關(guān)于公司各項費用支出和報銷管理規(guī)定(編輯修改稿)
2024-10-25 07:23 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 接待100元/人次（正餐），企業(yè)間高層往來接待80元/人次，重要客戶接待60－80元/人次，一般人員接待60元/人次，便餐類接待40元/人次，由公司組織的內(nèi)部員工聚餐40元/人次。出面接待的內(nèi)部人員人數(shù)一般不允許超過來客人數(shù)。超出標準部分由招待人自行承擔。結(jié)算注意事項：（1）結(jié)算時經(jīng)辦人盡量刷卡結(jié)算，必須向用餐地索要發(fā)票，消費明細單。（2）報銷時須附上以下單據(jù)：A、業(yè)務招待費審批單；B、銀行卡消費單據(jù)（財務人員需核對是否與用餐地發(fā)票總金額一致）；C、用餐地的發(fā)票（財務人員需核對申請用餐地點是否與發(fā)標上加蓋的單位印章一致）；D、用餐地提供的消費明細單（財務人員需核對此單是否與用餐地開具的發(fā)票總金額一致）。五、報銷紀律：如出現(xiàn)虛報人數(shù)，夸大金額，一經(jīng)查出，按公司獎懲制度處理報銷人。第四篇：公司費用報銷規(guī)定珠海市建創(chuàng)服飾有限責任公司“費用開支、借款、報銷”管理暫行規(guī)定為了嚴格控制各項費用的合理使用，節(jié)約開支、堵塞漏洞，提高資金的運用效果，本著“合理、便捷、高效”的原則，特制訂本暫行規(guī)定，以規(guī)范分廠和公司各部門在“費用開支、借款和報銷”的業(yè)務行為。一、費用開支范圍：水電費、差旅費、交通費、市內(nèi)運費、通訊費、辦公費、伙食費、業(yè)務招待費、車輛燃油、路橋費及相關(guān)支出、郵遞費等其他相關(guān)費用。二、借款原則：“因公，按程序?qū)徟?，前賬不清、后款不借”三、費用開支和報銷原則：“需求，真實、完整、及時、準確、合法”四、責任承擔原則：對“費用開支、領(lǐng)用、審批、報銷”實行逐級負責，本著“誰主管、誰經(jīng)辦，誰負責”的原則，實行責任追究制度。五、操作程序:費用開支程序：1）對于需要開支的費用項目，由分廠或公司需用部門提出用款申請，填寫“用款申請單”（格式見附頁），單中應詳細 列明：開支單位、開支項目、開支金額，經(jīng)辦人及審批人；對于需要銀行結(jié)算的項目，還應填寫結(jié)算單位、開戶行及賬號。2）經(jīng)辦人填寫后，報分廠或公司本部門主管／經(jīng)理核準，分廠經(jīng)理或公司總經(jīng)理審批。3）“用款申請單”逐級批準后，轉(zhuǎn)分廠或公司財務部門復核和登記。4）大額費用的支出由公司財務部門統(tǒng)一負責對外結(jié)算或借支。5）小額開支及日常性的費用支出：① 零星開支及日常性的費用支出，現(xiàn)金借款限額為1000元。② 分廠業(yè)務，各分廠應指派一名人員兼職現(xiàn)金出納業(yè)務，零星開支，按費用開支程序?qū)徟?，在?nèi)部辦理借款和報銷手續(xù)。③ 公司業(yè)務，駕駛員、經(jīng)常采購部門主管／經(jīng)理可申請領(lǐng)取備用金，具體標準可根據(jù)業(yè)務量的大小確定。6）對于因工作急需開支的費用或分廠經(jīng)理、公司總經(jīng)理臨時安排的費用支出，事情辦妥后應按正常程序補辦相關(guān)手續(xù)。借款審批程序：1）因公出差需借差旅費時，應填寫“借款單”（格式見附頁），注明：借款事由、借款金額、借款人、借款日期等。2）“借款單”需經(jīng)分廠或公司部門主管／經(jīng)理審查，分廠經(jīng)理或公司總經(jīng)理簽批。3）出差人員可憑審批后的“借款單”到分廠或公司財務部門領(lǐng)取現(xiàn)金。4）公務完畢后，三個工作日內(nèi)到財務部門辦理還款或報銷事宜。5）借款后，當出現(xiàn)借款事由取消時，借款人應及時歸還所借款項。6）例外規(guī)定：對于個人臨時性借款，公司原則上不予借支，有特殊情況急需借款時，經(jīng)分廠經(jīng)理或公司總經(jīng)理批準后，可以借支；但是一般不得超過本人工資標準的二倍，超出時需有公司擔保人擔保，還款期限最長不超過二個月。有關(guān)費用開支的具體規(guī)定： 1）辦公費：① 包括辦公文具、印刷品及其他辦公耗材，大宗購買由公司統(tǒng)一采購，小批量購買由各分廠自行辦理。② 各部門申購后時應填寫“請購單”（格式見附頁），由公司辦公室負責審核、購買和保管。2）差旅費：① 包括出差交
法律信息相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1