】 費、伙食補貼等應填寫差旅費報銷單。報銷人員應認真、客觀填寫報銷單，不得虛報多報，原始單據(jù)及發(fā)票應符合要求并不得涂改。若發(fā)現(xiàn)虛報多報，將嚴肅處理。除無錫分公司外，報銷單據(jù)，必須先經(jīng)部門或分公司經(jīng)理初審簽字后，才可交財務人員復核。財務人員必須按照公司規(guī)定，對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以確認，復核無異議后簽字認可。財務人員還應嚴格執(zhí)行“前賬不清，后賬不結”的原則，督促當事人辦理前期未辦的報銷事項。武漢總部、除無錫分公司外的其他分公司，經(jīng)財務人員復核簽字后的報銷單，須送總經(jīng)理審批。財務人員根據(jù)總經(jīng)理審批結果，并查對借款單（有請款的），完[鍵入文字] [鍵入文字] [鍵入文字]成報銷結算，與此同時雙方當面對借款單進行銷毀。1無錫分公司業(yè)務人員的報銷單，先經(jīng)兼職財務人員復核確認簽字，再送分公司經(jīng)理審批（分公司經(jīng)理的報銷單則可由銷售副總審批），然后由兼職財務人員完成報銷手續(xù)。二、長途差旅費報銷標準與規(guī)定出差人員必須填寫出差申請單，寫明事由、地點、路線、天數(shù)等。武漢總部人員出差申請單有總經(jīng)理批準，各分公司的則由分公司經(jīng)理批準。公司領導及具備高級技術職稱的人員，工作需要時，出差可以乘坐火車軟席、及飛機。其他出差人員，一般不得乘坐飛機、火車軟臥、動車及高速列車一等座；特殊情況需乘飛機時，須預先得到公司領導批準。出差人員未經(jīng)批準超過標準乘車，只能按規(guī)定標準（如相當于火車硬臥的飛機票價、動車及高列二等座席票價）報銷。公司規(guī)定：出差路途的白天時段為8:00~20:00，夜間時段為20:00~8:00。白天時段8小時以上路途可乘坐火車硬臥，8小時以內應乘坐火車硬座；夜間時段，路途超過6小時，可乘坐火車硬臥。出差北京、上海、廣州、深圳等城市，每人每天住宿標準上限為200元，其他城市、地區(qū)上限為150元；公司領導及具備高級技術職稱的人員，工作需要時，住宿標準上限可適當提高。業(yè)務人員出差為同性的，一般要求兩人同住一個標準間；公司領導及具備高級技術職稱的人員，工作需要時，可住單間。公司員工出差，到公司辦事處或分公司所在地，一般要求住辦事處或分公司，床位不足時方可另外安排。公司員工出差期間，無論是在途還是工作，伙食補貼為每天40元。一天之內的伙食補貼（在途或工作）不能重復計算公司員工出差，乘坐中午13；00后的車從武漢出發(fā)且車程不到3個小時的，或于中午12；00前到達武漢終點站的，均按半天計算伙食補貼。出差到外地開會，會議期間的住宿、伙食費等按會議通知要求辦理。出差期間，員工利用空余時間自行游覽，其相關交通費、門票個人承擔，不予報銷。1出差期間，除請客戶用餐開支按規(guī)定報銷外，員工自行用餐，因有伙食補貼，不得另外再報銷用餐費。三、短途出差與市內交通公司（含分公司）員工短途（當天來回）出差，無須填寫出差申請單，但必須事先報告部門或分公司經(jīng)理，以便協(xié)調工作。公司（含分公司）員工到所在地的市內辦事、以及出差去車站（機場）或回程離站（機場）等市內交通，一般應乘坐公交車、大巴，并憑車票報銷。武漢總部員工到市內辦事，如果中午不能趕回公司就餐，可報銷10元的誤餐補貼；到青山區(qū)內辦事，中午應盡量爭取趕回公司就餐。