借款報銷制度(編輯修改稿)
2024-10-24 20:48 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 批準(zhǔn)生效的購置申請。(三)結(jié)賬報銷：（1）資產(chǎn)驗收（設(shè)備應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）。（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?；?）財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。（5）需要分期付款的，則按照合同分期支付。第五部分生產(chǎn)原料和輔料的采購支出報銷制度一、生產(chǎn)原料和輔料的范圍：指生產(chǎn)消耗掉的原材料和輔料，不包括機器設(shè)備和工具。二、采購和報銷規(guī)定：采購計劃審批：采購資金每次在5000元以上原料或輔料，應(yīng)提前10天提出采購計劃，經(jīng)總經(jīng)理審批。采購資金每次在1000元以上原料或輔料，應(yīng)提前5天提出采購計劃，經(jīng)總經(jīng)理審批。確定供應(yīng)商：采購資金每次在5000元以上、全年累計在20000元以上的單項原料或輔料，至少要確定沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系的供應(yīng)商3家以上；采購資金每次在1萬元以上或每月累計在20萬元以上的單項原料或輔料，至少要確定沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系的供應(yīng)商510家。同時，將所有供應(yīng)商的名稱、地址、聯(lián)系電話、聯(lián)系人、負責(zé)人、銷售的產(chǎn)品名稱等詳細資料交物資主管存檔。第三篇：財務(wù)借款報銷制度財務(wù)借款報銷制度為認(rèn)真執(zhí)行上級的財務(wù)報銷規(guī)定，合理使用經(jīng)費，特制定以下報銷制度：一、各科室的包干經(jīng)費支出貫徹“一支筆”審批原則，由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)報銷，借款或一次報銷達5000元以上者，須經(jīng)校長審批簽字后，方可報銷。二、會計人員必須按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定，對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受，并向單位負責(zé)人報告，對記載不準(zhǔn)確，不完整的原始憑證予以退回，并按國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定更正、補充。三、報銷的原始憑證，必須真實可靠內(nèi)容完整，金額清楚，大小寫相符，并注明用途，經(jīng)辦人，否則會計人員有權(quán)拒報。四、報銷、借款單據(jù)經(jīng)會計人員審核后，出納員方可付款。收回借款時，應(yīng)當(dāng)另開收據(jù)，不得退回原借款單。五、個人一律不得私自借用公款，否則要追究會計及出納人員的責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，將依法追究責(zé)任。六、因公需要借款的，必須填開借款憑據(jù)，注明用途，差旅費借款后在回校后一周內(nèi)必須報帳，購物的應(yīng)在借款后30日內(nèi)報帳，否則從本人工資中扣回。七、科室領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)嚴(yán)格控制支出計劃，各項目金額應(yīng)在計劃內(nèi)使用，對各項物資、辦公用品、各種紀(jì)念品、獎品的購買，由總務(wù)倉庫辦理入庫后才能報銷。八、凡學(xué)校職工出差，不報出租車費，住宿費按實際住宿票所開天數(shù)在限額內(nèi)報銷，無填制住宿天數(shù)的按一天計算，超出部分自理，各種標(biāo)準(zhǔn)參照豫財行[1996]第2號文件。九、各科室不得私設(shè)小金庫，亂收費，收入及時上繳財務(wù)，支出憑據(jù)報銷，不得坐支現(xiàn)金。十、招待費必須經(jīng)辦公室辦理，校長審批后方可報銷。第四篇：借款及費用報銷制度修訂費用報銷制度一、費用審批程序：借款審批程序：借款人填制借款單部門負責(zé)人簽審總經(jīng)理審批財務(wù)經(jīng)理財務(wù)主管出納員借款業(yè)務(wù)審批程序：公司各部門、各子公司、各店面因業(yè)務(wù)需求需要借款的，首先由經(jīng)辦業(yè)務(wù)人員填制借款單，寫清借款事由，該部門負責(zé)人審簽，其次由總經(jīng)理簽字審批，然后交公司財務(wù)經(jīng)理簽審后，交店面財務(wù)主管安排，出納支款。采購部日常采購資金比較頻繁，簽字比較麻煩，采購員可以先填制報銷單據(jù)，經(jīng)店面財務(wù)主管審核過后報銷，采購員每次報銷時必須提供前一天的入庫單和發(fā)票，總經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理后補簽。費用報銷審批程序：費用報銷審批程序：報銷人填制報銷單部門負責(zé)人簽審財務(wù)經(jīng)理審批總經(jīng)理審批（集團費用董事長審批）出納員首先由業(yè)務(wù)經(jīng)辦業(yè)務(wù)人員將發(fā)票等原始單據(jù)分不同業(yè)務(wù)內(nèi)容分類粘貼匯總并填制費用報銷單，由該部門負責(zé)人及該業(yè)務(wù)的服務(wù)對象審簽，然后經(jīng)店面財務(wù)主管審核，公司財務(wù)經(jīng)理簽
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