【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 作人員趁出差之便，事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近省親辦事的，其繞道車船費(fèi)自理，滯留期間不報(bào)銷差旅費(fèi)。第四篇：報(bào)銷制度費(fèi) 用 報(bào) 銷 制 度為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度一、借款的審批權(quán)限公司員工因工出差預(yù)借差旅費(fèi)，應(yīng)填寫“借款單”并注明借款事由及行程，由部門經(jīng)理審簽后，送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款；二、報(bào)銷單據(jù)的填寫嚴(yán)格財(cái)務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項(xiàng)開(kāi)支都必須由經(jīng)手人填寫費(fèi)用報(bào)銷單，注明支出事由、項(xiàng)目、發(fā)票張數(shù)，報(bào)銷金額，為了分清責(zé)任，不同人員支出的不同的業(yè)務(wù)費(fèi)不得混淆在一張報(bào)銷單上.。任何經(jīng)費(fèi)的報(bào)銷必須由兩人以上的簽字，即經(jīng)辦人、審批人等。三、支出相關(guān)部門的審核對(duì)所有報(bào)銷內(nèi)容，相關(guān)部門經(jīng)理，必須就其合理性及必要性進(jìn)行審批。具有審批權(quán)限的人員，不得簽涉及自己的費(fèi)用，其費(fèi)用由同級(jí)人員審核，再交由上級(jí)主管負(fù)責(zé)復(fù)審?！盥觅M(fèi)：于返回的3天內(nèi)報(bào)銷，超過(guò)規(guī)定時(shí)間期限仍未報(bào)賬，每天罰20元，票據(jù)不全或涂改的每次罰100元。出差人員嚴(yán)格按照規(guī)定報(bào)銷，單人出差，有到達(dá)不同地點(diǎn)、不同事由的須分別填制報(bào)銷單，合并一起報(bào)銷。集體出差者，同去同回，誰(shuí)借款，誰(shuí)報(bào)銷。非同去同回的，各自分別報(bào)銷。出差人員可以按照出差的時(shí)間順序列一份出差明細(xì)單，以方便各部門經(jīng)理對(duì)差旅費(fèi)的審核?！∷拶M(fèi)：一般人員出差，單人按60元/天標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；兩人共同出差按45元/天/人標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，三人共同出差按40元/天/人標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出者，多出費(fèi)用由個(gè)人承擔(dān)?！霾罨锸逞a(bǔ)助：以實(shí)際出差的自然天數(shù)計(jì)算，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為20元/人，兩人或兩人以上一起出差的，報(bào)銷補(bǔ)助費(fèi)時(shí)應(yīng)合在一起，以避免重復(fù)報(bào)銷?！鴺I(yè)務(wù)費(fèi)用：一般人員不能以任何理由請(qǐng)客送禮，確因需要請(qǐng)客送禮，應(yīng)先申請(qǐng)，后執(zhí)行，并把握票。各部門應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費(fèi)。所有業(yè)務(wù)費(fèi)用票據(jù)須開(kāi)明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在背面簽字，若兩人或兩人以上同去，業(yè)務(wù)招待費(fèi)須有兩人以上的簽字，此外，在背面須注明時(shí)間及招持客戶的名稱?！煌ㄙM(fèi)：長(zhǎng)途交通費(fèi)按有效（打印有始發(fā)地、終到地、發(fā)車時(shí)間、車次）票面金額核報(bào)，火車夜間行駛達(dá)到6小時(shí)的可核報(bào)硬臥車票費(fèi)。因工作需要，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可乘坐火車軟臥及飛機(jī)。出差人員在外地因地形不熟等工作需要，需要打車的，原則上是實(shí)報(bào)實(shí)銷，但在發(fā)票須注明日期，起始地點(diǎn)，原因，如果定額發(fā)票與實(shí)際金額不符的，還應(yīng)注明實(shí)報(bào)金額。員工在市內(nèi)因工作需要可核報(bào)出租車票，出租車票需注明上車地、終到地、乘車日期時(shí)間，里程等相關(guān)內(nèi)容。安徽三奇能源技術(shù)有限公司第五篇：報(bào)銷制度財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度?？