關(guān)于公司各項費(fèi)用支出和報銷管理規(guī)定(編輯修改稿)
2024-10-25 07:23 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 接待100元/人次（正餐），企業(yè)間高層往來接待80元/人次，重要客戶接待60－80元/人次，一般人員接待60元/人次，便餐類接待40元/人次，由公司組織的內(nèi)部員工聚餐40元/人次。出面接待的內(nèi)部人員人數(shù)一般不允許超過來客人數(shù)。超出標(biāo)準(zhǔn)部分由招待人自行承擔(dān)。結(jié)算注意事項：（1）結(jié)算時經(jīng)辦人盡量刷卡結(jié)算，必須向用餐地索要發(fā)票，消費(fèi)明細(xì)單。（2）報銷時須附上以下單據(jù)：A、業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批單；B、銀行卡消費(fèi)單據(jù)（財務(wù)人員需核對是否與用餐地發(fā)票總金額一致）；C、用餐地的發(fā)票（財務(wù)人員需核對申請用餐地點(diǎn)是否與發(fā)標(biāo)上加蓋的單位印章一致）；D、用餐地提供的消費(fèi)明細(xì)單（財務(wù)人員需核對此單是否與用餐地開具的發(fā)票總金額一致）。五、報銷紀(jì)律：如出現(xiàn)虛報人數(shù)，夸大金額，一經(jīng)查出，按公司獎懲制度處理報銷人。第四篇：公司費(fèi)用報銷規(guī)定珠海市建創(chuàng)服飾有限責(zé)任公司“費(fèi)用開支、借款、報銷”管理暫行規(guī)定為了嚴(yán)格控制各項費(fèi)用的合理使用，節(jié)約開支、堵塞漏洞，提高資金的運(yùn)用效果，本著“合理、便捷、高效”的原則，特制訂本暫行規(guī)定，以規(guī)范分廠和公司各部門在“費(fèi)用開支、借款和報銷”的業(yè)務(wù)行為。一、費(fèi)用開支范圍：水電費(fèi)、差旅費(fèi)、交通費(fèi)、市內(nèi)運(yùn)費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公費(fèi)、伙食費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、車輛燃油、路橋費(fèi)及相關(guān)支出、郵遞費(fèi)等其他相關(guān)費(fèi)用。二、借款原則：“因公，按程序?qū)徟?，前賬不清、后款不借”三、費(fèi)用開支和報銷原則：“需求，真實、完整、及時、準(zhǔn)確、合法”四、責(zé)任承擔(dān)原則：對“費(fèi)用開支、領(lǐng)用、審批、報銷”實行逐級負(fù)責(zé)，本著“誰主管、誰經(jīng)辦，誰負(fù)責(zé)”的原則，實行責(zé)任追究制度。五、操作程序:費(fèi)用開支程序：1）對于需要開支的費(fèi)用項目，由分廠或公司需用部門提出用款申請，填寫“用款申請單”（格式見附頁），單中應(yīng)詳細(xì) 列明：開支單位、開支項目、開支金額，經(jīng)辦人及審批人；對于需要銀行結(jié)算的項目，還應(yīng)填寫結(jié)算單位、開戶行及賬號。2）經(jīng)辦人填寫后，報分廠或公司本部門主管／經(jīng)理核準(zhǔn)，分廠經(jīng)理或公司總經(jīng)理審批。3）“用款申請單”逐級批準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)分廠或公司財務(wù)部門復(fù)核和登記。4）大額費(fèi)用的支出由公司財務(wù)部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)對外結(jié)算或借支。5）小額開支及日常性的費(fèi)用支出：① 零星開支及日常性的費(fèi)用支出，現(xiàn)金借款限額為1000元。② 分廠業(yè)務(wù)，各分廠應(yīng)指派一名人員兼職現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，零星開支，按費(fèi)用開支程序?qū)徟螅趦?nèi)部辦理借款和報銷手續(xù)。③ 公司業(yè)務(wù)，駕駛員、經(jīng)常采購部門主管／經(jīng)理可申請領(lǐng)取備用金，具體標(biāo)準(zhǔn)可根據(jù)業(yè)務(wù)量的大小確定。6）對于因工作急需開支的費(fèi)用或分廠經(jīng)理、公司總經(jīng)理臨時安排的費(fèi)用支出，事情辦妥后應(yīng)按正常程序補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。借款審批程序：1）因公出差需借差旅費(fèi)時，應(yīng)填寫“借款單”（格式見附頁），注明：借款事由、借款金額、借款人、借款日期等。2）“借款單”需經(jīng)分廠或公司部門主管／經(jīng)理審查，分廠經(jīng)理或公司總經(jīng)理簽批。3）出差人員可憑審批后的“借款單”到分廠或公司財務(wù)部門領(lǐng)取現(xiàn)金。4）公務(wù)完畢后，三個工作日內(nèi)到財務(wù)部門辦理還款或報銷事宜。5）借款后，當(dāng)出現(xiàn)借款事由取消時，借款人應(yīng)及時歸還所借款項。6）例外規(guī)定：對于個人臨時性借款，公司原則上不予借支，有特殊情況急需借款時，經(jīng)分廠經(jīng)理或公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，可以借支；但是一般不得超過本人工資標(biāo)準(zhǔn)的二倍，超出時需有公司擔(dān)保人擔(dān)保，還款期限最長不超過二個月。有關(guān)費(fèi)用開支的具體規(guī)定： 1）辦公費(fèi)：① 包括辦公文具、印刷品及其他辦公耗材，大宗購買由公司統(tǒng)一采購，小批量購買由各分廠自行辦理。② 各部門申購后時應(yīng)填寫“請購單”（格式見附頁），由公司辦公室負(fù)責(zé)審核、購買和保管。2）差旅費(fèi)：① 包括出差交
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