【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 跟大家一起學(xué)習(xí)探討當(dāng)前銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)防范案件風(fēng)險(xiǎn)的主要政策要求及化解對(duì)策。第一部分 案防工作回顧及最新監(jiān)管要求一、案防工作的監(jiān)管職能演變大家知道，金融機(jī)構(gòu)（包括銀行、證券、保險(xiǎn)）案件防范工作在2003年銀監(jiān)會(huì)成立以前，一直是由地方公安和人行保衛(wèi)部門(mén)負(fù)責(zé)進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查，當(dāng)時(shí)叫做安全保衛(wèi)工作。1997年人總行提出了“三防一保”的工作要求，即：防詐騙、防盜竊、防搶劫，確保銀行職工人身和資金安全。2003年中央決定設(shè)立銀監(jiān)會(huì)，行使對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能，2006年10月31日全國(guó)人大通過(guò)《銀監(jiān)法》，從2007年1月1日起施行?！躲y監(jiān)法》賦予銀監(jiān)會(huì)的主要監(jiān)管職責(zé)，通俗點(diǎn)講就是管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險(xiǎn)、管法人，確保銀行業(yè)穩(wěn)健較快發(fā)展。其主要工作目標(biāo)是，通過(guò)審慎有效的監(jiān)管,保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益。通過(guò)審慎有效的監(jiān)管,增進(jìn)市場(chǎng)信心。通過(guò)宣傳教育工作和相關(guān)信息披露,增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解。努力減少金融犯罪。2004年底，國(guó)務(wù)院部際協(xié)調(diào)會(huì)議明確，銀行業(yè)的安全保衛(wèi)、案件防范劃歸銀監(jiān)會(huì)。在當(dāng)時(shí)的背景情況下，銀監(jiān)會(huì)提出要以“三防、兩提、一改”為重點(diǎn)。“三防”即：防信用風(fēng)險(xiǎn)、防市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、防操作風(fēng)險(xiǎn)；“兩提”即：提高資本充足率和撥備覆蓋率，“一改”即：做好國(guó)有商業(yè)銀行，包括農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的改革工作。2008年7月底，銀行業(yè)案件稽查局獲得中央機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)批準(zhǔn)成立。作為銀監(jiān)會(huì)新增的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)之一，按照中央編制委員 會(huì)批復(fù)，銀行業(yè)案件稽查局職責(zé)有4項(xiàng)，一是擬定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)案件調(diào)查的規(guī)劃；二是組織銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)案件的調(diào)查；三是督促派出機(jī)構(gòu)稽查工作和案件查訪工作；四是指導(dǎo)、檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的安全保衛(wèi)工作。同時(shí)，案件稽查局將借助《銀監(jiān)法》賦予銀監(jiān)會(huì)的準(zhǔn)司法權(quán)，整合有關(guān)稽查資源，不僅可以對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行稽查，更可以利用延伸檢查權(quán)，對(duì)有關(guān)企業(yè)和個(gè)人進(jìn)行檢查。二、案件專(zhuān)項(xiàng)治理開(kāi)展背景及成效2005年以來(lái)，全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共處理涉案人員1887人，追究其他有關(guān)人員責(zé)任6624人，其中追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任2328人。累計(jì)發(fā)生各類(lèi)案件1769件，，分別為：經(jīng)濟(jì)案件和違規(guī)經(jīng)營(yíng)案件1337件，；盜竊案、搶竊案和詐騙案432件。其中，百萬(wàn)元以上案件461件。