【文章內(nèi)容簡介】 司領導事先批準。（2）贈送禮品統(tǒng)一由辦公室采購、登記、保管、發(fā)放。（3）因業(yè)務原因需贈送禮品時，應事先確定贈品標準并征得公司領導批準，回公司后到辦公室登記，經(jīng)公司領導批準后到財務部報銷。（五）檢查與考核（1）業(yè)務招待費的執(zhí)行情況由辦公室于每年年末時向公司董事會做出報告。（2）本標準執(zhí)行情況由公司財務部會同辦公室每進行檢查和考核。（3）考核標準執(zhí)行公司的有關規(guī)定。第二條 差旅費開支標準（一）交通工具（1）交通工具報銷范圍和標準①出差人員乘坐飛機從嚴控制。相關人員原則上不得乘坐飛機，因出差路途較遠或時間任務較緊的，在不突破當年部門經(jīng)費預算的情況下，經(jīng)公司領導批準后可乘坐飛機，未經(jīng)批準乘坐飛機或超標準乘坐火車輪船的，只按標準（限額標準上限）內(nèi)票價報銷，超出部分自理。同時，如提前到達目的地所節(jié)余時間不計發(fā)伙食、住宿補助。②出差人員按規(guī)定乘坐飛機、火車、輪船、汽車的相關雜費（保險費、機場建設費、托運費、訂票費等）憑票據(jù)實報銷；其因往返機場、車站、碼頭乘坐的出租車、專線車費用憑有效單據(jù)據(jù)實報銷。③自備公務用車出差可憑票報銷過路費、過橋費、停車費、汽油費（收費單位蓋章有效）等。（二）市內(nèi)交通費（1）出差期間辦理業(yè)務的市內(nèi)交通費憑有效票據(jù)（應在票據(jù)后注明乘坐時間、起止地點）據(jù)實報銷。出差往返當天，公司派車接送的，不再報銷當日的市內(nèi)交通費。（2）出差派公務用車的，不報銷市內(nèi)交通費。（三）住宿費標準，在額度內(nèi)憑有效票據(jù)，據(jù)實報銷，超支不補。，公司領導可據(jù)實報銷，其余人員經(jīng)公司領導事先批準的可據(jù)實報銷。（四）補助及其他（1）伙食補助出差人員住宿費用和伙食補貼標準（單位：元/人/天）： 伙食補貼標準 公司高管 100 其他員工 100（2）其他事項①因接待陪同需要，住宿費及乘坐交通工具超過規(guī)定標準的，經(jīng)公司領導批準，據(jù)實報銷。②因項目調(diào)研、考察、慶典等活動，由公司統(tǒng)一組織安排行程、食宿的，由辦公室統(tǒng)一報銷。（3）根據(jù)工作需要，經(jīng)公司領導批準，到外地參加各種會議、培訓班、學習班、研究班的人員，參會期間車船費、住宿費、伙食補助，憑參會的會議通知或會議主辦單位證明，按下述辦法辦理： ①往返的車船費按差旅費標準執(zhí)行；②開會、培訓、學習期間會議主辦單位統(tǒng)一支付或安排食宿的，按舉辦單位收取的正規(guī)發(fā)票金額報銷。（4）工作人員趁出差之便，事先經(jīng)公司領導批準就近省親辦事的，其繞道車船費自理，滯留期間不報銷差旅費。第四篇：報銷制度費 用 報 銷 制 度為了加強公司的財務管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，現(xiàn)結合公司的具體情況，特制定本制度一、借款的審批權限公司員工因工出差預借差旅費，應填寫“借款單”并注明借款事由及行程，由部門經(jīng)理審簽后，送公司總經(jīng)理批準，方能借款；二、報銷單據(jù)的填寫嚴格財務收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)，報銷金額，為了分清責任，不同人員支出的不同的業(yè)務費不得混淆在一張報銷單上.。任何經(jīng)費的報銷必須由兩人以上的簽字，即經(jīng)辦人、審批人等。三、支出相關部門的審核對所有報銷內(nèi)容，相關部門經(jīng)理，必須就其合理性及必要性進行審批。具有審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由同級人員審核，再交由上級主管負責復審?！盥觅M：于返回的3天內(nèi)報銷，超過規(guī)定時間期限仍未報賬，每天罰20元，票據(jù)不全或涂改的每次罰100元。出差人員嚴格按照規(guī)定報銷，單人出差，有到達不同地點、不同事由的須分別填制報銷單，合并一起報銷。集體出差者，同去同回，誰借款，誰報銷。非同去同回的，各自分別報銷。出差人員可以按照出差的時間順序列一份出差明細單，以方便各部門經(jīng)理對差旅費的審核?！∷拶M：一般人員出差，單人按60元/天標準執(zhí)行；兩人共同出差按45元/天/人標準執(zhí)行，三人共同出差按40元/天/人標準執(zhí)行，超出者，多出費用由個人承擔?！霾罨锸逞a助：以實際出差的自然天數(shù)計算，補助標準為20元/人，兩人或兩人以上一起出差的，報銷補助費時應合在一起，以避免重復報銷。▲業(yè)務費用：一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需要請客送禮，應先申請，后執(zhí)行，并把握票。各部門應本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務費。所有業(yè)務費用票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在背面簽字，若兩人或兩人以上同去，業(yè)務招待費須有兩人以上的簽字，此外，在背面須注明時間及招持客戶的名稱。▲交通費：長途交通費按有效（打印有始發(fā)地、終到地、發(fā)車時間、車次）票面金額核報，火車夜間行駛達到6小時的可核報硬臥車票費。因工作需要，經(jīng)公司總經(jīng)理批準可乘坐火車軟臥及飛機。出差人員在外地因地形不熟等工作需要，需要打車的，原則上是實報實銷，但在發(fā)票須注明日期，起始地點，原因，如果定額發(fā)票與實際金額不符的，還應注明實報金額。員工在市內(nèi)因工作需要可核報出租車票，出租車票需注明上車地、終到地、乘車日期時間，里程等相關內(nèi)容。安徽三奇能源技術有限公司第五篇：報銷制度財務報銷管理制度為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范財務報銷行為，倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度?？倓t第一條、為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范財務報銷行為，倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度適用公司全體員工。借支預支管理規(guī)定及辦理流程(原則上公司不借款給員工和支付預付款，遇特殊情況及征得總經(jīng)理同意后方能借款，但必須嚴格按照流程操作并及時銷賬)第二條、借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員憑審批后的{出差申請表}，填寫借款或報銷單，由部門經(jīng)理審簽后，報人事部門審核，并送分管領導，方能向財務部借款出差，返回后及時辦理報銷還款手續(xù)，不允許跨月借支及核銷。(二)公司對于200元以下的借款需求不予支持，各項借款金額超過500元應提前一天通知財務部備款，借款未還原則上不得再次借款。(三)借款銷賬時申請單做為報銷憑證的附件，依照申請單據(jù)報銷，超出申請范圍使用的，須經(jīng)主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷賬。剩余金額必須退還，并在報銷單上注明原借金額和退還金額。第三條預支管理規(guī)定預支是指因公司業(yè)務需要，需預先支付的各項工程及購買材料、貨物的款項，支付此款項時，需由經(jīng)辦人按要求填寫“申請書”，向財務室出具采購申請單等材料，完備各項審批手續(xù)報總經(jīng)理同意后，方可預支。預支申請書及單據(jù)做為此后報銷憑證的附件。第四條、辦理流程經(jīng)手人按規(guī)定填寫《申請單》，注明申請事由、金額《大小