【文章內(nèi)容簡介】 務(wù)，零星開支，按費用開支程序?qū)徟?，在?nèi)部辦理借款和報銷手續(xù)。③ 公司業(yè)務(wù)，駕駛員、經(jīng)常采購部門主管／經(jīng)理可申請領(lǐng)取備用金，具體標準可根據(jù)業(yè)務(wù)量的大小確定。6）對于因工作急需開支的費用或分廠經(jīng)理、公司總經(jīng)理臨時安排的費用支出，事情辦妥后應(yīng)按正常程序補辦相關(guān)手續(xù)。借款審批程序：1）因公出差需借差旅費時，應(yīng)填寫“借款單”（格式見附頁），注明：借款事由、借款金額、借款人、借款日期等。2）“借款單”需經(jīng)分廠或公司部門主管／經(jīng)理審查，分廠經(jīng)理或公司總經(jīng)理簽批。3）出差人員可憑審批后的“借款單”到分廠或公司財務(wù)部門領(lǐng)取現(xiàn)金。4）公務(wù)完畢后，三個工作日內(nèi)到財務(wù)部門辦理還款或報銷事宜。5）借款后，當出現(xiàn)借款事由取消時，借款人應(yīng)及時歸還所借款項。6）例外規(guī)定：對于個人臨時性借款，公司原則上不予借支，有特殊情況急需借款時，經(jīng)分廠經(jīng)理或公司總經(jīng)理批準后，可以借支；但是一般不得超過本人工資標準的二倍，超出時需有公司擔保人擔保，還款期限最長不超過二個月。有關(guān)費用開支的具體規(guī)定： 1）辦公費：① 包括辦公文具、印刷品及其他辦公耗材，大宗購買由公司統(tǒng)一采購，小批量購買由各分廠自行辦理。② 各部門申購后時應(yīng)填寫“請購單”（格式見附頁），由公司辦公室負責審核、購買和保管。2）差旅費：① 包括出差交通費、住宿費、和伙食補助等。② 分廠或公司人員出差，應(yīng)嚴格履行報批手續(xù)，事先填寫 “出差申請單”（格式見附頁），經(jīng)部門主管／經(jīng)理審核后，報分廠經(jīng)理或公司總經(jīng)理批準；未經(jīng)批準不予報銷。③ 出差報銷標準見附頁“差旅費報銷標準”。④ 員工出差當天能往返的不報銷住宿費，因公報銷出租車費用，必須注明往返地點及乘車事由。⑤ 出差人員當日有招待費的不報銷伙食補助。員工在原居住地或父母所在地出差，不享受住宿費，伙食補助減半發(fā)放，交通補貼仍按標準執(zhí)行。⑥ 員工在公司所在地發(fā)生的市內(nèi)交通費（公交、出租）原則上規(guī)定：因公外出的主管及以下人員，只準許乘坐市內(nèi)公交車，特殊情況需要乘坐出租車，應(yīng)事先或電話請示分廠經(jīng)理或公司總經(jīng)理批準。3）通訊費：① 根據(jù)相關(guān)規(guī)定憑正式發(fā)票給予報銷50%的費用。② 報銷標準如下：一般員工最高不超過200元／月，部門主管／經(jīng)理最高不超過300元／月，分廠經(jīng)理以上最高不超過500元／月，特殊原因可酌情放寬。4）業(yè)務(wù)招待費：分廠或公司各部門因公接待外單位人員，須事先取得分廠經(jīng)理或公司總經(jīng)理同意，由分廠或公司辦公室開具“招待 就餐通知單”（格式見附頁）限額招待。單中應(yīng)詳細列明：來客單位或人員、人員數(shù)量、陪客部門或人員以及招待標準，原則上不得超標，否則，超出部分由陪客部門或人員負擔。5）檢驗檢疫費：分廠及公司各部門因業(yè)務(wù)需要而支出的檢驗檢疫費，需取得正式發(fā)票，并附檢驗證明單和檢驗報告以及相關(guān)的其他證明材料。