為此，銀監(jiān)會(huì)從2005年2月開(kāi)始，在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展銀行業(yè)案件專(zhuān)項(xiàng)治理工作，至今先后組織召開(kāi)了10多次案件專(zhuān)項(xiàng)治理工作會(huì)議，下發(fā)了《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》，提出13條監(jiān)管要求，建立了案件專(zhuān)項(xiàng)治理工作責(zé)任制和監(jiān)督檢查制度，并與最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、審計(jì)署、中紀(jì)委建立了案件查防的部際協(xié)調(diào)機(jī)制。在銀監(jiān)會(huì)的大力督導(dǎo)下，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大了對(duì)陳案的查處力度，著力推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控建設(shè)，積極從體制、機(jī)制、制度和管理上防范銀行業(yè)案件發(fā)生。經(jīng)過(guò)各方的共同努力，銀行業(yè)案件堵截率明顯上升，發(fā)案數(shù)量明顯下降，銀行業(yè)案件高發(fā)勢(shì)頭得到了有效遏制。通過(guò)六年的努力，到2010年底銀行業(yè)案防和安保工作取得明 顯成績(jī)，銀監(jiān)會(huì)紀(jì)委書(shū)記王華慶同志用四句話進(jìn)行了概括，即，制度建設(shè)有了重大突破，制度體系更加完整；工作安排有了重大轉(zhuǎn)變，思路更加清晰；工作水平有了明顯提升，功能監(jiān)管更加有效；工作質(zhì)效有了顯著進(jìn)步，基礎(chǔ)更加扎實(shí)三、案件專(zhuān)項(xiàng)治理目標(biāo)、原則及政策措施（一）案件專(zhuān)項(xiàng)治理目標(biāo)。案件專(zhuān)項(xiàng)治理以“降低案件發(fā)生率、提高案件成功堵截率”為工作目標(biāo)，縱深推進(jìn)治理工作。（二）案件專(zhuān)項(xiàng)治理原則。銀監(jiān)會(huì)本著“堅(jiān)持標(biāo)本兼治、重在治本；堅(jiān)持查防結(jié)合、重在防范；堅(jiān)持改革管理并舉、重在加強(qiáng)內(nèi)控”的原則。（三）案件專(zhuān)項(xiàng)治理重點(diǎn)環(huán)節(jié)。案件專(zhuān)項(xiàng)治理重點(diǎn)環(huán)節(jié)即“六個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)”：一是授權(quán)卡（柜員卡）；二是印鑒密押；三是空白憑證。四是金庫(kù)尾箱。五是查詢(xún)對(duì)賬；六是輪崗休假。（四）案件專(zhuān)項(xiàng)治理重點(diǎn)領(lǐng)域。即排查“九種人”,分別是：有“黃賭毒”行為的；個(gè)人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)的；大額資金炒股的；個(gè)人、家庭負(fù)債較大或銀行有貸款的；無(wú)故不能正常上班或經(jīng)常曠工的；交友混亂、經(jīng)常出入高檔消費(fèi)場(chǎng)所的；在職工作超過(guò)強(qiáng)制休假、輪崗規(guī)定時(shí)限的；有不良記錄或犯罪前科的；已經(jīng)出現(xiàn)違規(guī)操作的。（五）案件專(zhuān)項(xiàng)治理問(wèn)責(zé)追究。案件專(zhuān)項(xiàng)治理問(wèn)責(zé)追究概況為“一案四問(wèn)，上追兩級(jí)”,一問(wèn)案件的當(dāng)事人；二問(wèn)不嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的相關(guān)人員；三問(wèn)與作案人交往過(guò)多的知情人；四問(wèn)發(fā)案單位兩級(jí)領(lǐng)導(dǎo)之責(zé)。（六）防范操作風(fēng)險(xiǎn)主要措施。2005年5月31日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》(銀監(jiān)發(fā)（2005）17號(hào))，它被業(yè)界稱(chēng)為強(qiáng)化銀行高管責(zé)任、遏制金融大案要案的“十三條”。這既是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)落實(shí)內(nèi)控措施的指引，亦是監(jiān)管部門(mén)督促銀行防范操作風(fēng)險(xiǎn)的依據(jù)。提出背景：當(dāng)時(shí)，銀行機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問(wèn)題突出。