倓t第一條、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度適用公司全體員工。借支預(yù)支管理規(guī)定及辦理流程(原則上公司不借款給員工和支付預(yù)付款，遇特殊情況及征得總經(jīng)理同意后方能借款，但必須嚴(yán)格按照流程操作并及時(shí)銷賬)第二條、借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員憑審批后的{出差申請(qǐng)表}，填寫借款或報(bào)銷單，由部門經(jīng)理審簽后，報(bào)人事部門審核，并送分管領(lǐng)導(dǎo)，方能向財(cái)務(wù)部借款出差，返回后及時(shí)辦理報(bào)銷還款手續(xù)，不允許跨月借支及核銷。(二)公司對(duì)于200元以下的借款需求不予支持，各項(xiàng)借款金額超過(guò)500元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款，借款未還原則上不得再次借款。(三)借款銷賬時(shí)申請(qǐng)單做為報(bào)銷憑證的附件，依照申請(qǐng)單據(jù)報(bào)銷，超出申請(qǐng)范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷賬。剩余金額必須退還，并在報(bào)銷單上注明原借金額和退還金額。第三條預(yù)支管理規(guī)定預(yù)支是指因公司業(yè)務(wù)需要，需預(yù)先支付的各項(xiàng)工程及購(gòu)買材料、貨物的款項(xiàng)，支付此款項(xiàng)時(shí)，需由經(jīng)辦人按要求填寫“申請(qǐng)書(shū)”，向財(cái)務(wù)室出具采購(gòu)申請(qǐng)單等材料，完備各項(xiàng)審批手續(xù)報(bào)總經(jīng)理同意后，方可預(yù)支。預(yù)支申請(qǐng)書(shū)及單據(jù)做為此后報(bào)銷憑證的附件。第四條、辦理流程經(jīng)手人按規(guī)定填寫《申請(qǐng)單》，注明申請(qǐng)事由、金額《大小寫須完全一致，不得涂改》――主管部門負(fù)責(zé)人審核簽字――行政人事部經(jīng)理審核簽字――財(cái)務(wù)復(fù)核――總經(jīng)理審批――經(jīng)手人持審批后的借款及預(yù)支申請(qǐng)單到財(cái)務(wù)部辦理?！督?jīng)辦人須在一周內(nèi)憑有效原始票據(jù)報(bào)銷各項(xiàng)暫借及預(yù)付款項(xiàng)。超出一周不銷賬者，須向財(cái)務(wù)室提交說(shuō)明書(shū)并報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，否則從員工工資中扣除?！啡粘ＹM(fèi)用報(bào)銷制度及流程第五條、日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。第六條、費(fèi)用報(bào)銷的規(guī)定(一)費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額并蓋有開(kāi)具發(fā)票單位的發(fā)票或財(cái)務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開(kāi)票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及蓋有財(cái)政監(jiān)制章的收據(jù)一律不予報(bào)銷。(二)報(bào)銷費(fèi)用時(shí)必須認(rèn)真填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)《如差旅費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)用》分類、分次、分頁(yè)粘貼填制。差旅費(fèi)必須分次、按出差地點(diǎn)分開(kāi)填列，并計(jì)算好出差天數(shù)，住宿、伙食補(bǔ)助和市內(nèi)交通費(fèi)在限額內(nèi)填報(bào)。所有報(bào)銷單據(jù)的張數(shù)和合計(jì)金額必須準(zhǔn)確無(wú)誤填寫，粘貼要求整齊、美觀。(三)按規(guī)定的審批程序報(bào)批，報(bào)銷500元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。(四)原始憑證的審核(各部門經(jīng)理須對(duì)其審簽的各項(xiàng)原始憑證負(fù)責(zé))：。，各種杜撰必須符合《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則的規(guī)定。、單價(jià)和金額。：，大寫與小寫必須相符。，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字、審