財務報銷規(guī)定(編輯修改稿)
2024-10-21 03:48 本頁面
【文章內容簡介】 支出，大額招待費應事前征得總經理的同意。：為了便于公司根據需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司綜合管理部門統(tǒng)一管理，各部門培訓需求應及時報送綜合管理部綜合管理部根據實際需要編制培訓計劃報總經理審批。：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各部門在購買資料前必須先填寫資料申請表，在報銷前必須到行政后勤部資料管理人員處進行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。：根據實際需要據實支付。(二)報銷流程：。，按審批程序審批后的報銷單及申請表到財務處辦理報銷手續(xù)。第四部分 工薪福利及相關費用支出制度及流程第十一條 工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關規(guī)定執(zhí)行。(二)報銷標準：相關的合同協(xié)議及批準生效的購臵申請。(三)結賬報銷：（1）資產驗收（軟件應安裝調試）無誤后，經辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；（2）按資金支出規(guī)定審批程序審批；（3）財務部根據審批后的報銷單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內辦理報銷手續(xù)。第十五條 其他專項支出報銷制度及流程(一)費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。(二)費用標準：此類費用一般金額較大，由主管部門經理根據實際需要向總經理提交請示報告，經總經理簽署審核意見后報董事長及其授權人審批。(三)財務報銷流程1．審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。2．簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同。3．付款流程：（1）由經辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單；（2）按審批程序審批：主管部門經理審核簽字→ 財務復核 →總經理審批；（3）財務部根據審批后的報銷單金額付款；（4）若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內辦理報銷手續(xù)。第三篇：教育系統(tǒng)財務報銷規(guī)定[定稿]綦江區(qū)教育系統(tǒng)經費報銷需知為了嚴格執(zhí)行財經紀律，規(guī)范單位財務管理，特將我區(qū)教育系統(tǒng)費用報銷的相關要求告知如下：一、票據報銷流程經辦人填制報銷單據或在從外部取得的原始發(fā)票，并在票面上簽注“經手人”并署名—→有關審批人或證明人在票據上簽注“情況屬實”并署名—→財務（審計）人員審核票據，簽注“已審”并署名—→按審批權限由單位負責人在票據上簽注“同意報銷（同意支出）”并署名—→票據交出納員，當場領取現(xiàn)金或由其辦理轉賬結算手續(xù)。（以上署名下面均應簽注相應日期）二、各類費用報銷的具體要求（一）暫借款1．暫借款是本單位的工作人員因業(yè)務需要向本單位財務臨時借款，包括差旅費及其他各種臨時性借款。單位工作人員因公確需借款時，由借款人員填寫完整《借款單》各欄目，交業(yè)務分管領導簽署意見，報單位負責人審批同意后，方可辦理借款。，原則上應在一個月內歸還單位財務。在前賬未結清之前，不能新借款。確因業(yè)務需要而來不及結清前賬的，其借條必須報業(yè)務分管領導簽署原因并經單位負責人審批同意后，方可辦理續(xù)借款。（二）一般費用。日常辦公用品的購置，應由辦公室統(tǒng)一購買、驗收、報賬，同時建立實物領用臺賬，詳細記錄各類辦公用品的進、出情況。需要報銷的購物發(fā)票，除有經手人、部門負責人簽字外，還必須有保管人員或驗收人員簽字證明，方可進入報賬審批環(huán)節(jié)。購物發(fā)票上無法列明全部貨品明細品目及單價數量的，必須附銷貨單位出具并加蓋印章的銷售清單或費用通知單。經常性發(fā)生或周期性發(fā)生業(yè)務類（表、證、單、書箋等）印刷品支出，應由辦公室按季匯集各方需求，辦理費用報銷手續(xù)。費用報銷時，其發(fā)票后面必須附上印刷品供應商出具的加蓋印章的銷貨清單。擬召開的會議、培訓以及接待，須事先報辦公室審批備案。屬會議類的，費用報銷單后須附上會議通知、簽到冊及費用發(fā)票；屬接待類的，費用報銷單后須附對方公函、公務接待清單及費用發(fā)票。就餐原則上安排在本單位食堂。公務車輛的維修及其他交通費，除特殊情況外，須由駕駛員根據車輛狀況填寫車輛修購申請表，列出維修項目、購置配件及預測費用，交辦公室核實并單位負責人審簽后，方可進行修購。如出差途中的必需緊急維修,駕駛員必須及時電話告知辦公室，維修后根據支出金額大小、按程序報批，補辦有關手續(xù)。報銷公務車輛修購費用時，必須提供發(fā)票、申請表和結算清單。車輛在外出差所發(fā)生的非定點加油費用，其加油發(fā)票由駕駛員、證明人共同簽字后，按程序辦理費用報銷。集中辦理的車輛保險，報賬必需附明細清單。工作人員外出辦事，原則上不乘坐出租車；若因工作確需乘坐出租車的，應先電話報請業(yè)務分管領導同意，且在報銷費用時，票據上詳細注明租車原因。對外支付的勞務、酬勞，必須取得合法的報銷憑據，按程序審批后才能報銷，不能“以領代報”（即以領款單作為報銷憑據）。一般辦公設備（含計算機及其外圍設備）的維修，報銷時，發(fā)票后面必須同時附上由維修單位出具、經辦人員驗收確認的維修清單以及相關耗材明細。凡一次購置金額在1萬元以上的辦公設備、家具、電腦、圖書等固定資產或向外單位購買服務的，必須按程序辦理政府采購手續(xù)。資產購置后、費用報銷前，需先交資產管理部門辦理固定資產入庫登記手續(xù)；報銷費用時需附
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