一些銀行業(yè)機(jī)構(gòu)由于相關(guān)制度不健全，或者對(duì)制度執(zhí)行情況缺乏有效監(jiān)督，對(duì)不執(zhí)行制度規(guī)定者查處不力，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制薄弱，大案、要案屢有發(fā)生，導(dǎo)致銀行大量資金損失。因此，各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)如何有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)迫在眉睫。“十三條意見(jiàn)”⑴高度重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)。對(duì)無(wú)章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實(shí)際管理情況的，上級(jí)行應(yīng)進(jìn)行專(zhuān)門(mén)研究，及時(shí)制訂或修訂。對(duì)于基層行和有關(guān)部門(mén)就規(guī)章制度建設(shè)提出的問(wèn)題，總行要認(rèn)真研究，及時(shí)解決，不得延誤。對(duì)有章不循的，要將責(zé)任人調(diào)離原崗位，并嚴(yán)肅處理。⑵切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè)。要不斷完善稽核體制，充實(shí)稽核力量，加強(qiáng)對(duì)稽核隊(duì)伍的培訓(xùn)，提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì)。業(yè)務(wù)主管部門(mén)和稽核部門(mén)應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)單位，特別是基層業(yè)務(wù)單位組織實(shí)施獨(dú)立的、交叉的突擊檢查，同時(shí)，要建立對(duì)疑點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)的持續(xù)跟蹤檢查制度；總行及相關(guān)上級(jí)行要對(duì)跟蹤檢查制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，要強(qiáng)調(diào)有效性、嚴(yán)肅性和獨(dú)立性。⑶加強(qiáng)對(duì)基層行的合規(guī)性監(jiān)督。對(duì)權(quán)力過(guò)大而監(jiān)督管理又不到位的基層行，要重點(diǎn)加強(qiáng)監(jiān)督，促其及時(shí)整改；要加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的監(jiān)管和監(jiān)控，防止權(quán)力濫用和監(jiān)督缺位。⑷訂立職責(zé)制，明確總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障。各級(jí)管理人員特別是各行主要負(fù)責(zé)人和分管的高管人員，要認(rèn)真履責(zé)，敢抓敢管，以身作則。對(duì)出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴(yán)追究高管人員和直接責(zé)任人責(zé)任，并相應(yīng)追究稽核部門(mén)及人員對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責(zé)任。反復(fù)發(fā)生大案要案，問(wèn)題長(zhǎng)期得不到有效解決的單位，要從嚴(yán)追究有關(guān)高管人員和責(zé)任人員的法律責(zé)任。⑸堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開(kāi)制度。對(duì)薄弱環(huán)節(jié)要定期自我評(píng)估，并請(qǐng)外審機(jī)構(gòu)進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估。要進(jìn)一步擴(kuò)大社會(huì)和新聞?shì)浾搶?duì)銀行的監(jiān)督。對(duì)已發(fā)生的大案，可以披露的，要加強(qiáng)信息披露工作，及時(shí)詳細(xì)介紹整改規(guī)劃和具體措施，正確引導(dǎo)公眾輿論，爭(zhēng)取主動(dòng)。通過(guò)公眾監(jiān)督，防止銀行懈怠操作風(fēng)險(xiǎn)管理，防止管理人員玩忽職守和濫用權(quán)力。⑹建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的人事管理制度。要明確具體的操作程序和規(guī)定，并由人事部門(mén)按照規(guī)定就擬輪崗輪調(diào)和休假主管的頂替人員預(yù)先做好相應(yīng)安排?；瞬块T(mén)應(yīng)對(duì)相關(guān)的制度安排和執(zhí)行情況進(jìn)行有效審計(jì)跟蹤。