6）車輛燃油費、路橋費和有關(guān)費用：① 包括路橋費、油費、車輛保險費、維修費等相關(guān)的費用。② 汽車在本地加油時，應(yīng)采取定點加油，由公司財務(wù)部門定期統(tǒng)一結(jié)算；未經(jīng)公司副總以上簽批的非定點發(fā)票，財務(wù)部門不予報銷。③ 公務(wù)用車歸口公司辦公室統(tǒng)一安排，管理部門應(yīng)制訂出用車程序、費用標準、消耗考核辦法等。7）快遞業(yè)務(wù)費用：① 各部門應(yīng)選定快遞公司投寄物件，月終憑快遞單匯總當月費用，在收到對方發(fā)票后，由公司財務(wù)部門統(tǒng)一通過銀行轉(zhuǎn)賬付款。② 對于零星的快遞支出和收寄輔料的快遞費用，經(jīng)辦人需取得相應(yīng)的發(fā)票、快遞單以及倉庫輔料的出入庫單據(jù)。③ 對于臨時墊付的快遞費用，經(jīng)辦人需詳細說明情況，在 費用報銷單上單獨填寫，不得與其他費用混合粘貼。對于不屬分廠或公司開支的快遞費用，財務(wù)部門不予報銷。8）其他支出： 除上述支出外，因公誤餐費按工作餐的標準，每人每餐按6元的標準給予報銷。勞動保護用品及與職工福利有關(guān)的費用支出等，均需符合費用報銷審批程序的有關(guān)規(guī)定。費用報銷程序：1）費用支出后，經(jīng)辦人員憑有效單據(jù)填寫“費用報銷單”、“差旅費報銷單”，到分廠或公司按用款權(quán)限審批程序，由以上人員在單據(jù)上審簽。2）單據(jù)簽字后，經(jīng)辦人員到財務(wù)部門及時辦理報銷手續(xù)。六、責任承擔： 1）經(jīng)辦人員的責任：必須對開支項目和報銷單據(jù)的客觀真實、及時完整以及合法性負責。各項報銷票據(jù)、資料按要求粘貼齊全、規(guī)范；否則，財務(wù)部門有權(quán)拒絕報銷。2）部門主管／經(jīng)理的責任：對負責核準的開支項目，是否需要開支，費用支出是否合理，開支是否超標準等承擔責任。3）財務(wù)部門的責任：審核單據(jù)的真實性、完整性、合法性，開支是否超權(quán)限 審批，報銷單據(jù)是否超標支出以及報銷是否及時等承擔責任。七、監(jiān)督和處罰：嚴格按照借款用途使用款項，不得挪作他用。財務(wù)部門應(yīng)定期清理欠款，公布借款人員名單，對逾期未還款、不報賬的人員，扣發(fā)工資沖抵本人欠款。對經(jīng)常拖欠公款者，除批評教育外，應(yīng)根據(jù)所欠款金額和期限，%的利息。八、本規(guī)定從批準之日起執(zhí)行，未盡事宜見附則。解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。附：①”費用開支、借款、報銷流程圖” ②“用款申請單” ③“借款單” ④“請購單” ⑤“出差申請單” ⑥“招待就餐通知單” ⑦“差旅費報銷標準” ⑧“費用報銷單” ⑨“差旅費報銷單”珠海市建創(chuàng)服飾有限責任公司 年 月 日第四篇：公司電話費報銷規(guī)定（范文）公司電話費報銷規(guī)定目的和范圍為規(guī)范本公司的話費報銷制度，既能合理地控制話費的支出總額，又能靈活地對分配不均的話費限額適時地進行調(diào)整，同時也為促進公司內(nèi)外部更好地溝通，特制定本規(guī)定。本規(guī)定適用于*****公司。管理內(nèi)容 人力資源部于每年1月中旬前編制QG/《電話費、手機費報銷限額登記表》，制定公司本話費限額，報財務(wù)審核、總經(jīng)理批準后實施。話費限額原