武漢總部員工上、下班交通費補貼統(tǒng)一為每月100元，由員工個人辦理一卡通，并憑充值發(fā)票報銷。公司（含分公司）員工短途出差，一般不得乘坐出租車，如因特殊情況需乘坐出租車，須申明情況并得到所屬部門或分公司經(jīng)理同意。四、通信費標準及規(guī)定公司員工手機話費根據(jù)崗位工作需要，設定不同的月度話費標準：公司業(yè)務部業(yè)務員60元/月、部門經(jīng)理9 0元/月，財務部會計出納50元/月、部門主管80元/月，分公司業(yè)務員140元/月（試用期90元）、分公司經(jīng)理180元/月，公司銷售副總經(jīng)理220元/月、其他公司高管人員180元/月。公司業(yè)務部、財務部人員長途出差，根據(jù)實際情況可適當提高話費報銷額度，但一般不得超過140元/月。手機話費標準為月度話費上限金額，在標準范圍內，員工憑電信部門開出的月度結算發(fā)票（不得用預繳費或充值發(fā)票），按實際使用的金額報銷。超出標準部分，無充分理由不得報銷。員工在辦公地點聯(lián)系業(yè)務，盡量使用固定電話，減少通信成本。無論手機或座機，應避免過長時間通話或非工作聯(lián)系。享受公司通信費的手機必須常開，從早上7：30至晚上10：30保證通話暢通。五、日常辦公費用日常辦公費用是指辦公用品、通信、辦公室及住房租賃、汽油費、業(yè)務招待費等日常發(fā)生的報銷費用。辦公用品、文具的購買、保管、發(fā)放由專人負責。其采購單，總部由總經(jīng)理審批，各分公司由經(jīng)理審批，并憑發(fā)票報銷。辦公用具（電腦、打印機、復印機、傳真機等）的維修，部件、耗材的更換開支，原則上要求憑發(fā)票報銷；索要發(fā)票確有困難的，必須取得收款人收條，才能報銷?？偛考胺止镜霓k公室及住房租賃，須簽訂租賃合同，確認合同對方的所有權資質，防止糾紛發(fā)生。租賃合同須在財務存檔備案，并經(jīng)合同辦理人員申報，由財務依照合同按期支付款項。辦公及生活用水電氣，按實耗票據(jù)定期到財務報銷。公司工作用小型汽車，每輛車必須確定管理責任人，負責該小車的維護保養(yǎng)、保險規(guī)費的交辦、年審、油費管理等工作。公司小汽車加油，統(tǒng)一實行充值卡操作。一車一卡，由該車所在部門、分公司辦理，隨車攜帶，原則上不再采用現(xiàn)金加油。加油充值卡充值時，應索取發(fā)票并憑該發(fā)票報銷。分公司小型業(yè)務招待由分公司經(jīng)理根據(jù)業(yè)務實際情況進行控制。一次300元以下，由分公司經(jīng)理決定；一次300~800元，須報公司領導批準。公司總部業(yè)務招待活動直接由公司領導決定。1業(yè)務招待費憑餐飲、副食等相應發(fā)票報銷，寫明時間、地點、人數(shù)、事由，并要有事先批準的分公司經(jīng)理、公司領導簽字確認。六、備用金公司員工由于出差、接待、采購辦公用品等開支需要，可填寫借款單，申請臨時備用金，用于短期內即可完成的支出、報銷事項。武漢總部、無錫分公司因具備財務職能，其人員一般只能借支臨時備用金，其額度根據(jù)事由合理估算確定。青島分公司、廣州分公司、北京辦事處等，因財務管理歸屬武漢總部，借支、報銷不便，其業(yè)務人員可填寫借款單，申請預借備用金供工作之用。業(yè)務人員備用金額度標準為2500元。其只能用于工作日常開支，不得用于與工作無關的事項，費用發(fā)生后也應盡快報銷，以便周轉。青島分公司、廣州分公司、北京辦事處經(jīng)理的備用金額度標準為6000元。除