⑺嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時(shí)內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度?；瞬块T(mén)應(yīng)就這些崗位、環(huán)節(jié)工作人員的買(mǎi)賣(mài)股票行為建立內(nèi)部報(bào)告制度，要明確具體操作程序和規(guī)定。發(fā)現(xiàn)有涉黃、涉賭、涉毒、以及未報(bào)告的股票買(mǎi)賣(mài)和經(jīng)商辦企業(yè)等行為的，要即行調(diào)離原崗位，并對(duì)其進(jìn)行審計(jì)。要及時(shí)、深入了解情況，對(duì)行為失范的員工要及時(shí)進(jìn)行教育，情節(jié)嚴(yán)重的，要依法依規(guī)嚴(yán)肅處理。⑻對(duì)舉報(bào)查實(shí)的案件，舉報(bào)人屬于來(lái)自基層的員工（包括合同工、臨時(shí)工）的，要予以重獎(jiǎng)；對(duì)堅(jiān)持規(guī)章制度、勇于斗爭(zhēng)而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵(lì)機(jī)制和規(guī)定。違法、違規(guī)、違紀(jì)的管理人員，一經(jīng)查實(shí)，一律調(diào)離原工作單位，并嚴(yán)肅處理。⑼加強(qiáng)和完善銀行與客戶(hù)、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺(tái)賬與會(huì)計(jì)賬之間的適時(shí)對(duì)賬制度，對(duì)對(duì)賬頻率、對(duì)賬對(duì)象、可參與對(duì)賬人員等做出明確規(guī)定。同時(shí)，要改善管理理念，改進(jìn)技術(shù)手段。⑽加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開(kāi)，堅(jiān)決做到對(duì)未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作不返原崗處理。要設(shè)立獨(dú)立的審核崗，建立責(zé)任復(fù)核制，必要時(shí)可由上一級(jí)行對(duì)指定崗位進(jìn)行獨(dú)立審核，并責(zé)成原崗位適時(shí)做出說(shuō)明。⑾嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管與分存及銷(xiāo)毀制度，堅(jiān)決執(zhí)行制度規(guī)定，并對(duì)此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對(duì)違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲處。⑿加強(qiáng)對(duì)可能發(fā)生的賬外經(jīng)營(yíng)的監(jiān)控。當(dāng)日出單要核對(duì)，機(jī)器打印的出單要全部核對(duì)。要探索手工情況下的有效監(jiān)控措施，以及網(wǎng)點(diǎn)通存通兌中多部門(mén)辦理業(yè)務(wù)等情況下向客戶(hù)驗(yàn)證復(fù)檢的有效手段。⒀迅速改進(jìn)科技信息系統(tǒng)，提高通過(guò)技術(shù)手段防范操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，支持各類(lèi)管理信息的適時(shí)、準(zhǔn)確生成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門(mén)的稽查提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。2．銀監(jiān)會(huì)力推陽(yáng)光監(jiān)管“十三條”規(guī)范操作風(fēng)險(xiǎn)的意義銀行業(yè)掌控著90%的金融資產(chǎn)。金融安全對(duì)于整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和十?dāng)?shù)萬(wàn)億的百姓儲(chǔ)蓄具有絕對(duì)的重要性。正是基于當(dāng)時(shí)金融形勢(shì)的嚴(yán)峻，更凸顯了防范操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條”的特殊分量和意義。首先，這是中國(guó)銀監(jiān)會(huì)首次根據(jù)2004年6月巴塞爾《新資本協(xié)議》強(qiáng)化“操作風(fēng)險(xiǎn)”管理。它不僅突破了“內(nèi)部控制”范疇而將“操作風(fēng)險(xiǎn)”提升為與信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并列，更深刻之處在于它對(duì)整個(gè)銀行系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任作出重新判斷：即由一直以來(lái)強(qiáng)調(diào)不良信貸等“信用風(fēng)險(xiǎn)”調(diào)整為強(qiáng)調(diào)銀行自身的“操作風(fēng)險(xiǎn)”，并確認(rèn)信用風(fēng)險(xiǎn)只是銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要“表現(xiàn)形式”，而操作風(fēng)險(xiǎn)才是銀行風(fēng)險(xiǎn)的“重要根源”。這種對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的重新判斷，意味著未來(lái)監(jiān)管工作重點(diǎn)的轉(zhuǎn)移與銀行本身責(zé)任的強(qiáng)化。原來(lái)強(qiáng)調(diào)“信用風(fēng)險(xiǎn)”，多注重借款人或交易對(duì)手不能履約造成的風(fēng)險(xiǎn)；現(xiàn)在強(qiáng)調(diào)“操作風(fēng)險(xiǎn)”，則強(qiáng)化了銀行自身對(duì)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、程序的不完善或員工失誤的責(zé)任。其次，強(qiáng)化了銀行管理層特別是高管人員的責(zé)任。這是對(duì)銀行系統(tǒng)責(zé)任追究機(jī)制的重大突破。一直以來(lái)，只要發(fā)生問(wèn)題——嚴(yán)格地說(shuō)，只要問(wèn)題被“暴露”出來(lái)，因?yàn)閱?wèn)題“發(fā)生”后往往是領(lǐng)導(dǎo)先“捂”住——受到查處的往往是當(dāng)事人，而非管理人員或上級(jí)部門(mén)。這種機(jī)制不僅使得管理人員推卸管理責(zé)任，而且為管理層因自己暗示或有意安排造成的事故提供了尋找“替罪羊”的機(jī)會(huì)。相反，新的責(zé)任機(jī)制則有助于打擊高管人員的懈怠之風(fēng)，消除其利用管理漏洞牟利之機(jī)。再次，擴(kuò)大社會(huì)和新聞?shì)浾搶?duì)銀行的監(jiān)督是此次的管理創(chuàng)新。銀行管理層的盡職壓力可以來(lái)自上級(jí)機(jī)構(gòu)，可以來(lái)自行政監(jiān)管，但“陽(yáng)光監(jiān)督”是更有效的防腐機(jī)制。金融因建基于社會(huì)信用之上而具有特殊的敏感性，而借助公眾輿論監(jiān)督防止管理層“玩忽職守和濫用權(quán)力”，無(wú)疑有助于減少一直以來(lái)銀行系統(tǒng)封閉運(yùn)作的種種弊端。然而，我們不得不警醒，欲要根治金融腐敗，需要超越監(jiān)管 體制自身的局限，改革銀行系統(tǒng)的根本制度，這就是再造銀行的所有制基礎(chǔ)和公司治理結(jié)構(gòu)。而此種再造的落腳點(diǎn)就在于，真正按照專(zhuān)業(yè)能力和職業(yè)操守來(lái)選擇銀行家、高管人員、基層主管和普通員工。按照金融專(zhuān)業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)管理銀行業(yè)，無(wú)疑是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理制度從“形似”到“神似”的前臵條件?！笆?xiàng)措施”。⑴完善相關(guān)法律法規(guī)，加大對(duì)銀行業(yè)犯罪的打擊力度。研究并提請(qǐng)有關(guān)部門(mén)修訂《刑法》相關(guān)條款，明確有關(guān)司法解釋?zhuān)谎芯啃抻啞督鹑谶`法行為處罰辦法》，加大對(duì)金融違法違規(guī)行為的行政處罰力度；在《企業(yè)破產(chǎn)法》中明確有關(guān)債權(quán)保護(hù)條款，充分保障債權(quán)機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益；研究有關(guān)延伸檢查權(quán)問(wèn)題，增加有效監(jiān)管手段。⑵實(shí)行重大案件責(zé)任追究制度，切實(shí)落實(shí)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。銀監(jiān)會(huì)配合有關(guān)部門(mén)制定《銀行業(yè)重大案件責(zé)任追究規(guī)定》。⑶加強(qiáng)任職履職管理，對(duì)高管人員實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管。進(jìn)一步完善《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格管理辦法》，盡快制定《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員履職監(jiān)管辦法》。⑷加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)力量，增強(qiáng)自我糾錯(cuò)能力。制定《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)指引》，幫助和督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)解決現(xiàn)階段內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性和權(quán)威性不夠等問(wèn)題。⑸加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息科技系統(tǒng)建設(shè)監(jiān)管，提高信息科技水平。⑹完善會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)相關(guān)制度，加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)管理。⑺提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)處臵突發(fā)事件能力，研究制定《案件損害控制辦法》，努力控制和減少銀行業(yè)案件可能造成的經(jīng)濟(jì)與聲譽(yù)的損害，切實(shí)維護(hù)金融穩(wěn)定。⑻積極推進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行改革，完善公司治理結(jié)構(gòu)。⑼完善不良資產(chǎn)處臵辦法，做好資產(chǎn)管理公司案件治理工作。⑽提高銀監(jiān)會(huì)有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專(zhuān)業(yè)化監(jiān)管優(yōu)勢(shì)?！笆畟€(gè)聯(lián)動(dòng)”。⑴針對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)案件高發(fā)，實(shí)行按規(guī)定收取保證金和推行由他行托管保證金的聯(lián)動(dòng)，禁止各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自開(kāi)、自貼和自管保證金的做法；⑵一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政章的管理聯(lián)動(dòng)；⑶基層行行長(zhǎng)、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主任定期進(jìn)行交流輪崗與會(huì)計(jì)主管實(shí)行委派制的配套與聯(lián)動(dòng)；⑷重要崗位的強(qiáng)制性休假與崗位審計(jì)的配套與聯(lián)動(dòng)；⑸激勵(lì)基層員工揭發(fā)舉報(bào)與對(duì)員工保護(hù)制度的配套與聯(lián)動(dòng)；⑹貸款“三查”盡職調(diào)查與三查檔案（紙質(zhì)或電子介質(zhì)）妥善保管責(zé)任制的配套與聯(lián)動(dòng)；⑺完善審計(jì)體制、提升審計(jì)職能與加強(qiáng)對(duì)審計(jì)問(wèn)責(zé)制度建設(shè)的配套與聯(lián)動(dòng)；⑻查案、破案同處分到位的雙向考核制度建設(shè)的配套與聯(lián)動(dòng)；⑼案件查處與信息披露制度建設(shè)的配套與聯(lián)動(dòng)；⑽對(duì)基層操作風(fēng)險(xiǎn)管控獎(jiǎng)（表?yè)P(yáng)、獎(jiǎng)勵(lì)）懲（懲戒、處分）并舉的激勵(lì)約束機(jī)制建設(shè)的配套聯(lián)動(dòng)。四、當(dāng)前銀行業(yè)案防和安保工作中存在的主要問(wèn)題及表現(xiàn) 案件防控是一項(xiàng)艱巨復(fù)雜的系統(tǒng)工程，形式嚴(yán)峻，滋生案件的體制機(jī)制、內(nèi)控管理、合規(guī)文化等深層次問(wèn)題仍未得到根本解決。特別是近年來(lái)一系列大要案充分暴露出銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在發(fā) 展理念、內(nèi)控合規(guī)、內(nèi)審稽查、違規(guī)處罰、安保落實(shí)等方面都存在相當(dāng)程度的問(wèn)題。（一）存在的主要問(wèn)題，粗放型經(jīng)驗(yàn)問(wèn)題認(rèn)識(shí)不深轉(zhuǎn)變不夠。一是案件防控和安全保衛(wèi)工作投入與效益產(chǎn)出沒(méi)有明確的對(duì)應(yīng)關(guān)系，一味追求發(fā)展速度，重規(guī)模輕質(zhì)量；二是在考核激勵(lì)上重利潤(rùn)輕內(nèi)控；三是在業(yè)務(wù)發(fā)展上重營(yíng)銷(xiāo)輕管理；四是在存貸款領(lǐng)域，熱衷于鋪攤子、搶份額、拉存款、拉客戶(hù)，違規(guī)提拔，帶病提拔等。，內(nèi)控制度的執(zhí)行要求落實(shí)不足。當(dāng)前，銀行業(yè)普遍存在一種傾向，比較注重建立制度，講要求，作規(guī)定，下文件，對(duì)制度的執(zhí)行卻重視程度不足、工作力度不夠、有效對(duì)策不多、反饋評(píng)估機(jī)